QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ HỆ THỐNG THEO DÕI

LÅÌI NOÏI ÂÁÖU Ngaìy nay dæåïi taïc âäüng cuía caûnh tranh trë træåìng vaì nhæîng phaït minh måïi vãö cäng nghãû thäng tin âaî laìm cho nghaình kinh doanh dëch vuû taìi chênh cuía Ngán haìng ngaìy caìng gàõng liãön våïi thäng tin , phæång tiãûn giao tiãúp vaì âàûc biãût laì mäúi quan hãû våïi khaïch haìng (chênh vç váûy maì viãûc måí räüng thãm chi nhaïnh taûi nhæîng âiãøm coï nhu cáöu cao vãö loaûi hçnh dëch vuû âàûc biãût naìy laì âiãöu táút yãúu trong chiãún læåüc kinh doanh cuía Ngán haìng ) Tråí thaình chi nhaïnh træûc thuäüc Ngán haìng thæång maûi cäø pháön Kyî thæång Viãût Nam _ Techcombank thaình láûp nàm 1993. Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã taûi Âaì Nàông thaình láûp tæì nàm 2002 âaî coï mäüt vë thãú måïi trãn bæåïc âæåìng phaït triãøn hoaì chung våïi sæû phaït triãøn cuía toaìn hãû thäúng tæì Häüi såí âãún caïc chi nhaïnh vaì taûo sæû haìi hoaì phaït triãøn kinh tãú khu væûc miãön trung trong lénh væûc tên duûng Ngán haìng , bãn caûnh caïc Ngán haìng låïn . Låüi nhuáûn tàng træåíng liãn tuûc vaì äøn âënh gàõn liãön våïi sæû phaït triãøn chung cuía âåìi säúng xaî häüi , náng cao tênh caûnh tranh , phaït triãøn caïc loaûi hçnh dëch vuû måïi , giaîm thiãøu ruíi ro _ âáy laì pháön khäng thãø thiãúu trong chinh saïch quaín lyï cuía Ngán haìng . Våïi âàûc thuì kinh doanh trong lénh væûc Tiãön tãû -Ngán haìng caïc nhaì kinh tãú âãöu thæìa nháûn vaì khàóng âënh ràòng : kinh doanh trong lénh væûc naìy laì mäüt trong nhæîng " nghãö âàûc biãût " nháút trong caïc nghãö kinh doanh , do haìng hoaï kinh doanh trong nghãö naìy laì mäüt haìng hoaï " âàûc biãût " âoï laì Tiãön tãû , sæû khaïc biãût naìy coìn do tênh âa daûng , phong phuï vaì nhaûy caím âàûc biãût cuía noï âäúi våïi " sæïc khoeí " cuía nãön kinh tãú moüi quäúc gia , tênh âàûc biãût cuía noï coìn khàóng âënh åí chäø , ngoaìi tênh quy luáût ruíi ro âäúi våïi moüi nghãö kinh doanh . Kinh doanh Tiãön tãû coìn laì nghãö maûo hiãøm nháút do âäü ruíi ro cao vç noï coï tênh thæåìng træûc vaì noï khäng nhæîng cáúp säú cäüng maì coìn laì cáúp säú nhán cuía nãön kinh tãú . Nháûn tháúy táöm quan troüng cuía váún âãö ruíi ro bãn caûnh caïc váún âãö khaïc trong hoaût âäüng Ngán haìng vaì viãûc xæí lyï váún âãö naìy âãø baío âaím sæû hoaût âäüng Ngán haìng mäùi khi gàòp phaíi . Chênh vç váûy , trong thåìi gian thæûc táûp taûi chi nhaïnh Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã nãn em âi vaìo tçm hiãøu váún âãö naìy mäüt trong nhæîng lénh væûc quaín lyï, kinh doanh cuía Ngán haìng . " QUAÍN TRË RUÍI RO VAÌ HÃÛ THÄÚNG THEO DOÎI " Âãö taìi gäöm 3 Chæång : Chæång I : Cå såí chung vãö Ngán haìng thæång maûi , quaín trë ruíi ro vaì hãû thäúng theo doîi. Chæång II : Phán têch quaín lyï ruíi ro taûi chi nhaình Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã. Chæång III : Caïc giaîi phaïp tàng cæåìng quaín lyï ruíi ro taûi chi nhaïnh Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã. Âãö taìi naìy chè giuïp cho em pháön naìo hiãøu biãút vãö váún âãö thãú naìo laì ruíi ro trong täø chæïc tên duûng maì chæa giaíi thêch hay phán têch âæåüc gç vãö váún âãö naìy . Màûc duì ráút cäú gàõng âãø hoaìn thiãûn chuyãn âãö naìy nhæng váùn coìn nhiãöu thiãúu soït vaì kháûp khiãøn , ráút mong sæû giuïp âåî cuía Tháöy cä vaì caïc Cä chuï, anh chë , Giaïm âäúc Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã. Em xin chán thaình caím ån sæû táûn tçnh vaì taûo âiãöu kiãûn giuïp âåî âãø em coï thãø hoaìn thaình bæåïc âi âáöu tiãn naìy. CHÆÅNG I: QUAÍN LYÏ RUÍI RO VAÌ HÃÛ THÄÚNG THEO DOÎI TAÛI NGÁN HAÌNG THÆÅNG MAÛI I. Khaïi quaït chung vãö ngán haìng thæång maûi . Mäùi mäüt quäúc gia , mäøi vuìng do táûp quaïn khaïc nhau ngæåìi ta càn cæï vaìo hoaût âäüng âãø âënh nghéa vaì coï kãút luáûn khaïc nhau . Theo phaïp lãûnh 1990 chia phaïp lãûnh 3 loaûi Ngán Haìng Thæång Maûi Håüp Taïc Xaî Tên Duûng Cäng Ty Taìi Chênh Táúc caí caïc Ngán haìng goüi laì Ngán haìng thæång maûi Do sæû hoaût âäüng cuía Ngán haìng thæång maûi ráút âa daûng, caïc nghiãûp vuû ráút phæïc taûp vaì luän luän biãún âäüng theo sæû thay âäøi chung cuía toaìn bäü nãön kinh tãú, nãn quan niãûm vãö Ngán haìng thæång maûi laì khäng thäúng nháút. 1. Khaïi niãûm . Ngán haìng Thæång Maûi laì Täø chæïc kinh doanh Tiãön Tãû maì hoaût âäüng chuí yãúu vaì thæåìng xuyãn cuía noï laì nháûn tiãön gåíi cuía khaïch haìng våïi traïch nhiãûm hoaìn traí vaì sæí duûng säú tiãön âoï âãø cho vay , thæûc hiãûn nghiãûp vuû chiãút kháúu vaì laìm phæång tiãûn thanh toaïn . Theo luáût Täø chæïc Tên duûng 1998 Ngán haìng laì loaûi hçnh Täø chæïc Tên duûng âæåüc thæûc hiãûn toaìn bäü hoaût âäüng Ngán haìng vaì caïc hoaût âäüng kinh doanh khaïc coï liãn quan . 2.Chæïc nàng cuía ngán haìng thæång maûi . 2.1.Kinh doanh Taìi chênh . Väún Taûm thåìi thæìa (do tiãút kiãûm ) Taûm thåìi thiãúu (phaït sinh trong lénh væûc âáöu tæ) Âãø giaíi quyãút váún âãö naìy cáön coï cå chãú chuyãøn giao väún trong nãön kinh tãú thë træåìng - Chuyãøn giao træûc tiãúp tæì ngæåìi thæìa väún sang ngæåìi thiãúu väún dæåïi hçnh thæïc Tên duûng Thæång maûi. - Chuyãøn giao giaïn tiãúp tæì nåi thæìa âãún nåi thiãúu thäng qua mäüt trung gian taìi chênh, chênh laì Ngán haìng Thæång maûi. Khi thæûc hiãûn chæïc nàng naìy, Ngán haìng âoïng vai troì laì ngæåìi trung gian giæîa bãn âi vay vaì bãn cho vay, thu huït læåüng tiãön nhaìn räùi åí khàõp nåi trong nãön kinh tãú táûp håüp laûi thaình mäüt nguäön väún khaï låïn phuûc vuû nhu cáöu cho hoaût âäüng saín xuáút kinh doanh vaì tçm kêãúm låüi nhuáûn tæì chãnh lãûch laîi suáút. 2.2. Trung gian thanh toaïn . Chi Chi häü Thu Ngán haìng Thæång maûi thæûc hiãûn chæïc nàng trung gian thanh toaïn chênh laì viãûc Ngán haìng Thæång maûi thæûc hiãûn caïc nghiãûp vuû chi traí tiãön, haìng hoaï, dëch vuû cho caïc doanh nghiãûp vaì caï nhán thäng qua caïc cäng cu thanh toaïn nhæ seïc, uyí nhiãûm thu, uyí nhiãûm chi, thuã tên duûng... Viãûc Ngán haìng Thæång maûi thæûc hiãûn vai troì trung gian thanh toaïn coï yï nghéa ráút låïn âäúi våïi nãön kinh tãú. Hoaût âäüng naìy thuïc âáøy quaï trçnh læu thäng haìng hoaï, tiãút kiãûm âæåüc tiãön màût, cæåïc phê læu thäng, haûn chãú väún æï âoüng trong kháu thanh toaïn taûo cå såí cho Ngán haìng Thæång maûi taûo tiãön thäng qua con âæåìng tên duûng âäúi våïi caïc doanh nghiãûp dæåïi hçnh thæïc cho vay bàòng chuyãøn khoaín (buït tãû) thuïc âáøy viãûc luän chuyãøn tiãön tãû mäüt caïch nhanh choïng. Thäng qua trung gian caïc ngán haìng taûo âiãöu kiãûn caïc nghaình kinh tãú phaït triãøn ngaìy caìng nhiãöu hån , âa daûng hån, quy mä hån . 