Phân tích tính hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần Mỹ Xuyên

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD Võ Thị Bích Loan PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện: Võ Thị Bích Loan Lớp DH6TC2 - Mã Số SinhViên: DTC052298 Người hướng dẫn: ThS Nguyễn Xuân Vinh Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Xuân Vinh Người chấm, nhận xét 1: ……………………………… (Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: ……………………………… (Họ tên, học hàm, học vị, chữ ký) Luận văn được bảo vệ tại Hội đồng bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày……tháng…….năm……. NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN # " ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... Long Xuyên, ngày ….tháng…..năm…… NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP # " ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... Long Xuyên, ngày ….tháng…..năm….. Lời Cảm Ơn # " Sau 4 năm học tập và rèn luyện dưới giảng đường đại học. Được sự quan tâm, chỉ dạy tận tình của quý Thầy, Cô trường Đại Học An Giang, cùng với thời gian thực tập tại ngân hàng Mỹ Xuyên, tôi đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức và hoàn thành xong khoá luận tốt nghiệp. Thông qua khoá luận, tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn đến: - Các Thầy, Cô trường Đại Học An Giang, đặc biệt là các Thầy, Cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã nhiệt tình giảng dạy, chỉ bảo và truyền đạt những kiến thức quý báu trong suốt thời gian học tập dưới giảng đường. - Thầy Nguyễn Xuân Vinh đã tận tình hướng dẫn tôi hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này. - Ban giám đốc cùng các anh, chị trong ngân hàng Mỹ Xuyên đã nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian thực tập tại đơn vị, cũng như đã truyền đạt cho tôi những kinh nghiệm thực tiễn, những bài học quý giá để làm hành trang bước vào cuộc sống thực tế. - Và xin gửi lời cảm ơn đến tất cả các bạn bè, đặt biệt là các bạn đã thực tập chung với tôi. Các bạn đã giúp đỡ, động viên tôi trong suốt thời gian học tập dưới giảng đường cũng như trong quá trình thực tập tại ngân hàng. Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng do chưa có kinh nghiệm nhiều, kiến thức và thời gian nghiên cứu có giới hạn nên đề tài sẽ không thể tránh khỏi những thiếu sót, vì vậy rất mong nhận được sự nhận xét và đóng góp của các Thầy, Cô, các anh, chị tại ngân hàng và các bạn sinh viên. Sau cùng xin chúc quý Thầy, Cô nhiều sức khoẻ, công tác tốt. Chúc Ban giám đốc cùng các anh, chị trong ngân hàng Mỹ Xuyên luôn dồi dào sức khoẻ, hoàn thành nhiệm vụ được giao và chúc Ngân hàng ngày càng phát triển, vững bước đi lên trong thời kỳ hội nhập. Sinh viên Võ Thị Bích Loan Tóm tắt # " Cho vay tiêu dùng cách đây khoảng 20 mươi năm về trước còn là khái niệm khá mới đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam, nhưng chỉ một vài năm trở lại đây, hoạt động cho vay tiêu dùng đã trở thành mục tiêu của nhiều TCTD, nhất là các TCTD ngoài nhà nước. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế, đời sống của nhân dân đã được cải thiện đáng kể, nhu cầu chi tiêu phục vụ đời sống ngày càng cao, đó là điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung, lĩnh vực cho vay tiêu dùng nói riêng phát triển. Nếu như ở các nước phát triển, tỷ trọng cho vay tiêu dùng thường chiếm khoảng từ 40% đến 50% trên tổng dư nợ, thì tỷ lệ này của các TCTD Việt Nam hiện chỉ chiếm tỷ trọng khoảng 10% trên tổng dự nợ tín dụng. Qua đó cho thấy, với tốc độ phát triển kinh tế mạnh mẽ như hiện nay và với số dân trên 86 triệu người đang mở ra thị trường cho vay tiêu dùng vô cùng rộng lớn và đầy tiềm năng. Là một trung gian tài chính, ngân hàng Mỹ Xuyên đã thực hiện tốt chức năng huy động và cho vay vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong xã hội. Trải qua 15 năm hoạt động, ngân hàng Mỹ Xuyên ngày càng phát triển và khẳng định vai trò, vị trí của mình trong sự phát triển của kinh tế đất nước nói chung và của kinh tế An Giang nói riêng. Đề tài “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên” được thực hiện trên cơ sở tiếp xúc thực tế hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng, tìm hiểu những cơ sơ lý thuyết về ngân hàng, về tín dụng, và các chỉ tiêu để phân tích tình hình cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Giới thiệu về ngân hàng Mỹ Xuyên, kết quả đạt được trong 3 năm qua bằng việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và tìm hiểu tình hình hoạt động cấp tín dụng, cụ thể là tìm hiểu tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng. Trên cơ sở đó, phân tích thực trạng của hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thông qua các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn. Từ việc phân tích, đưa ra một số giải pháp mang tính chất tham khảo nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng. Nội dung của bài nghiên cứu được cấu thành 5 chương như sau: 9 Chương 1: Tổng quan 9 Chương 2: Cơ sở lý thuyết 9 Chương 3: Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 9 Chương 4: Phân tích tình hình CVTD tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 9 Chương 5: Kết luận và kiến nghị Tuy đã có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu nhưng đề tài không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của các thầy, các cô, các anh chị trong ngân hàng và của tất cả các bạn để đề tài được hoàn thiện hơn. MỤC LỤC # " Trang Chương 1: Tổng quan.............................................................................................. 1 1.1. Lý do chọn đề tài............................................................................................ 