2.3 .Chæïc nàng taûo tiãön . Nhåì hoaût âäüng nháûn tiãön gåíi Ngán haìng coï khaí nàng cho vay vaì khi cho vay Ngán haìng coï khaí nàng taûo nãn tiãön gåíi khäng kyì haûn, âoï laì mäüt pháön cuía khäúi tiãön tãû hay noïi caïch khaïc Ngán haìng Thæång maûi coï khaí nàng cung æïng tiãön cho nãön kinh tãú. Nàng læûc cuía hãû thäúng Ngán haìng Thæång maûi trong viãûc taûo tiãön khäng nhæîng âaïp æïng nhu cáöu täön taûi vaì phaït triãøn cuía baín thán hãû thäúng Ngán haìng Thæång maûi (tàng cæåìng nguäön väún âãø hoaût âäüng maì coìn coï yï nghéa to låïn. Vç chæïc nàng “ taûo tiãön “ cuía Ngán haìng Thæång maûi chè thæûc hiãûn âæåüc nãúu väún maì Ngán haìng Thæång maûi huy âäüng âaî cho vay âæåüc vaì säú tiãön vay âoï phaíi luán chuyãøn âæåüc trong hãû thäúng Ngán haìng Thæång maûi, do âoï nãúu Ngán haìng Thæång maûi khäng taûo âæåüc tiãön coï nghéa laì Ngán haìng Thæång maûi khäng taûo âæåüc âiãöu kiãûn thuáûn låüi cho quaï trçnh saín xuáút vaì trong nhiãöu træåìng håüp, saín xuáút khäng thæûc hiãûn âæåüc nguäön têch luyî tæì låüi nhuáûn vaì caïc nguäön khaïc bë haûn chãú, caïc âån vë saín xuáút laûi coìn coï khaí nàng gaïnh chëu tçnh traûng æï âoüüng väúún do thæìa väúún (taûûm thåìi). Coìn khi Ngán haìng thæång maûi tàng cæåìng tên duûng, khäúi læåüng tên duûng coï xu hæåïng tàng, keïo theo xu hæåïng tàng khäúi læåüng tiãön tãû cung æïng cho nãön kinh tãú. 2.4. Thu quyí cuía khaïch haìng : Ngán haìng laì mäüt täø chæïc âæïng ra baío quaín tiãön vaì taìi saín cuía khaïch haìng theo sæû uyí thaïc, âäöng thåìi thæûc hiãûn thu vaì chi cuía khaïch haìng Taûo ra sæû an toaìn cho taìi saín Taìi saín cuía khaïch haìng âæåüc sinh låüi Caïc nguäön taìi chênh trng nãön kinh tãú âæåüc sæí duûng triãût âãø SÅ ÂÄÖ VÃÖ VAI TROÌ VAÌ CHÆÏC NÀNG HOAÛT ÂÄÜNG CUÍA NGÁN HAÌNG THÆÅNG MAÛI T I ÃÖN GÆ ÍI T Ê N DUÛNG Vai troì cuía NHTM Ngán Haìng Nháûn tiãön gæíi Cáúp tên duûng Cung cáúp dëch vuû -Doanh nghiãûp -Doanh nghiãûp -Täø chæïc kinh tãú - Täø chæïc kinh tãú -Caï nhán häü -Caï nhán häü gia âçnh .... gia âçnh.... Dëch vuû ngán quyí Dëch vuû chæïng khoaïn Dëch vuû baío laînh , uyí thaïc , tæ váún Dëch vuû kinh doanh ngoaûi häúi 3. Hoaût âäüng cuía ngán haìng thæång maûi: Hoaût âäüng cuía Ngán haìng thæång maûi laì hoaût âäüng kinh doanh tiãön tãû vaì dëch vuû Ngán haìng våïi näü dung laì :thæåìng xuyãn nháûn tiãön gåíi sæí duûng säú tiãön naìy âãø cáúp tên duûng vaì cung æïng caïc dëch vuû thanh toaïn . Ngán haìng coï caïc loaûi hçnh :ngán haìng thæång maûi ,ngán haìng âáöu tæ , ngán haìng phaït triãøn ,ngán haìng håüp taïc ,ngán haìng chênh saïch . Ngán haìng chè huy âäüng vaì cho vay ngàõn haûn laì chuí yãúu. 3.1 .Huy âäüng väún. Âãø coï nguäön väún kinh doanh caïc ngán haìng phaíi coï biãûn phaïp thu huït khaïch haìng âãún kyï gåïi taìi saín cuía mçnh chuí yãúu laì tiãön vaìo taìi khoaín cuía mçnh âãø chi tiãu theo yãu cáöu , trong caïc loaûi tiãön gåíi vaìo Ngán haìng thæång maûi âæåü chia laìm hai loaûi . Tiãön gåíi coï kyì haûn (coìn goüi laì tiãön gåíi âënh kyì ) Coï nhiãöu loaûi thåìi haûn khaïc nhau :3 thaïng , 9 thaïng , 12 thaïng , trãn 12 thaïng ... thåìi haûn daìi thç laîi suáút caìng cao -Tiãön gåíi bao gäöm :tiãön gåïi thanh toaïn caïc täø chæïc , caï nhán, tiãön gåíi tiãút kiãûm cuía caïc táön låïp dán cæ . -Säú læåüng tiãön gåíi khäng kç haûn :laì hçnh thæïc tiãön gåíi maì kgaïch haìng muäún ruït ra báút kyì luïc naìo maì khäng cáön baïo træåïc (tiãön gåíi naìy bao gäöm tiãön gåíi tiãút kiãûm vaì tiãön gåíi thanh toaïn ) 3.2 .Hoaût âäüng cho vay Sau khi xaïc âënh âæåüc mæïc väún dæû træî bàõt buäüc theo âënh mæïc vaì säú tiãön gåíi coï thãø sæí duûng âãø kinh doanh . Ngán haìng tiãöm nhæîng khaïch haìng coï uy tên coï thãø âáöu tæ an toaìn , thu häöi väú âuïng haûn , tàng täúi âa voìng vay väún tên duûng thu âæåüc nhiãöu låüi nhuáûn nhàòm náng cao hiãûu quaí sæí duûng väún . Âäúi tæåüng cho vay cuía caïc Ngán haìng thæång maûi ráút phong phuï , âa daûng . Noïi caïch khaïc caïc thaình pháön kinh tãú âãöu laì âãöu laì âäúi tæåüng phuûc vuû cuía caïc Ngán haìng nãúu hoü âaïp æïng âáöy âuí caïc nguyãn tàõc , chãú âäü , thãø lãû tên duûng cuía Ngán haìng quy âënh vaì sæí duûng väún vay coï hiãûu qua.í Trong cho vay gäöm coï :cho vay ngàõn haûn vãö väún læu âäüng . Trong cho vay väún læu âäüng thç coï cho vay häø tråü ngán quyî nhàôm buì âàõp väún taûm thåìi trong mäüt thåìi gian ngàõn trong quyî cuía doanh nghiãûp do chæa âãún thåìi haûn thu tiãön baïn haìng maì phaíi traí nguyãn nhiãn váût liãûu , cäng lao âäüng , näüp thuãú , thåìi gian vay theo kyì . Ngoaìi ra coìn thæûc hiãûn ch vay chiãút kháúu , thæång phiãúu tên duûng æïng træåïc thåìi gian vay dæåïi 12 thaïng. Âäúi våïi caïc loaûi cho vay trung ,daìi haûn : Tên duûng cho vay trung , daìi haûn laì loaûi tên duûng âáöu tæ gäöm caïc khoaín cho vay taìi saín cäú âënh coï thåìi gian trãn 12 thaïng (trung haûn tæì trãn 12 thaïng âãún 60 thaïng , daìi haûn trãn 60 thaïng tråí lãn nhæng khäng quaï thåìi gian hoaût âäüng coìn laûi cuía quyãút âënh hoàûc giáúy pheïp thaình láûp âån vë vaì khäng quaï 25 nàm âäúi våïi caïc dæû aïn âáöu tæ phuûc vuû âåìi säúng) Âäúi tæåüng cho vay : Chi phê xáy dæûng cå baín , nhaì xæåíng , kho taìn , maïy moïc thiãút bë , phæång tiãûn saín xuáút , chãú biãún haìng hoaï , chi phê xáy dæûng cå såí haû táöng âiãûn næåïc xæí lê ä nhiãøm mäi træåìng...Ngoaïi ra coï tên duûng thuã mua , thæûc cháút laì chi thuã taìi chênh laì phæång thæïc taìi tråü väún . Thuã mua laì hçnh thæïc cho thuã taìi saín daìi haûn maì trong âoï ngæåìi cho thue chuyãøn giao taìi saín thuäüt såí hæîu cuía mçnh cho ngæåìi di thuã sæí duûng. Cho vay tiãu duìng cuîng laì mäüt nghiãûp vuû kinh doanh cuía Ngán haìng thæång maûi loaûi cho vay naìy nhàòm taìi tråü cho nhu cáöu sinh hoaût cuía ngæåìi tiãu duìng coï thãø cho vay ngàõn haûn hoàûc trung haûn âãø mua sàõm sæía chæîa caíi taûo nàng cáúp nhaì åí , phæång tiãûn nghe nhçn , chi phê hoüc táûp cuía sinh viãn . Ngoaìi hoaût âäüng cho vay , caïc Ngán haìng thæång maûi cuîng âæåüc pheïp kinh doanh chæïng khoaïn , chuyãøn tiãön , thu , chi häü theo yãu cáöu cuía khaïch haìng , täø chæïc kinh doanh âäúi ngoaûi ... II.Caïc váún âãö cå baín vãö tên duûng ngán haìng . 1.Khaïi niãûm. Laì quan hãû tên duûng coï êt nháút mäüt chuí thãø tham gia laì Ngán haìng .Ngán haìng coï thãø laì ngæåìi âi vay væìa laì cho vay. - Tên duûng Ngán haìng laì tên duûng hai âáöu Vaìo Ra - Tên duûng laì sæû chuyãøn nhæåüng quyãön sæí duûng mäüt læåüng giaï trë nháút âënh dæåïi hçnh thæïc hiãûn váût hay tiãön tãû trong mäüt thåìi haûn nháút âënh tæì ngæåìi såí hæîu sang ngæåìi sæí duûng vaì khi âãún haûn ngæåìi sæí duûng phaíi hoaìn traí laûi cho ngæåìi såí hæîu våïi mäüt læåüng giaï trë låïn hån. - Tên duûng Ngán haìng laì quan hãû tên duûng giæîa mäüt bãn laì Ngán haìng mäüt täø chæïc chuyãn kinh doanh trãn lénh væûc tiãön tãû vaì mäüt bãn laì táút caí caïc täø chæïc vaì caï nhán trong xaî häüi. 2.Vai troì tên duûng Vai troì cuía tên duûng laì goïp pháön phaït triãøn saín xuáút , têch tuû vaì táûp trung väún âäöng thåìi laì cäng cuû taìi tråü phaït triãøn kinh tãú xaî häüi . 2.1 .Phaït triãøn saín xuáút . Nhu cáöu väún âãø phaït triãøn saín xuáút kinh doanh hiãûn nay cuía caïc doanh nghiãûp vaì âáöu tæ cå såí haû táön ráút cáön thiãút ,chinh vç váûy Ngán haìng laì nåi maì nhu cáöu caïc thaình pháön kinh tãú âãún vay väún âãø phaït triãøn cäng viãûc kinh doanh cuía mçnh bàòng nguäön väún ngàõn haûn , trung haûn, daìi haûn tæì âoï caïc doanh nghiãûp âæa ra chiãún læåüc kinh doanh ,quaín lyï nguäön nhán læûc , taìi saín ... mäüt caïch håüp lyï âaím baïo nguäön vay cuía mçnh .Tên duûng goïp pháön âäúi måïi phæång thæïc saín xuáút ,phaït triãøn kinh tãú xaî häüi. 2.2.Têch tuû vaì táûp trung väún . Voìng quay cuía âäöng tiãön laì cung cáúp tæì nåi thæìa sang nåi thiãúu vãö màût naìy caïc täø chæïc hoaût âäüng tên duûng thu huït säú tiãön nhaìn räøi trong caïc täø chæïc kinh tãú , caï nhán häü gia âçnh .Thäng qua kãnh tên duûng tæì âoï âaïp æïng nhu cáöu cáön thiãút cho nãön kinh tãú . 2.3.Taìi tråü phaït triãøn kinh tãú xaî häüi. Tên duûng goïp pháön liãn kãút quan hãû quäúc tãú Trong thåìi âiãøm häüi nháûp kinh tãú thë træåìng , âa daûng hoïa loaûi hçnh dëch vuû ,kinh doanh thç mäúi quan hãû giæîa cuía mäüt næåïc luän gàõn liãön våïi thë træåìng thãú giåïi .Hoaût âäüng tên duûng maì thäng qua hoaût âäüng Ngán haìng âaî tråí thaình phång tiãûn kãút näúi nãön kinh tãú giæîa caïc næåïc laûi våïi nhau vaì âäöng thåìi thåìi thuïc âáøy caïc quan hãû kinh tãú quäcú tãú phaït triãøn .Tên duûng coìn laì phæång tiãûn thu huït väún âáöu tæ næåïc ngoaìi , âoïng vai troì trong viãûc måí räüng xuáút kháøu haìng hoaï goïp pháön thuïc âáøy quaï trçnh cäng nghiãûp hoaï , hiãn âaûi hoaï âáút næåïc . 3. Caïc nguyãn tàõc tên duûng . 3.1. Nguyãn tàõc cho vay phaíi hoaìn traí âuïng haûn caí gäúc láùn laîi. Khi cho khaïch haìng vay väún thç bao giåì Ngán haìng cuîng muäún thu häöi laûi âuí caí gäúc láùn laîi khi âãún haûn thu nåü, båíi vç ngoaìi váún âãö baío toaìn väún thç Ngán haìng cuîng cáön coï khoaín chãnh lãûch, tæïc låüi nhuáûn, nhàòm âãø buì âàõp chi phê cuîng nhæ âãø duy trç sæû täön taûi vaì phaït triãøn cuía chênh Ngán haìng. Màût khaïc vãö phêa khaïch haìng, viãûc thu häöi väún vay âuïng haûn caí gäúc láùn laîi cuía Ngán haìng coìn giuïp cho khaïch haìng sæí duûng väún vay tiãút kiãûm vaì coï hiãûu quaí. 3.2 .Nguyãn tàõc vay väún phaíi coï muûc âêch, kãú hoaûch vaì sæí duûng väún vay âuïng muûc âêch xin vay. Theo nguyãn tàõc naìy thç ngæåìi vay phaíi nãu roî muûc âêch sæí duûng väún vay trong âån xin vay hoàûc trong khãú æåïc vay nåü, âäöng thåìi phaíi sæí duûng väún vay theo âuïng muûc âêch âoï. Nguyãn tàõc naìy giuïp Ngán haìng vaì bãn âi vay tiãún haình hoaût âäüng cuía mçnh âæåüc bçnh thæåìng, traïnh âáöu tæ sai muûc âêch, gáy tháút thoaït vaì laîng phê väún. Nãúu phaït hiãûn coï vi phaûm Ngán haìng seî aïp duûng biãûn phaïp thu häöi nåü træåïc haûn , nhàòm haûn chãú ruíi ro coï thãø xáøy ra . 3.3. Väún vay phaíi âæåüc âaím baío theo quy âënh. Khaïch haìng khi vay väún phaíi âaím baío theo quy âënh cuía Chênh phuí vaì Ngán haìng nhaì næåïc. Thãú cháúp taìi saín våïi Ngán haìng : vãö phêa khaïch haìng duìng taìi saín thuäüc såí hæîu cuía mçnh âãø traí nåü .Âäúi våïi Ngán haìng , säú tiãön vay täúi âa bàòng 70% taìi saín thãú cháúp cuía khaïch haìng . Cáöm cäú taìi saín vay väún ngán haìng: vãö phêa khaïch haìng duìng taìi saín thuäüc såí hæîu cuía mçnh âãø traí nåü .Âäúi våïi Ngán haìng , säú tiãön vay täúi âa bàòng 80% taìi saín thãú cháúp cuía khaïch haìng . Baío laînh väún vay Ngán haìng : laì ngæåìi thæï ba (phaïp nhán hay caï nhán ) cam kãút våïi Ngán haìng âãø thæûc hiãûn traí nåü thay cho ngæåìi vay väún . Váún âãö naìy âaím baío khaí nàng thu häöi väún cuía Ngán haìng âãø khäng xáøy ra tçnh traûng máút väún trong quaí trçnh kinh doanh. 4. Phán loaûi tên duûng . 4.1.Càn cæï vaìo thåìi haûn tên duûng : Thåìi haûn tên duûng chung :laì khoaín thåìi gian kãø tæì khi väún vay âæåüc cáúp phaït láön âáöu tiãn cho âãún khi nåü gäúc âæåüc hoaìn traí láön cuäúi cuìng . Thåìi haûn tên duûng trung bçnh :laì khoaín thåìi gian thæûc tãú hay giaî âënh maì toaìn bäü väún âæåüc sæí duûng trong suäút thåìi gian âoï . Thåìi haûn tên duûng trung bçnh Càn cæï vaìo thåìi haûn tên duûng chung âãø phán loaûi Tên duûng Ngán haìng coï 3 loaûi ngàõn haûn trung haûn daìi haûn a)Tên duûng ngàõn haûn : Laì loaûi cho vay coï thåìi haûn dæåïi 12 thaïng vaì âæåüc sæí duûng âãø buì âàõp sæû thiãúu huût väún læu âäüng cuía caïc doanh nghiãûp vaì nhu cáöu chi tiãu cuía caï nhán. b)Tên duûng trung haûn : Laì loaûi cho vay coï thåìi haûn tæì 12 thaïng âãún 60 thaïng, (12 triãûu 60 triãûu) Tên duûng trung haûn chuí yãúu âæåüc sæí duûng âãø mua sàõm taìi saín cäú âënh caíi tiãún hoàûc âäøi måïi thiãút bë, cäng nghãû, måí räüng saín xuáút kinh doanh, xáy dæûng caïc dæû aïn måïi coï quy mä nhoí vaì thu häöi väún nhanh. c)Tên duûng daìi haûn : Laì loaûi cho vay coï thåìi haûn trãn 60 thaïng (âäúi våïi Viãût Nam ) 7 nàm (âäúi våïi caïc næåïc trãn thãú giåïi) vaì âæåüc sæí duûng âãø âaïp æïng caïc nhu cáöu daìi haûn nhæ xáy nhaì åí, mua sàõm caïc thiãút bë, phæång tiãûn váûn taíi coï quy mä låïn, xáy dæûng caïc xê nghiãûp måïi.... 4.2.Càn cæï vaìo muûc âêch sæí duûng väún : a) Tên duûng tiãu duìng : Laì loaûi cho vay âãø âaïp æïng caïc nhu cáöu tiãu duìng nhæ mua sàõm xe maïy, ti vi, tuí laûnh, nhaì cæía vaì caïc váût duûng âàõt tiãön khaïc. b) Tên duûng âáöu tæ : Laì hçnh thæïc tên duûng phuûc vuû cho hoaût âäüng âáöu tæ, saín xuáút kinh doanh nhàòm mang laûi låüi nhuáûn. 4.3.Càn cæï vaìo mæïc âäü âaím baío tên duûng : a) Tên duûng khäng baío âaím : Laì loaûi cho vay khäng coï taìi saín thãú cháúp, cáöm cäú hoàûc sæû baío laînh cuía ngæåìi thæï ba, maì viãûc cho vay chè dæûa vaìo uy tên cuía baín thán khaïch haìng vaì khaí nàng traí nåü . khi xem xeït cho vay phaíi xem khaí nàng cuía khaïch haìng thäng qua danh muûc âáöu tæ cuía khaïch haìng coï thã thu häöi nåü khäng . b) Tên duûng coï baío âaím : Laì loaûi cho vay coï taìi saín thãú cháúp, cáöm cäú hoàûc sæû baío laînh cuía ngæåìi thæï ba. 4.4.Càn cæï vaìo xuáút xæï tên duûng : Tên duûng træûc tiãúp. Tên duûng giaïn tiãúp. 4.5.Càn cæï vaìo phæång thæïc hoaìn traí : a)Tên duûng hoaìn traí mäüt láön : Laì loaûi tên duûng âæåüc thanh toaïn mäüt láön theo kyì haûn âaî thoía thuáûn. b)Tên duûng hoaìn traí nhiãöu láön : Hoaìn traí gäúc vaì laîi theo âënh kyì. Toïm laûi , coï ráút nhiãöu càn cæï âãø phán loaûi tên duûng cuía hoaût âäüng Ngán haìng thæång maûi trãn âáy laì mäüt säú phán loaûi chuí yãúy . 5 . Mäüt säú hçnh thæïc cho vay chuí yãúu cuía Ngán haìng. 5.1.Hçnh thæïc cho vay tæìng láön . Laì hçnh thæïc maì mäùi láön khaïch haìng vay väún vaì Ngán haìng laìm thuí tuûc vay väún cáön thiãút vaì kyï håüp âäöng tên duûng . Váún âãö naìy âæåüc thæûc hiãûn khi khaïch haìng coï nhu cáöu vay väún khäng thæåìng xuyãn , liãn tuûc - khaïch haìng cáön láûp häö så vay väún vaì Ngán haìng xem xeït ,tháøm âënh coï nãn thæûc hiãûn håüp âäöng hay huyí boí . 5.2.Hçnh thæïc cho vay theo haûn mæïc tên duûng : Laì sæû thoaí thuáûn giæîa khaïch haìng vaì Ngán haìng mäüt haûn mæïc tên duûng trong mäüt thåìi haûn nháút âënh hay theo chu kyì saín xuáút kinh doanh . Váún âãö nayì âæåüc thæûc hiãûn khi khaïch haìng coï nhu cáöu vay väún thæåìng xuyãn , muûc âêch roí raìng vaì coï uy tên våïi Ngán haìng . sau khi håüp âäöng âaî kyï kãút , mäøi láön ruït väún vay Ngán haìng khäng phaíi kyï håüp âäöng laûi maì láûp giáúy nháûn nåü keìm baín kã cuìng baín sao chæïng tæì , taìi liãûu chæïng minh muûc âêch sæí duûng väún vay . 5.3 Hçnh thæïc cho vay theo dæû aïn âáöu tæ: Ngán haìng cho khaïch haìng vay âãø thæûc hiãûn caïc dæû aïn âáöu tæ phaït triãøn caïc loaûi hçnh kinh doanh , dëch vuû vaì phuûc vuû âåìi säúng . Theo hçnh thæïc naìy thç khaïch haìng phaíi coï väún tæû coï täúi thiãøu âãø âáöu tæ vaìo täøng mæïc väún dæû aïn âáöu tæ .Mæïc cho vay cuía Ngán haìng xaïc âënh theo cäng thæïc Mæïc cho vay = täøng nhu cáöu väún cuía dæû aïn - väún tæû coï (chuí såí hæîu) tham gia - nguäön väún huy âäüng khaïc . Ngán haìng seí càn cæï vaìo caïc danh muûc cuía dæû aïn âáöu tæ âãø cáúp väún vay. 5.4.Hçnh thæïc cho vay traí goïp : Khi vay väún , khaïch haìng vaì Ngán haìng xaïc âënh vaì thoaí thuáûn säú laîi tiãön vay phaíi traí cäüng våïi säú nåü gäúc âæåüc chia ra âãø traí nåü theo nhiãöu kyì haûn trong thåìi gian cho vay , taìi saín mua bàòng väún vay chè thuäüc såí hæîu cuía bãn vay khi traí âuí nåü gäúc vaì laîi. 5.5.Hçnh thæïc cho vay thäng qua phaït haình theí tên duûng : Ngán haìng cho khaïch haìng vay trong mäüt haûn mæïc tên duûng âãø thanh toaïn tiãön haìng , dëch vuû , ruït tiãön taûi maïy ruït tiãön tæû däüng .... III.Váún âãö ruíi ro vaì hãû thäúng theo doîi ruíi ro. A. Nhuîng váún âãö chung vãö ruíi ro trong kinh doanh . 