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu....................................................................................... 1 1.3. Phương pháp nghiên cứu................................................................................ 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu........................................................................................ 2 1.5. Kết cấu đề tài.................................................................................................. 2 Chương 2: Cơ sở lý luận.......................................................................................... 4 2.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại ............................................................. 4 2.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại .................................................... 4 2.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại .................................................. 4 2.1.3. Nghiệp vụ của ngân hàng thương mại .................................................. 4 2.2. Khái quát về tín dụng ..................................................................................... 5 2.2.1. Khái niệm tín dụng................................................................................ 5 2.2.2. Bản chất của tín dụng............................................................................ 6 2.2.3. Vai trò của tín dụng............................................................................... 6 2.2.4. Chức năng của tín dụng......................................................................... 7 2.2.5. Phân loại tín dụng.................................................................................. 8 2.2.6. Các nguyên tắc tín dụng...................................................................... 10 2.2.7. Các điều kiện cho vay ......................................................................... 10 2.2.8. Các phương thức cho vay.................................................................... 11 2.2.9. Quy trình tín dụng ............................................................................... 12 2.3. Một số vấn đề về cho vay tiêu dùng............................................................. 13 2.3.1. Khái niệm cho vay tiêu dùng .............................................................. 13 2.3.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng ......................................................... 13 2.3.3. Phân loại cho vay tiêu dùng ................................................................ 14 2.3.4. Lợi ích của cho vay tiêu dùng ............................................................. 15 2.3.5. Xu hướng cho vay tiêu dùng tại Việt Nam ......................................... 15 2.4. Một số quy định về cho vay tại ngân hàng Mỹ Xuyên ................................ 16 2.5. Quy trình cho vay tại ngân hàng Mỹ Xuyên ................................................ 19 2.6. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên ...................................................................................... 21 2.6.1. Doanh số cho vay ................................................................................ 21 2.6.2. Doanh số thu nợ .................................................................................. 21 2.6.3. Dư nợ................................................................................................... 21 2.6.4. Nợ quá hạn .......................................................................................... 21 2.6.5. Tỷ lệ thu nợ ......................................................................................... 22 2.6.6. Vòng quay vốn tín dụng...................................................................... 22 2.6.7. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ........................................................ 23 Chương 3: Tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên ......... 24 3.1. Qúa trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên ........ 24 3.2. Cơ cấu tổ chức.............................................................................................. 25 3.3. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban ....................................................... 26 3.4. Sơ lược lĩnh vực hoạt động, sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên ................................................................................................................... 