1. Khaïi niãûm: Ruíi ro laì nhæîng yãúu täú ngoaìi mong âåüi âãø laûi háûu quaí xáúu mang tênh khaïch quan , phaït sinh vaì täön taûi ngoaìi yï muäún cuía chuïng ta . Ruíi ro trong kinh doanh laì nhæîng biãún cäú, nhæîng báút tràõc xáøy ra ngoaìi dæû kiãún vaì háûu quaí xáúu xáøy ra laìm cho låüi nhuáûn bë giaím tháúp vaì taìi saín bë thiãût haûi (caí taìi saín hæîu hçnh vaì vä hçnh ) 2. Phán loaûi ruíi ro: a)Ruíi ro âäüng : Laì nhæîng ruíi ro do nhæîng nhán täú âäüng cuía nãön kinh tãú ,dán säú , quaï trçnh taïi saín xuáút xaî häüi , váún âãö kyí thuáût cäng nghãû , nàng suáút lao âäüng xaï häüi , nhu cáöu thë hiãúu cuía cäng chuïng .Thäng thæåìng ruíi ro âäüng xáøy ra phaûm vi räüng vaì naíy sinh mäüt caïch báút thæåìng . b)Ruíi ro tènh : Laì caïc loaûi ruíi ro thæåìng xáøy ra âãöu âàûng åí phaûm vi heûp , taûo ra sæû huyí hoaûi vãö màût váût cháút âäúi våïi taìi saín vaì con ngæåìi c) Ruíi ro thuáön tuyï : Laì ruíi ro âi liãön våïi sæû máút maït huyí hoaûi vãö màût váût cháút hay coï thãø phoìng ngæìa hay chäúng âåí bàòng caïc váût cháút kyí thuáût hay baío hiãøm e)Ruíi ro suy tênh : Gàõng liãön våïi caï quyãút âënh sai láöm cuía ngæåìi laînh âaûo. 3. Caïc loaûi ruíi ro trong kinh doanh : 3.1.Ruíi ro do thiãúu kiãún thæïc vaì kyí nàng quaín trë kinh doanh: muäún coï kãút quaí täút âoìi hoíi phaíi coï kiãún thæïc vaì kyí nàng quaín trë kinh doanh , nhung khäng phaíi moüi doanh nghiãûp âãöu coï kyî nàng âoï vaì táúc yãúu laì dáùn âãún ruíi ro .Nhæîng kiãún thæïc vãö kyî nàng cuîng nhæ quaîn trë kinh doanh laì :am hiãøu vãö kinh tãú , phaïp luáût , luáût khin doanh , chuí træång cuía Chênh phuí , tçnh hçnh biãún âäüng cuía thë træåìng , kyí thuáût âiãöu haình doanh nghiãûp , quaín trë nhán viãn , khaí nàng giao tiãúp , tiãúp thë..Tæì nhæîng hiãøíu biãút âoï maì doanh nghëãp âæa ra chiãún læåüc kinh doanh cuía mçnh . 3.2.Ruíi ro do khäng thêch nghi våïi caûnh tranh : Låüi nhuáûn laì âiãöu maì mäùi mäüt nhaì kinh doanh âãöu mong muäún Tuy nhiãn, muäún âaût âæåüc thç táúc yãúu laì phaíi caûnh tranh vaì sæû tháút baûi dáùn âãún thua läù . Muäún täön taûi caïc doanh nghiãûp âæa ra nhiãöu chiãu thæïc måïi nhàòm thu huït khaïch haìng âãø thu laûi nhæîng gç âaî máút . 3.3.Ruíi ro laûm phaït: Laì sæû giaím giaï cuía âäöng tiãön trong næåïc laìm cho mæïc sinh låüi cuía âäöng väún khäng âuí buì âàõp sæû máút giaï cuía âäöng tiãön trong mäüt thåìi gian nháút âënh vaì ruíi ro xáøy ra do doanh nghiãûp bë máút dáön väún khäng thãø baío toaìn saín xuáút kinh doanh. 3.4.Ruíi ro do chênh saïch thuãú khäng äøn âënh : Thuãú laì cäng cuû chênh phuí kiãøm soaït , âiãöu tiãút vaì thuïc âáøy nãön kinh tãú phaït triãøn ,nhæng sæû chäöng cheïo cuía caïc sàõc thuãú khäng håüp lyï laìm cho sæû kinh doanh bë xaïo träün vaì saín pháøm baïn ra våïi giaï cao nãn khaïch haìng khäng cháúp nháûn , thua läù laì âiãöu xáøy ra . 3.5.Ruíi ro do haìng giaí, nháûp láûu . : 3.6.Ruíi ro do thiãúu thäng tin 3.7.Ruíi ro tçnh hçnh chênh trë khäng äøn âënh 3.7.Ruíi ro trong baío laînh måí L/C.....vv B .Ruíi ro trong kinh doanh Ngán haìng Laì mäüt lénh væûc kinh doanh âàûc thuì nãn noï chæïa âæûng nhæîng ruíi ro cå baín sau: 1. Khaïi niãûm : Ruíi ro Ngán haìng laì nhæîng biãún cäú xáøy ra ngoaìi mong âåüi , gáy máút maït , thiãût haûi vãö taìi saín ( tiãön ), thu nháûp cuía Ngán haìng trong quaï trçnh hoaût âäüng cuía mçnh. Chênh vç váûy ngæåìi quaín lyï Ngán haìng luän tçm nhæîng phæång caïch nhàòm haûn chãú täúi thiãøu ruíi ro coï thãø xáøy ra . 2. Caïc loaûi ruíi ro chuí yãúu cuía Ngán haìng : 2.1.Ruíi ro do khäng thu häöi âæåüc caïc khoaín cho vay : Loaûi ruíi ro naìy so våïi caïc loaûi ruíi ro haìng hoaï (H - T ) khaïc vç åí âáy laì tiãön maì khaïch haìng phaíi chuyãøn hoaï cäng âoaûn (T - H - T ) måïi coï khaí nàng hoaìn traí cho Ngán haìng . Coï nhiãöu hçnh thæïc cho vay khaïc nhau nãn mæïc âäü ruíi ro cuîng khaïc nhau .Chàóng haûng ruíi ro âäúi våïi cho vay ngàõn haûn thæåìng do cháút læåüng kiãøm tra tênh toaïn âáöu tæ khäng chàût cheí so våïi cho vay trung daìi haûn vç åí hai khoaín naìy viãûc tháøm âënh mäüt caïch kyî læåîng nhæng viãûc thu häöi caïc khoín nåü láu cho nãn xaïc suáút xáøy ra ruíi ro cao nhiãöu khi máút caí väún láùn laîi . Nguyãn nhán chuí yãúu laì tæì phêa khaïch haìng do trong quaï trçnh hoaût âäüng kinh doanh khäng âaûc hiãûu quaí cho nãn khäng thanh toaïn âuïng haûn caïc khoaín nåü cho Ngán haìng 2.2 .Ruíi ro vãö nguäön väún : a)Bë æï âoüng väún Ruíi ra naìy xaíy ra laì do nguäön väún huy âäüng cuía Ngán haìng bë æï âoüng khäng thãø cho vay âæåüc hoàûc khäng thãø chuyãøn san taìi saín coï thãø sinh laîi .Vaì âiãöu naìy gáy nãn ruíi ro låïn cho Ngán haìng , båíi vç Ngán haìng thæång maûi laì âån vë kinh doanh tiãön theo phæång chám "âi vay âãø bäø sung " do doï nguäön väún chuí yãúu âãø Ngán haìng hoaût âäüng chênh laì nguäön väún huy âäüng maì Ngán haìng coï âæåüc vaì Ngán haìng kinh doanh coï laîi laì khi hoaût däüng di vay , caïc chi phê khaïc liãn quan vaì âaím baío coï laîi .Nhæng nãú vç mäüt lyï do naìo âoï väún Ngán haìng khäng cho vay ra âæåüc hàûc khäng sæí duûng âæåüc hãút , coï nghéa laì täön âoüng mäüt säú tiãön dæû træí quaï mæïc khäng tênh laîi . Trong khi âoï , nhæîng khoaín tiãön maì Ngán haìng âi vay khi âãún haûn traí laîi säú tiãön âoï , chi phê nghiãûp vuû , chi phê quaín lyï cho säú tiãön naìy gáy nãn sæû thua läùãøtong kinh doanh . Nãúu tçnh traûng naìy keïo daìi Ngán haìng khäng khàc phuûc âæåüc coï thãø seí phaíi âoïng cæîa . Nguyãn nhán chuí yãúu cuía tçnh traûng naìy coï thãø do cå cáúu laîi xæït khäng phuì håüp , do tçnh hçnh kinh tãú , xaî häüi khäng äøn âënh , do Ngán haìng máút khaïch haìng boíi sæû tên nhiãûm cuía khaïch haìng khäng cao . Vç váûy Ngán haìng phaíi khàõc phuûc tçnh traûng naìy âãø hoaût âäüng bçnh thæåìng tråí laûi . b)Thiãúu väún : Loaûi naìy xáøy ra khi Ngán haìng khäng âaïp æïng âæåüc nhu caìu thanh toaïn cho khaïch haìng .Ruíi ro naìy xuáút phaït tæì chæïc nàng chuyãøn toaïn caïc kyì haûn sæí duûng väún vaì nguäön väún cuía Ngán haìng . Thäng thæåìng caïc kyì haûn sæí duûng väún daìi hån nguäön väún cuía Ngán haìng coï thãø gàûp phaíi hai tçnh huäúng khoï khàn: Ngán haìng khäng thãø âaïp æïng caïc cam kãút ngàõn haûn cuía mçnh, coï nguäön väún kyì haûn ngaìy caìng ngàõn laûi , trong khi sæí duûng väún váùn theo kyì haûn khäng âäøi. Coï thãø do Ngán haìng âäüt ngäüt maït loìng tën hay vç lyï do naìo âoï , cuìng mäüt luïc coï haìng loaût khaïch haìng äö aût âãún ruït tiãön laìm cho Ngán haìng khäng thãø cuìng mäüt luïc coï âuí tieìn màût âãø thanh toaïn . Trong træåìng håüp naìy Ngán haìng seî bë ruíi ro do bë máút tiãön laîi vaì caïc chi phê khaïc coï liãn quan. 2.3.Ruíi ro laîi suáút : Laîi suáút laì cäng cuû quan troüng trong cå chãú laîi suáút âãø Ngán haìng hoaût âäüng coï hiãûu quaí trong caïc táöng låïp dán cæ , doanh nghiãûp , täø chæïc kinh tãú . Trong cå chãú thë træåìng laîi suáút cuía Ngán haìng thæång maûi âæåüc hçnh thaình trãn cå såí laîi suáút thë træåìng , vç thãú luän luän biãún âäüng . Ruíi ro naìy bàõt nguäön tæì quan hãû taìi saín coï vaì taìi saín nåü .Cå cáúu taìi saín coï , taìi saín nåü mæïc âäü máút cán âäúi cuía noï seî quyãút âënh tçnh thãú ruíi ro laîi suáút cuía mäüt Ngán haìng . Âiãøn hçnh laì nãúu Ngán haìng duìng taìi saín nåü ngàõn haûn hoàûc våïi laîi suáút biãún âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi haûn hån våïi laîi suáút biãún âäøi âãø âáöu tæ vaìo taìi saín coï daìi haûn hån váùn giæî nguyãn .Nhæîng thiãût haûi do laîi suáút gáy ra laìm chi phê nguäön väún (taìi saín nåü) , cao hån thu nháûp sæí duûng väún (taìi saín coï )luïc âoï kinh doanh bë läù väún .Ngoaìi ra, do sæû giaím suït gêa trë cuía âäöng tiãön trong thåìi haûn chi vay dáùn tåïi tçnh traûng :Tuy laîi suáút cho vay khäng thay âäøi nhæng laîi suáút thæûc tãú giaím suït . Väún vaì laîi Ngán haìng thu vãö coï giaï trë thæûc tãú khäng bàòng väún boí ra ban âáöu .(laûm phaït) 2.4.Ruíi ro tyí giaï: Kinh doanh ngoaûi häúi laì mäüt lénh væûc hoaût âäüng kinh doanh ráút quan troüng cuía Ngán haìng thæång maûi , phaûm truì naìy liãn quan chàût cheí våïi tyí giaï häúi ._.âoaïi Tyí giaï häúi âoaïi laì sæû so saïnh giaï caí cuía mäüt âäöng tiãön quy âäøi ra mäüt âäöng tiãön khaïc giæîa caïc næåïc .Vç váûy, trong nãön kinh tãú thë træåìng tyí gêa cuîng luän biãún âäüng , viãûc Ngán haìng nàõm giæî caïc chæïng khoaïn , caïc khoaín vay nåü ngoaûi tãû hoàûc tiãön màût ngoaûi tãû seí bë ruíi ro do tyí giaï thay âäøi . 2.5.Ruíi ro thanh khoaín : Thanh khoaín laì Ngán haìng sæí duûng ngán quyî , khaí nàng hoaïn chuyãøn vaì khaí nàng huy âäüng cuía caïc nguäön väún tæì bãn ngoaìi âãø âaïp æïng nhu cáöu chi traí tiãön gåíi cuía khaïch haìng vaì chi tiãu cuía Ngán haìng , nguäön låïn khaí nàng thanh khoaín tät vaì ngæåüc laûi . Nhu cáöu chi traí tiãön gåíi laì cáúp thiãút nháút vaì sau âoï âãún väún vay vaì chi tiãu cuía Ngán haìng . Ruíi ro máút khaí nàng thanh toaïn riãng cuía Ngán haìng vaì liãn quan âãún quaí trçnh hoaût âäüng kinh doanh cuía Ngán haìng . Ruíi ro naìy laì mäüt trong nhæîng ruíi ro låïn cuía Ngán haìng khäng læåìng træåïc âæåüc . khi ruíi ro naìy xáøy ra tæïc laì väún tæû coï cuía Ngán haìng máút khaí nàng buì âàõp caïc khoaín máút maït , thiãût haûi . Moüi ruíi roï coï thãø xáøy ra ,âáy laì mäüt trong nhæîng ruíi ro coï thãø xáøy ra vç thæåìng xáøy ra hàòng ngaìy trong mäùi láön giao dëch våïi khaïch haìng , chênh vç váûy sæû quyãút toaïn sau mäüt ngaìy maì moüi Ngán haìng thæåìng laìm våïi hoaût däüng kinh doanh riãng cuía Ngán haìng . Mä hçnh quaín lyï chung vãö ruíi ro Ngán haìng Ruíi ro tæì khaïch haìng: - Bë thua läù - Saín pháøm läùi thåìi - Caûnh tranh tàng lãn - Cáöu thë træåìng giaîm Ruíi ro huy âäüng väún: - Laîi suáút huy âäüng tàng - Cáúu truïc väún biãún âäüng Ruíi ro hoaût âäüng: - Ruíi ro thäng tin - Ruíi ro nhán sæû Hoaût âäüng quaín lyï ruíi ro Ruíi ro vãö thuãú: - Thuãú thu nháûp tàng - Thuãú VAT tàng - Thuãú väún tàng Ruíi ro tên duûng: - Chi phê väún thay âäøi - Tyí giaï häúi âoaïi - Laûm phaït - Nåü quaï haûn - Thanh khoaín - Laîi suáút - Caïc ruíi ro khaïc Ruíi ro phaïp lyï: - Giåïi haûi vãö nhæîng giao dëch vaì dëch vuû Ngán haìng . - Sæû häø cuía NHNN khäng tät. - Ngæng baío häü cuía NHNN CHÆÅNG II: PHÁN TÊCH QUAÍN LYÏ RUÍI RO TAÛI NGÁN HAÌNG KYÎ THÆÅNG THANH KHÃ I. Sæû ra âåìi vaì phaït triãøn cuía Ngán haìng Kyî thæång Thanh Khã. 1. Quïa trçnh ra âåìi vaì phaït triãøn Ngán haìng Kyî thæång Viãût Nam. Tãn tiãún viãût : NGÁN HAÌNG TMCP KYÎ THÆÅNG VIÃÛT NAM Goüi tàõc: NGÁN HAÌNG KYÎ THÆÅNG VIÃÛT NAM Tãn tiãúng anh:Vietnam Technological And Commercial Joint Stock Bank Goüi tàõc : Techcombank Ngaìy thaình láûp : 27/03/1993 Väún âiãöu lãû : 20 tyí âäöng Ngán haìng thæång maûi cäø pháön Kyî thæång Viãût Nam (Techcombank) âæåüc thaình láûp vaìo ngaìy 27/03/1993. Tæì mäüt Ngán haìng våïi väún phaïp âënh ban âáöu chè coï 20 tyí âäöng , mäüt truû såí thuã taûi 24 Lyï Thæåìng Kiãût - Haì Näüi vaì chè coï hån 20 caïn bäü nhán viãn Techcombank âaî tråí thaình mäüt trong nhæîng Ngán haìng cäø pháön coï maûng luåïi giao dëch räüng raîi khàõp caïc thaình phäú låïn trong caí næåïc,1chi nhaïnh cáúp 1 vaì 4 chi nhaïnh cáúp 2 (Haì Näüi,Haíi Phoìng,Âaì Nàông,TpHäö Chê Minh). Hiãûn nay , Techcombank âaî âaût âæåüc mäüt säú nháút âënh âoïng goïp vaìo sæû phaït triãøn kinh tãú chung cuía âáút næåïc vaì ngaìy caìng khàóng âënh vë thãú uy tên cuía mäüt Ngán haìng thæåìng maûi cäø pháön âa nàng haìng âáöu taûi Viãût Nam , tråí nãn thán quen laì âiãøm giao dëch cuía khaïch haìng thuäc moüi táöng låïp trong vaì ngoaìi næåïc . Laì mäüt Ngán haìng âa chæïc nàng Techcombank cung æïng âáöy âuí ,phong phuï âa daûng caïc loaûi hçnh saín pháøm dëch vuû cuía caïc Ngán haìng truyãön thäúng hiãûn nay vaì pháún âáúu tråí thaình mäüt trong nhæîng Ngán haìng thæång maûi cäø pháön haìng âáöu cuía Viãût Nam , hoaût âäüng hiãûu quía , taûo giaï trë kinh tãú cho cäø âäng vaì laì mäi træåìng pháún âáúu cho caïn bäü cäng nhán viãn vaì hoaìn thaình nghéa vuû cuí cäüng âäöng xaî häüi , âãø häüi nháûp vaì phaït triãøn , Techcombank seí tiãúp tuûc khäng ngæìng caíi thiãûn quy trçnh hoaût âäüng , hiãûn âaûi hoaï hãû thäúng tin hoüc , náng cao trçnh âäü nghiãûp vuû chuyãn män cuía caïn bäü nhán viãn , nghiãn cæïu vaì phaït triãøn caïc dëch vuû Ngán haìng hiãûn âaûi âãø náng cao cháút læåüng Ngán haìng . BÄÜ MAÏY TÄØ CHÆÏC TAÛI HÄÜI SÅÍ Âaûi Häüi Cäø Âäng Ban Kiãøm Soaït Häüi Âäöng Quaín Trë Uyí Ban Kiãøm Soaït Ruîi Ro Ban Täøng Giaïm Âäúc Uyí Ban Quaín Lyï TS nåü-TS coï Häüi Âäöng Tên Duûng Nhán sæû Vàn phoìng Kãú Hoaûch Täúng Håüp Quaín Trë Ruíi Ro Kiãøm soaït näüi bäü Taìi chênh, Kãú toaïn Quan hãû âäúi ngoaûi Thäöng tin âiãûn toaïn (IT) Quaín lyï nguäön väún , giao dëch tiãön tãû vaì ngoaûi häúi Quaín lyï tên duûng Techcombank Âaì Nàông Caïc chi nhaïnh Såí giao dëch Techcombank Thanh Khã 2.Sæû ra âåìi cuía Ngán haìng Kyî Thæång Thanh Khã. Tãn giao dëch : Techcombank Thanh Khã Âëa chè: 119 Lyï Thaïi Täø Thaình láûp thaïng 2 nàm 2002 Väún âiãöu lãû tàng lãn : 104,435 tyí âäöng trãn toaìn hãû thäúng Chi nhaïnh Techcombank Thanh Khã træåïc âáy laì phoìng giao dëch säú 2 cuía Techcombank Âaì Nàông , chi nhaïnh chênh thæïc âi vaìo hoaût âäüng tæì thaïng 2 nàm 2002 náng väún âiãöu lãû lãn 104,435 tyí âäöng , hoaût âäüng theo quy mä laì Ngán haìng cáúp 4 , mäüt chi nhaïnh ra âåìi gàûp khäng êt khoï khàng .Bãn caûnh âoï coìn coï sæû caûnh tranh cuía hån 18 Ngán haìng trãn cuìng âëa baìn .Tuy nhiãn , sæû ra âåìi cuía Ngán haìng cáúp 4 laì âënh hæåïng chung cuía Ngán haìng Kyî thæång Viãût Nam nhàòm muûc âêch måí räüng mang læåïi kinh doanh , tiãúp cáûn âãún caïc thaình pháön kinh tãú , caïc táön låïp dán cæ trong xaî häüi vaì coìn phäúi håüp våïi caïc cå quan chæïc nàng nháút laì nåi chênh quyãön âoaìn thãø caïc âëa phæång lán cáûn . Chi nhaïnh ra âåìi âaî chuyãøn taíi väún âãún táûn tay ngæåìi dán coï nhu cáöu vay väún , saín xuáút kinh doanh cuîng nhæ tiãu duìng mäüt caïch coï hiãûu quaí . Âæåüc sæû quan tám cuía ban laînh âaûo Ngán haìng Kyî Thæång chi nhaïnh Âaì Nàông ngay tæì ngaìy thaình láûp chi nhaïnh Thanh Khã taûi Âaì Nàông âaî âiãöu âäüng mäüt säú caïn bäü chi nhaïnh Âaì Nàông vãö laìm viãûc Âaì Nàông vãö laìm viãûc våïi trçnh âäü vaì nghiãûp vuû chuyãn män coï kinh nghiãûm . 3.Chæïc nàng vaì nhiãûm vuû Ngán haìng Kyî Thæång Thanh Khã . Chi nhaïnh Techcombank Thanh Khã hoaût âäüng kinh doanh theo quy chãú cuía Techcombank Viãût Nam vaì theo quy âënh cuía phaïp luáût cuîng nhæ caïc Ngán haìng chuyãn doanh khaïc , chi nhaïnh Techcom bank Thanh Khã coï chæïc nàng cuía Ngán haìng chuyãn doanh laì kinh doanh vaì quaín lyï træûc tiãúp âäöng Viãût Nam vaì Ngoaûi Tãû. Våïi nhæîng chæïc nàng naìy Ngán haìng coï nhiãûm vuû sau : - Täø chæïc thæûc hiãûn tiãúp nháûn , huy âäüng väún , cho vay trong khuän khäø, âiãöu lãû Ngán haìng Techcombank theo chênh saïch âiãöu lãû cuía nhaì næåïc - Nháûn tiãön gåíi thanh toaïn, tiãút kiãûm , phaït haình kyì phiãúu vaì thæûc hiãû caïc nghiãûp vuû theo quy âënh cuía Techcombank Viãût Nam . - Càn cæï thäng baïo cuía Techcombank Viãût Nam âeí áún âënh kinh doanh ngoaûi tãû , laîi suáút cho vay , laîi suáút tiãön gåíi trãn âëa baìn hoaût âäüng - Kinh doanh Ngoaûi tãû , laìm caïc dëch vuû tên duûng thanh toaïn vaì dëch vuû Ngán haìng , âäøi Ngoaûi tãû . - Baío âaím caïc khoaín vay vaì thanh toaìn cho caïc phaïp nhán trong næåïc . - Thæûc hiãûn caïc thanh toaïn vaì caïc dëch vuû thanh toaïn trong vaì ngoaìi hãû thäúng Techcombank , cho caïc âån vë , caï nhán coï taìi khoaín. - Âaûi diãûn cho Techcombank trong nhæîng váún âãö liãn quan âãún chæïc nàng , nhiãûm vuû cuía nghaình taûi âëa phæång . 