28 3.5. Mạng lưới hoạt động .................................................................................... 29 3.6. Mục tiêu và định hướng phát triển của ngân hàng Mỹ Xuyên..................... 30 3.6.1. Mục tiêu .............................................................................................. 30 3.6.2. Định hướng phát triển ......................................................................... 30 3.7. Thuận lợi và khó khăn.................................................................................. 30 3.7.1. Thuận lợi ............................................................................................. 30 3.7.2. Khó khăn ............................................................................................. 31 3.8. Kết quả kinh doanh trong năm 2008 ............................................................ 31 3.9. Vai trò của ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên ............................ 31 3.10.Mục tiêu và phương hướng hoạt động năm 2009 ........................................ 32 Chương 4: Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên...................................................................................................... 33 4.1. Đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mỹ Xuyên trong 3 năm qua (2006-2008 ).............................................................................. 33 4.2. Đánh giá tình hình nguồn vốn của ngân hàng Mỹ Xuyên trong 3 năm (2006- 2008) .................................................................................................................... 35 4.3. Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng.......................................................... 38 4.3.1. Doanh số cho vay tiêu dùng theo thời hạn tín dụng............................ 38 4.3.2. Doanh số cho vay tiêu dùng theo đối tượng tín dụng ......................... 39 4.4. Phân tích doanh số thu nợ tiêu dùng ............................................................ 40 4.4.1. Doanh số thu nợ tiêu dùng theo thời hạn tín dụng .............................. 40 4.4.2. Doanh số thu nợ tiêu dùng theo đối tượng tín dụng............................ 41 4.5. Phân tích tình hình dư nợ tiêu dùng ............................................................. 42 4.5.1. Dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời hạn tín dụng................................. 42 4.5.2. Dư nợ tiêu dùng theo đối tượng tín dụng ............................................ 43 4.6. Phân tích tình hình nợ quá hạn tiêu dùng..................................................... 45 4.6.1. Nợ quá hạn tiêu dùng theo thời hạn .................................................... 45 4.6.2. Nợ quá hạn tiêu dùng theo đối tượng.................................................. 46 4.7. Một số chỉ tiêu đánh gía hoạt động tín dụng................................................ 47 4.8. Đánh giá chung hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên.................................................................................................... 48 4.9. Một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên.................................................................................................... 49 4.9.1. Những tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng ............... 49 4.9.2. Một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng ................................... 50 Chương 5: Kết luận-kiến nghị .............................................................................. 53 5.1. Kết luận ........................................................................................................ 53 5.2. Kiến nghị ...................................................................................................... 54 5.2.1. Đối với ngân hàng nhà nước ............................................................... 54 5.2.2. Đối với ngân hàng Mỹ Xuyên............................................................. 55 DANH MỤC BIỂU BẢNG @ @ Trang Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2006-2008 ........................................ 33 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại NH Mỹ Xuyên........................................................ 35 Bảng 3: Tỷ trọng các loại vốn tại NH Mỹ Xuyên ....................................................... 36 Bảng 4: DSCV tiêu dùng theo thời hạn tín dụng ........................................................ 38 Bảng 5: Tỷ trọng DSCV tiêu dùng theo thời hạn........................................................ 38 Bảng 6: DSCV tiêu dùng theo đối tượng tín dụng...................................................... 39 Bảng 7: Tỷ trọng DSCV tiêu dùng theo đối tượng ..................................................... 39 Bảng 8: DSTN tiêu dùng theo thời hạn tín dụng......................................................... 40 Bảng 9: Tỷ trọng DSTN tiêu dùng theo thời hạn........................................................ 41 Bảng 10: DSTN tiêu dùng theo đối tượng tín dụng .................................................... 