4. Cå cáúu täø chæïc vaì bäü maïy quaín lyï: Laì mäüt Ngán haìng cáúp 4 vaì måïi thaình láûp nãn Techcombank Thanh Khã coï cå cáúu täø chæïc coìn goün nheû . SÅ ÂÄÖ TÄØ CHÆÏC BÄÜ MAÏY HOAÛT ÂÄÜNG TECHCOMBANK THANH KHÃ Giaïm Âäúc Bäü pháûn Ngán Quyî Phong Kãú Toaïn Phoìng Kinh Doanh Quan hãû træûc tuyãún Quan hãû häù tråü Giaïm âäúc 1 ngæåìi . Phoìng kinh doanh 2 ngæåìi (1træåíng phoìng , 1 nhán viãn). Phoìng kãú toaïn 4 ngæåìi (1 træåíng phoìng , 3 nhán viãn ). Bäü pháûn ngán quyí 1nhán viãn. ¬ Giaïm âäúc laì ngæåìi âæïng âáöu chi nhaïnh âiãöu haình moüi hoaût âäüng cuía chi nhaïnh , chiãûu traïch nhiãûm træåïc häüi såí vaì træåïc phaïp luáût vaì hoaût âäüng cuaí chi nhaïnh. ¬ Phoìng kinh doanh : Laì phán têch chuyãn nghaình trãn cå såí âoï thæûc hiãûn phán loaûi khaïch haìng coï tên nhiãûm , âãö xuáút chæång trçnh täúi æu . + Tháøm âënh dæû aïn , tên duûng , täø chæïc kiãøm tra , thanh tra giaïm saït viãûc thæûc hiãûn . + Træûc tiãúp thæûc hiãûn hoaût âoüng cho vay tæì kháu hæåïng dáùn khaïch haìng laìm häö så vay väún âãún viãûc giaîi ngán vaì theo doîi kiãøm tra , giaïm saït khoaín vay. ¬ Phoìng kãú toaïn : Hæåïng dáùn thuí tuûc måí taìi khoaín , quaín lyï caïc taìi khoaín tiãön gåíi cuía chi nhaïnh vaì thanh toaïn liãn haìng , quaín lyï hoaûh toaïn thu nháûp ,chi phê phaíi thu , phaíi traí , nàõm tçnh hçnh quaín lyï nguäön väún vaì sæí duûng väún vaì dæû kiãún biãún âäüng nguäön väún . + Haûch toaïn quaín lyï caïc taìi saín cuía chi nhaïnh , tieïp cáûn vaì kiãøm soaït chuïng tæì , thæûc hiãûn chãú âäü baïo caïo , quaín lyï maûng maïy tênh vaì baío máût säú liãûu . ¬Ngán quyî: Thæûc hiãûn caïc nghieûp vuû mua baïn ngoaûi tãû , vaìng baûc, nghieûp cuû thanh toaïn theí , nghiãûp vuû thu chi tiãön tãû , nghjãûp vuû chuyãøn tiãön trong vaì ngoaìi næåïc , chi traí kiãöu häúi , nghiãûp vuû chi häü trong hãû thäúng Ngán haìng thuång maûi Kyî Thæång hoàûc theo uyí nhiãûm cuía khaïch haìng . Ngoaìi ra , bäü pháûn ngán quyî coìn coï nhiãûm vuû thu tiãön màût vaìo ngán quyí cuía chi nhaïnh vaì chi ra theo yeu cáöu cuía khaïch haìng xin vay väún âæåüc duyãût. II.Phán têch quaín lyï ruíi ro taûi Ngán haìng Kyî Thæång Thanh Khã. 1.Caïc loaûi ruíi ro cå baín trong chênh saïch quaín lyï . Quaín trë ruíi ro (trãn toaìn hãû thäúng quaín lyï Techcombank) Uyí ban quaín trë ruíi ro cuía häüi âäöng quaín trë xaïc âënh caïc chuí træång chênh saïch cå baín cuîng nhæ caïc giåïi haûn ruíi ro chuí yãúu trãn cå såí âãö xuáút cuía Ban âiãöu haình vaì caïc uyí ban , cå cáúu âiãöu haình ruíi ro cuía Ngán haìng (ALCO, Häüi âäöng Tên duûng , Phoìng Kã hoaûch Täøng håüp vaì Quaín trë Ruíi ro vaì phoìng kiãøm soaït näüi bäü ) caïc chênh saïch quaín trë ruíi ro âæåüc láûp trãn nguyãn tàõc täúi thiãøu hoaï vaì kiãøm soaït ruíi ro thay vç loaûi træì ruíi ro. Quaín trë ruíi ro vaì hãû thäúng theo doîi Caïc loaûi ruíi ro trong chênh saïch quaín lyï ruíi ro cuía häüi âäöng quaín trë gäöm Ruíi ro tên duûng Caïc ruíi ro thë træåìng :thanh khoaín , laîi xuáút , ngoaûi häúi Ruíi ro khai thaïc vaì caïc ruíi ro khaïc 1.1. Ruíi ro tên duûng : Laì khaí nàng Ngán haìng , nhaì âáöu tæ giaïn tiãúp phaíi chiãûu thiãût haûi vç seí khäng nháûn âæåüc hoàûc nháûn âæåüc khäng âáöy âuí khoaín thanh toaïn maì ngæåìi nháûn nåü âaî cam kãút hoaìn traí træåïc khi nháûn tiãön vay. Cå chãú phán têch , tháùm âënh vaì xeït duyãût cho vay âaím baío nguyãn tàõc 3 cáúp : cáúp phán têch vaì âaïn giaï khoaín vay (caïn bäü phán têch tên duûng ) , cáúp taïi tháøm âënh (caïn bäü trung gian taïi tháøm âënh) cáúp xeït duyãût cho vay (caïn bäü caïc cáúp âæåüc uyí quyãön vaì häüi âäöng tên duûng caïc cáúp ). Phoìng quaín lyï tên duûng taûi Häüi såí træûc thuäüc ban Täøng Giaïm âäúc vaì täø taïi tháøm âënh træûc thuäüt Giaïm âäúc caïc chi nhaïnh thæûc hiãûn chæïc nàng taïi tháøm âënh caïc khoaín vay trãn toaìn hãû thäúng cuía Techcombank , âäöng thåìi thæûc hiãûn chæïc nàng phán têch âaïnh giaï caïc khoaín tçn duûng coï váún âãö , theo doîi , âaïnh giaï vaì âãö xuáút caïc giaíi phaïp kiãøm soaït vaì ngàn ngæìa ruíi ro tên duûng trãn toaìn hãû thäúng Techcombank. Ban Täøng giaïm âäúc vaì Giaïm âäúc caïc chi nhaïnh caïc cáúp thæûc hiãûn caïc chæïc nàng xeït duyãût caï nhán âäúi våïi caïc khoaín vay coï quy mä væìa vaì nhoí . Häüi âäöng tên duûng häüi såí vaì Häüi âäöng tên duûng caïc chi nhaïnh (täúi thiãøu 3 thaình viãn ) thæûc hiãûn cå chãú xeït duyãût tên duûng táût thãø âäúi våïi caïc khoaín vay coï giaï trë låïn . Nhæîng khoaín vay coï giaï tri quaï låïn thåìi gian vay daìi vaì phæïc taûp phaíi âæåüc häüi âäng quaín trë thäng qua . Ban xæí lyï nåü thæûc hiãûn chæïc nàng xæí lyï caïc khoaín nåü täön âoüng láu ngaìy (quaï 120 ngaìy )vaì xæí lyï caïc taìi saín âaím baío. Nghiãûp vuû kinh doanh cuía Ngán haìng thæång maûi laì mäüt täø chæïc trung gian taìi chênh kinh doanh tiãön tãû vaì dëch vuû Ngán haìng , nãn coï thãø âæåüc coi laì trung tám chæïa âæûng ruíi ro cuía nãön kinh tãú våïi nhiãöu loaûi ruíi ro phæïc taûp luän âi saït caïc lénh væûc hoaût âäüng cuía Ngán haìng , xeït theo tênh cháút nghiãûp vuû hoaût âäüng tên duûng Ngán haìng coï caïc loaûi sau. Ngán haìng laì täø chæïc trung gian taìi chênh , âi vay âãø cho vay , huy âäüng väún vaìo phaíi cho vay ra .Theo dæû toaïn täøng dæ nåü cho vay vaì âáöu tæ chiãúm 75 80% nguäön väún cuía Ngán haìng laì lyï tæåíng , træåïc mæïc âoï laì yãúu thanh khoaín , Ngán haìng máút khaí nàng thanh toaïn , coï thãø bë dáùn âãún phaï saín , ngæåüc laûi nãúu tháúp hån thç väún bë âoüng nhiãöu , kinh doanh keïm hiãûu quaí . Hay noaïi caïch khaïc ruíi ro nguäön väún xáøy ra khi tyí troüng väún âang sæí duûng nàòm ngoaìi tyí lãû lyï tæåíng trãn . Âiãøn hçnh tæì nàm 2002 tråí vãö træåïc mäüt säú Ngán haìng thæång maûi Viãût nam åí nhiãöu thåìi âiãøm bë âoüng väún khäng cho vay ra âæåüc ,våïi tyí lãû lyï tæåíng noïi trãn chè âaût 55 60% . Nãúu tyí lãû nåü quaï haûn cao , cäüng våïi viãûc khaïch haìng âãún ruït tiãön træåïc thåìi haûn , thanh khoaín yãúu , nguäön väún bë caûn kiãût dáön dáùn âãún Ngán haìng máút khà nàng thanh toaïn . Thiãúu näüi tãû , thæìa ngoaûi tãû hay ngæåüc laûi thç Ngán haìng phaíi sæí duûng tyí lãû håüp lyï våïi nguäön väún cuía mçnh âãø phoìng ngæìa ruíi ro. Sæí duûng väún ngàõn haûn sang cho vay trung, daìi haûn væåüc quaï 20% theo quy âënh cuía phaïp luáût . gáy ruíi ro cho thanh khoaín . 1.1.1 .Tçnh hçnh tên duûng taûi Techcombank Thanh Khã a)Nguäön huy âäüng väún : Nguäön väún cuía Ngán haìng laì nhæîng phæång tiãûn taìi chênh - tiãön tãû trong xaî häüi maì Ngán hang thu huït , âäüng viãn quaín lyï âãø cho vay vaì thæûc hiãûn caïc nhiãûm vuû kinh doanh khaïc cuía Ngán haìng. Baíng 1: Hoaût âäüng huy âäüng väún cuía Techcombank Thanh Khã ÂVT: triãûu âäöng Hoaût âäüng huy âäüng väún cuía Techcombank Thanh Khã qua hai quyï tàng lãn âãöu maì chuí yãúu laì tiãön gåíi dán cæ vaì äøn âënh , våïi hçnh thæïc "âi vay âãø cho vay" Techcombank Thanh Khã duy trç vaì phaït huy caïc hçnh thæïc hæîu hiãûu nhàòm quy tuû nguäön väún trong caïc thaình pháön kinh tãú âãø taûo sæû cán bàòng trong hoaût âäüng kinh doanh. Qua säú liãûu naìy nguäön huy âäüng Quyï I nàm 2003 tàng 15,51 % täøng nguäön väún Quyï I 2003 våïi quy mä tæì 20454 triãûu âäöng Quyï I 2002 vaì Quyï I 2003 tàng lãn 23628 triãûu âäöng . Trong âoï Tiãön gåíi dán cæ chiãúm tyí troüng cao nháút 92,29 % tæång æïng våïi säú tiãön 2772 triãûu âäöng so våïi Quyï I nàm 2002 ,tiãúp âãún laì täø chæïc kinh tã ú tàng 27,85 % chiãúm tyí troüng 7,80 % tæång æïng våïi säú tiãön laì 402 triãûu âäöng . Thäng qua nguäön huy âäüng naìy ta tháúy tçnh hçnh hoaût âäüng khäng bë gàûp tråí ngaûi taûo ra âæåüc nguäön väún læu thäng trãn thë træåìng , âaïp æïng nhu cáöu cuía khaïch haìng , tàng nguäön väún cho Ngán haìng âãø âáöu tæ vaì phaït triãøn trong caïc Quyï tiãúp theo, giaím thiãøu ruíi ro coï thãø xáøy ra . b)Tçnh hçnh chung vãö hoaût âäüng cho vay Baïo caïo cho vay ngàõn haûn , trung haûn, daìi haûn Quyï I/2002 & Quyï I/2003 Tçnh hçnh cho vay trong hai Quyï :Quyï I/2002 , Quyï I/2003 Âån vë Techcombank Thanh Khã (theo doanh säú, säú dæ) Baíng 2: hoaût âäüng cho vay cuía Techcombank Thanh Khã ÂVT: triãûu âäöng Hoaût âäüng tên duûng taûi Ngán haìng Techcombank Thanh khã trong Quyï I 2003 tàng træåíng maûnh hån so våïi Quyï I 2002 . Vãö quy mä cho vay tàng mäüt caïch roí rãût thäng qua chè tiãu Doanh säú cho vay . Âiãøn hçnh laì , doanh säú cho vay Quyï I 2002 laì 2500 triãûu âäöng sang Quyï I nàm 2003 laì 22068 triãûu âäöng , våïi tyí lãû tàng træåíng laì 782,72 % tæång æïng våïi säú tiãön chãnh lãûch laì 20068 triãûu âäöng . Dæ næû cuäúi kyì vaì dæ nåü bçnh quán tàng 1283,0 % tæång æïng våïi säú tiãön 43238 triãûu âäöng vaì 32428,5 triãûu âäöng .Nhæ váûy trong Quyï I 2003 hoaût âäüng cho cuía chi nhaïnh Techcom bank Thanh Khã âaût âæåüc kãút quaí täút , våïi phæång chám nàm sau cao hån nàm træåïc , våïi tçnh hçnh nhæ váûy chæïng toí cäng taïc hoaût âäüng cuía chi nhaïnh våïi khaïch haìng ngaìy caìng måí räüng vaì phaït triãøn trong thåìi gian tåïi . Tuy âi vaìo hoaût âäüng kinh doanh chæa âáöy hai nàm nhæng kãút quaí thu âæåüc mäüt caïch khaí quan vaì cuîng âäöng thåìi phuì håüp våïi tçnh hçnh kinh tãú âang phaït triãøn , äøn âënh trãn âëa baìn vaì phaït triãøn ra caïc vuìng lán cáûn , våïi âäüi nguí caïn bäü nhán viãn âaïp æïng moüi nhu cáöu maì khaïch haìng mong muäún .taûo ra låüi nhuáûn cho âäi bãn cuìng coï låüi . Vãö cäng taïc thu nåü cuía chi nhaïnh Techcombank Thanh Khã gàûp thuáûn låüi .Âiãøn hçnh laì sæû gia tàng doanh säú thu nåü cuía caïc thaình pháön kinh tãú nhæ (Cäng ty cäø pháön , Doanh nghiãûp tæ nhán , Caï thãø ). Täøng doanh säú thu nåü Quyï I 2002 laì 1730 triãûu âäöng táúc caí caïc khoaín âãún täøng doanh säú thu nåü Quyï I 2003 tàng lãn 14097 triãûu âäöng .Våïi taûi thåìi âiãøm thuáûn låüi nãn moüi thaình pháön kinh tãú âãöu àn nãn laìm ra taûo ra khoaín thu nháûp cao . Nãn trong Quyï I 2003 viãûc täön âoüng nåü quaï haûn khäng xáúy ra bao nhiãu . Âáy laì loaûi ruíi ro thæåìng xáøy ra nháút vaì nhaì quaín lyï Ngán haìng coï thãø âo læåìng âæåüc . Âãø âo læåìng hay xaïc âënh säú thiãût haûi do ruíi ro gáy ra .Âáy laì cäng thæcú phaín aïnh háûu quaí ruíi ro , âæåüc xaïc âënh khi ruíi ro âaî xáøy ra . con säú naìy coï thãø laì tuyãût âäúi hay tæång âäúi theo caïc tiãu thæïc khaïc nhau .Nhæ giaï trë thiãût haûi , tyí lãû taìi saín ruíi ro .. trong mäüt thåìi gian nháút âënh .coï thãø thäúng kã säú thiãût haûi vãö taìi saín bë ruíi ro kyì sau . Täøng taìi saín bë ruíi ro tên Täøng giaï trë taìi saín bë thiãût haûi do duûng trong kyì baïo caïo = ruíi ro tên duûng mäùi láön trong kyì Kyì baïo caïo åí âáy coï thãø laì thaïng quyï nàm ... hoàûc tæång æïng våïi kyì haûn tên duûng ngàõn, trung daìi haûn . Tyí lã. % taìi saín bë Täøng giaï trë taìi saín bë ruíi ro trong kyì = *100% ruíi ro trong kyì Täøng taìi saín coï sinh laîi trong kyì Hai cäng thæïc naìy coï thãø aïp duûng âãø tênh säú taìi saín ruíi ro cho toaìn bäü säú taìi saín sinh laîi cuía Ngán haìng thæång maûi hay tênh riãng cho tæìng loaûi taìi saín khaïc nhau . Âáy laì nhæîng con säú phaín aính hiãûu quaí ruíi ro, nghéa laì ruíi ro âaî xáøy ra . Maì ruíi ro laì biãún cäú ngáùu nhiãn . Váûy ta coï thãø læåüng hoaï âæåüc haí nàng ruíi ro cuía mäøi loaûi taìi saín cuía Ngán haìng . Theo quan âiãøm cuía xaïc suáút thäúng kã nãúu coï âáöy âuí säú liãûu thäúng kã vãö ruíi ro tên duûng trong mäüt chuíi thåìi gian daìi thç coï thãø læåüng hoaï âæåüc caïc khaí nàng bë ruíi ro . Nhæ váûy ,khi chuïng ta táûp håüp caïc ruíi ro giäúng nhau trong mäüt thåìi gian naìo âoï thç ta coï thãø tênh toaïn âæåüc gáön nhæ khaí nàng xáøy ra cuía chuïng nhåì vaìo viãûc tênh toaïn táön suáút xuáút hiãûn âãöu âàûng cuía chuïng . Vç thãú âo læåìng caïc ruíi ro saín pháøm coìn coï nghéa laì xaï âënh khaí nàng xaíy ra caïc ruíi ro âoï . Âo læåìng khaí nàng bë ruíi ro (xaïc suáút bë ruíi ro) chuïng ta coï thãø xaïc âënh xaïc suáút ruíi ro tên duûng Ngán haìng nhæ sau. Säú moïn cho vay bë ruíi ro trong kyì baïo caïo P ruíi ro = Täøng säú láön cho vay trong kyì baïo caïo Täøng giaï trë taìi saín bë ruíi ro Hoàûc P ruíi ro = Täøng giaï trë caïc moïn cho vay trong kyì Theo cäng thæïc naìy nãúu mäøi nhoïm cho vay ta coi nhæ thæûc hiãûn mäüt pheïp thæí vaì nãúu coï säú liãûu thäúng kã ruíi ro âaìy âuí , chuïng ta coï thãø xaïc âënh mäüt caïch tæång âäúi chênh xaïc xaïc suaït bë ruíi ro cuía tæìng loaìi taìi saín . Tçnh hçnh hoaût âäüng cho vay ngàõn , trung daìi haûn thäng qua täøng chè tiãu doanh säú nàm sau cao hån nàm træåïc , khäng xáøy ra tçnh hçnh báút äøn naìo ,chæïng toí cäng taïc quaín lyï trãn moüi nghiãûp vuû hoaût âäüng täút vaì caïc khoaín nåü quaï haûn âæåüc kiãøm soaït chàût cheí khäng âãø ruíi ro coï thãø xáøy ra . 1.2 .Caïc ruíi ro thë træåìng : thanh khoaín , laîi suáút vaì ngoaûi häúi. Quaín trë ruíi ro thë træåìng vaì caïc ruíi ro khai thaïc : Phoìng kãú hoaûch täøng håüp vaì Quaín trë ruíi ro chiãûu traïch nhiãûm theo doîi , âaïnh giaï vaì phán têch cuîng nhæ âãö xuáút caïc giaîi phaïp kiãøm soaït vaï quaín trë âäúi våïi caïc loaûi hçnh ruíi ro vãö : laîi suáút , thanh khoaín , ngoaûi häúi vaì caïc ruíi ro kinh doanh khaïc âãø trãn cå såí âoï baïo caïo vãö toaìn bäü hiãûn traûng ruíi ro våïi täøng giaïm âäúc , uyí ban ALCO vaì uyí ban Quaín trë Ruíi ro Häüi âäöng Quaín trë , âäöng thåìi kiãún nghë caïc giaîi phaïp thêch håüp . Chênh saïch quaín trë caïc ruíi ro thë træåìng vaì caïc giåïi haûn ruíi ro thë træåìng do Täøng Giaïm âäúc xáy dæûng phaíi âæåüc thäng qua phã duyãût cuía ALCO vaì uyí ban quaín trë Ruíi ro Häüi âäöng Quaín trë . Nguyãn tàõc cå baín âãø phoìng ngæìa vaì kiãøm soaït ruíi ro thanh khoaín vaì ruíi ro laîi suáút laì thæûc hiãûn cán âäúi nguäön vaì sæí duûng väún thäng qua phán têch kyì haûn caïc cäng cuû taìi chênh phaït sinh vaì caïc mä hçnh quaín trë ruíi ro tiãn tiãún Var.. Xaïc âënh caïc cán bàòng traûng thaïi ngoaûi häúi , sæí duûng caïc cäng cuû taìi chênh phaïi sinh laì biãûn phaïp chuí yãúu kiãøm soaït caïc ruíi ro ngoaûi häúi cuía Ngán haìng . Phoìng quaín lyï Nguäön väún ,Kinh doanh tiãön tã vaì ngoaûi häúi thæûc hiãûn viãûc âiãöu tiãút ruíi ro hàòng ngaìy caïc ruíi ro thanh khoaín , laîi suáút vaì ngoaûi häúi trãn cå såí caïc giåïi haûn âaî âæåüc xaïc láûp .Caïc chuyãn viãn quaín trë ruíi ro thë træåìng thuäüc phoìng kãú hoaûch Täøng håüp vaì quaín trë ruíi ro vaì bäü pháûn kiãøm soaït sau thuäüc phoìng Kãú toaïn taìi chênh thæûc hiãûn kiãøm tra vaì kiãøm soaït caïc giao dëch . Phoìng Kãú hoaûch Täøng håüp vaì quaín trë Ruíi ro chæïc nàng phán têch vaì âaïnh giaï traûng thaïi vaì aính hæåíng cuía caïc mæïc âäü ruíi ro âäúi våïi kãút quaí hoaût âäüng kinh doanh cuía Ngán haìng trong viãûc thæûc hiãûn caïc muûc tiãu vaì chiãún læåüc kinh doanh Phoìng kãú hoaûch Täøng håüp vaì Quaín trë Ruíi ro xaïc âënh caïc biãûn phaïp vaì giåïi haûn kiãøm soaït âäúi våïi tæìng loaûi hçnh ruíi ro khai thaïc âàûc biãût laì caïc loaûi ruíi ro liãn quan âãún hãû thäúng cå såí dæî liãûu cuía Ngán haìng , hãû thäúng IT (Internet) cäng taïc ngán quyî , kãú toaïn vaì caïc loaûi ruíi ro khaïc coï lãn quan trãn toaìn hãû thäúng Techcombank. Caïc phoìng chæïc nàng vaì caïc âån vë trong toaìn hãû thäúng thæûc hiãûn âiãöu haình vaì kiãøm soaït træûc tiãúp caïc ruíi ro khai thaïc haìng ngaìy . a)Laîi xuáút: * Laîi suáút huy âäüng vaì laîi suáút cho vay Ruíi ro naìy xáøy ra khi Ngán haìng âang huy âäüng väún våïi laîi suáút bçnh thæåìng , hoàûc laîi suáút cao , nhæng laîi suáút cho vay âäüt ngäüt giaím xuäúng .Do âoï, nguäön väún huy âäüng vaìo phaíi traí laîi suáút cao , nhæng cho vay ra thç chè thu âæåüc laîi suáút tháúp , kinh doanh keïm hiãûu quaí , khaí nàng taìi chênh yãúu , sæû biãún âäüng thæåìng xuyãn táön laîi suáút , hay laîi suáút cå baín cuía Ngán haìng Trung Æång cuîng dáùn âãún ruíi ro laîi suáút cho Ngán haìng , hoàûc laûm phaït coï täúc âäü tàng cao , ngæåìi vay väún thç coï låüi vç laîi suáút váùn chè phaíi traí theo mæïc ghi trãn khãú æåïc hay trong håüp âäöng , coìn Ngán haìng thç bë thiãût haûi , bë ruíi ro. Viãûc phaït haình caïc hçnh thæïc tên duûng âãø huy âäüng våïi ngoaûi tãû chàón haûn kyì haûn 5 nàm , nàm âáöu traí laîi theo mæïc thë træåìng laì 5% nàm vaì cam kãút traí laîi nàm tiãúp theo cao hån nàm træåïc vaì sæû biãún âäüng thç Ngán haìng váùn phaíi traí laîi cho ngæåìi såí hæîu khoaín tên duûng trãn 5% nàm .Trong khi âoï laîi suáút cho vay USD cuîng chè 5% nàm . Ruíi ro laîi suáút coìn do tçnh hçnh caûnh tranh Ngán haìng náng laîi suáút huy âäüng quaï cao so våïi màût bàòng chung , haû laîi suáút cho vay xuäúng tháúp , do uy tên tháúp , lo såü máút thë træåìng , máút khaïch haìng ,thiãúu väún , dáùn âãún kinh doanh thua läù , låüi nhuáûn tháúp , nàng læûc taìi chênh yãúu .Tçnh hçnh naìy xáøy ra trong nàm 2002 - 2003 váùn coï sæû thay âäøi vaì cuäüc chiãún laîi suáút tråí nãn noïng bäøng sau mäüt loaût thäng baïo tàng laîi suáút tiãút kiãûm cuía caïc Ngán haìng thæång maûi (NHTM)cäø pháön vaì âæåüc diãøn ra tæì cuäúi nàm ngoaïi . Nguyãn nhán cuía viãûc tàng laîi suáút âæåüc lyï giaîi laì âãø thiãúu huût VND coï thãø xáøy ra vaìo nhæîng thåìi âiãøm maì nhu cáöu cáön thiãút . Caïc dæû aïn låïn kyï kãút âaî âãún kyì giaíi ngán nãn Ngán haìng cáön mäüt læåüng huy âäüng väún huy âäüng låïn . Âiãöu naìy lyï giaîi vê sao caïc nhaì kinh doanh trong linh væûc Ngán haìng âäöng loaût tàng laîi suáút huy âäüng våïi nhiãöu hçnh thæïc khaïc nhau. Âãún thåìi âiãøm caìn thiãút caïc Ngán haìng âæa ra nhiãöu chiãu thæïc khaïc nhau :nhæ laîi suáút báût thang , âåüt huy âäüng måïi , sæû báút thæåìng laìm cho caïc Ngán haìng Thæång maûi cäø pháön lo ngaûi täúc âäü huy âäüng bë cháûm laûi . Nhu cáöu väún trong nãön kinh tãú tàng lãn laì âiãöu âaïng mæìng .Tuy nhiãn , laîi suáút huy âäüng tàng nhanh , trong khi laîi suáút cho vay tàng ráút cháûm laûi laì mäüt nguy cå tçm áøn , âãø âaím baío an toaìn cho hoaût âäüng Ngán haìng laîi suáút cho vay trung daìi haûn phaíi laì 10% nàm chæï khäng phaíi laì 8,5% nàm nhæ hiãûn taûi (Theo phoï Täøng Giaïm âäúc Ngán haìng ICB) . Duì váûy áy måïi laì thåìi âiãøm khåíi âáöu , vaì cuäüc chaûy âua váùn chæa coï âiãøm dæìng . Sæû thay âäøi laîi suáút cuía Ngán haìng nhaì næåïc buäüt caïc Ngán haìng thæång maûi dæûa vaìo sæû thay âäøi naìy âãø âiãöu chènh laîi suáút cuía mçnh , våïi màût bàòng laîi suáút thay âäøi , diãøn ra sæû chãnh lãûch giæîa âáöu vaìo vaì âáöu ra vç coï nhiãöu loaûi laîi suáút våïi haûn mæïc cäú âënh theo thaïng, nàm . Âãø baío âaím an toaìn laîi suáút caïc khoaín tên duûng cáön coï quaï trçnh thay âäøi håüp lyï tæì kháu cho vay hay huy âäüng väún . Viãûc caïc ngán haìng thi nhau tàng laîi suáút gáy cuï säúc âäúi våïi thë træåìng laîi suáút âang cán âäúi , thäng thæåìng laì do váún âãö caûnh tranh âãø nhàòm thu huït khaïch haìng vaì caïc ngán haìng âa ra caïc phæång hæåïng khaïc nhau trong váún âãö laîi suáút nhàòm háúp dáùn khaïch haìng vaì , Nhæ váûy nãúu Ngán haìng khäng coï âënh hæåïng phuì håüp seí råi vaìo tçnh traûng máút khaïch haìng vaì dáøn âãún moüi váún âãö hoaût âäüng bë aính hæåíng ruíi ro laîi suáút laì âiãûu khäng traïnh khoaíi. Táút nhiãn vãö haûch toaïn vaì kinh doanh laîi suáút âáöu vaìo seí âæåüc tênh bçnh quán nhiãöi âäiú tæåüng khaïch haìng khaïc nhau , nhæng giaîm thu nháûp cho Ngán haìng . *Laîi suáút vãö tyí giaï (âäúi våïi khaïch haìng ) Laîi suáút niãm yãút trãn thë træåìng chênh laì laîi suáút aïp duûng giæîa caïc Ngán haìng (trãn thë træåìng Ngán haìng) Vç váûy khi giao dëch våïi khaïch haìng cuía mçnh caïc Ngán haìng càng cæï vaìo laîi suáút âæåüc niãm yãút vaì phuû phê âãú xaïc âënh ra laîi suáút aïp duûng våïi khaïch haìng cuû thãø laì : Laîi suáút aïp duûng Laîi suáút trãn thë træåìng våïi khaïch haìng = phuû phê Âiãøn hçnh, cuía sæû biãún âäüng (Theo caïc nhaì phán têch ) sau sæû kiãûn cuûc dæû træî liãn ban Myî (FED)vaì Ngán haìng Trung Æång cháu AÏ càõt giaîm laîi suáút vaìo ngaìy 7/11/2002 màût bàòng laîi suáút trãn thë træåìng Ngán haìng Viãût Nam âaî coï nhiãöu biãún âäüng . Laîi suáút USD cuía háöu hãút caïc Ngán haìng thæång maûi âáù âæåüc càõt giaîm maûnh , Ngán haìng ngoaûi thæång Viãût Nam coï mæïc laîi suáút kyì haûn 12 thaïng laì 2,2% caïc Ngán haìng låïn âãöu càõt giaîm laîi suáút huy âäüng 2 % xuäúng 2,2% nàm âäúi våïi kyì haûn tiãút kiãm 12 thaïng .... .. Sæû chãnh lãût cuía caïc loaûi laîi suáút ngoaûi tãû vaì näüi tãû mäüt pháön laì do cung cáöu cuía caïc loaûi tiãön , nhu cáöu vay cuía loaûi tiãön naìy cao hån loaûi tiãön kia va ngæåüc laûi , do khaïch haìng ruït tiãön âãø chi tiãu caï nhán chênh vç thãú Ngán haìng cáön tàng hay giaím laîi suáút âãø buì âàõp pháön thiãúu huût hay dæ thæìa âãø âiãöu hoaì nguäön väún . Vaì sæû triãøn khai nhàòm âiãöu hoaì sæû chãnh lãûch Ngán haìng âaî triãøn khai quaín caïo , huy âäüng måïi âãø buì âaïp sæû suût giaím âoï . Sæû can thiãûp cuía Ngán haìng Nhaì næåïc âãø bçnh äøn thë træåìng ,sæû càõt giaím hay tàng laîi suáút hay caïc cäng cuû khaïc âãø ngàn chàûng trong nãön kinh tãú . Coï thãø noïi thë træåìng Ngán haìng duì åí mäüt giai âoaûn biãún âäüng naìo cuía laîi suáút coìn phuû thuäüc vaìo cung cáöu thë træåìng thë træåìng vaì cuía khaïch haìng . Duì muäún hay khäng sæû bçnh äøn cuía thë træåìng laì sæû thaình cäng trong hoaût âäüng Ngán haìng coï nhiãöu ruíi ro naìy . Trãn âáy laì mäüt säú hçnh thæïc vãö laîi suáút coï thãø gáy ra ruíi ro cho Ngán haìng. b)Ngoaûi häúi: Väún kinh doanh cuía Ngán haìng bao gäöm väún näüi tãû vaì ngoaûi tãû . Song nãúu nhæ väún bàòng ngoaûi tãû , bao gäöm täön quyí , tiãön gåíi vaì dæ nåü cho vay låïn , nhæng sau âoï âäöng näüi tãû bë lãn giaï vaì keïo, kãút thuïc nàm taìi chênh hoàûc sau mäüt kyì kinh doanh bë thua läù , tçnh traûng ruíi ro vãö tyí giaï häúi âoaïi coìn xáøy ra gæîa caïc loaûi ngoaûi tãû våïi nhau khi biãún âäüng . Ngán haìng vay mäüt loaût ngoaûi tãû , sau ngoaûi tãû naìy lãn gêa , sau âoï máút giaï dáùn âãún thua läù . Säú ruíi ro låïn nháút vãö tyí giaï häúi âoaïi âäúi våïi caïc Ngán haìng thæång maûi laì táûp trung åí khaïch haìng vay ngoaûi tãû vaì dáøn âãún tçnh traûng khäng traí nåü theo cam kãút cho Ngán haìng . Hoaût âäüng ngoaûi häúi cuía Ngán haìng chiãûu sæû aính hæåíng låïn cuía tçnh hçnh kinh tãú chênh trë trãn toaìn cáöu báút äøn , giaï trë cuía noï phuû thuäüt vaìo thäng tin thë træåìng( theo caïc nhaì phán têch ) , nhiãöu luïc âoï chè laì thäng tin aío . ._.