41 Bảng 11: Tỷ trọng DSTN tiêu dùng theo đối tượng ................................................... 42 Bảng 12: DN cho vay tiêu dùng theo thời hạn tín dụng.............................................. 43 Bảng 13: Tỷ trọng DN cho vay tiêu dùng theo thời hạn............................................. 43 Bảng 14: DN cho vay tiêu dùng theo đối tượng tín dụng ........................................... 44 Bảng 15: Tỷ trọng DN cho vay tiêu dùng theo đối tượng........................................... 44 Bảng 16: Phân loại NQH tiêu dùng theo thời hạn....................................................... 45 Bảng 17: NQH tiêu dùng theo thời hạn....................................................................... 45 Bảng 18: NQH tiêu dùng theo đối tượng .................................................................... 46 Bảng 19: Một số chỉ tiêu đánh gía hoạt động tín dụng tại NH Mỹ Xuyên ................. 47 Bảng 20: Tình hình hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên .................... 48 DANH MỤC SƠ ĐỒ @ @ Trang Sơ đồ 1: Quy tình tín dụng tại NH Mỹ Xuyên ............................................................ 19 Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Mỹ Xuyên.................................................... 25 DANH MỤC BIỂU ĐỒ @ @ Trang Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2006-2008 .................................... 34 Biểu đồ 2: Tình hình nguồn vốn tại NH Mỹ Xuyên ................................................... 36 Biểu đồ 3: Tỷ trọng các loại vốn................................................................................. 36 Biểu đồ 4: Tình hình hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên .................. 49 DANH MỤC VIẾT TẮT -o0o- - TMCP : Thương mại cổ phần - NH : Ngân hàng - KH : Khách hàng - CVTD : Cho vay tiêu dùng - NHTM : Ngân hàng thương mại - LS : Lãi suất - NHNN : Ngân hàng nhà nước - TCTD : Tổ chức tín dụng - CB-CNV : Cán bộ-công nhân viên - DSCV : Doanh số cho vay - DSTN : Doanh số thu nợ - DN : Dư nợ - NQH : Nợ quá hạn - TPHCM : Thành phố Hồ Chí Minh - CBTD : Cán bộ tín dụng - ĐVT : Đơn vị tính Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 1 Chương 1: Tổng quan 1.1. Lý do chọn đề tài Hội nhập nói chung và hội nhập kinh tế nói riêng là một xu hướng khách quan trong quá trình phát triển. Khi Việt Nam gia nhập tổ chức WTO đã mở ra nhiều cơ hội mới cho mọi nhà, mọi doanh nghiệp, mọi lĩnh vực trong đó không thể không nói tới ngân hàng. Ngân hàng chính là nơi mà các tổ chức, các doanh nghiệp, các cá nhân tìm đến khi thiếu vốn sản xuất kinh doanh. Với hai chức năng cơ bản là huy động vốn và cho vay, ngân hàng đã đáp ứng đầu đủ và kịp thời nhu cầu vốn cho các đối tượng trên để hoạt động sản xuất kinh doanh của họ được tiếp tục, qua đó góp phần vào sự phát triển nền kinh tế nước nhà. Đất nước ta đang chuyển mình với những bước đi đúng hướng, những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội: Việt Nam trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO), nguồn vốn đầu tư nước ngoài tăng trong nhiều năm qua, chất lượng giáo dục được nâng lên,…. Đất nước phát triển, mức sống người dân tăng lên, nhu cầu về các tiện nghi cho cuộc sống hiện đại cũng ngày càng lớn. Với một bộ phận người dân có thu nhập ổn định, nhu cầu đó có thể là một ngôi nhà, căn hộ với đầy đủ tiện nghi, thậm chí cả một chiếc xe hơi đời mới. Tuy nhiên không phải ai cũng có đủ điều kiện và cơ hội để thực hiện nhu cầu của mình vì việc đáp ứng các nhu cầu này đòi hỏi một nguồn tài chính tương đối lớn. Nắm bắt được tâm lý khách hàng, các ngân hàng lần lượt cho ra đời loại hình tín dụng gọi là cho vay tiêu dùng (hay còn gọi là tín dụng tiêu dùng). Ở các nước phát triển, cho vay tiêu dùng là dịch vụ mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho các ngân hàng và chiếm thị phần lớn. Ở Việt Nam, dư nợ cho vay tiêu dùng của các ngân hàng tính đến tháng 12/2008 chỉ chiếm chưa đến 10% tổng dư nợ tín dụng của nền kinh tế. Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, dư nợ vay tiêu dùng bình quân tính trên mỗi đầu người chưa đến 1 triệu đồng. Đây là con số khá khiêm tốn so với tổng dân số của cả nước khoảng 86 triệu người và tốc độ tăng trưởng kinh tế ._.cao của Việt Nam trong những năm gần đây (GDP đạt trên 6,5%). Dân số Việt Nam trẻ và hiện chỉ có khoảng 10% dân số có tài khoản tại ngân hàng. Cho nên, cho vay tiêu dùng là lĩnh vực tiềm năng để các ngân hàng đang có kế hoạch mở rộng cho vay tiêu dùng để phát triển, cung ứng tới đông đảo người dân, góp phần tăng thị phần. Hòa vào dòng chảy của thị trường cạnh tranh, ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên đã cho ra đời nhiều loại hình dịch vụ cho vay tiêu dùng thật sự thu hút khách hàng như dịch vụ cho vay trả góp hàng tháng, trả cuối kỳ,…cùng với thủ tục đơn giản và nhanh gọn đã góp phần thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân, góp phần ổn định và phát triển đời sống của họ. Cho vay tiêu dùng ra đời làm cho đời sống người dân tăng lên, tuy nhiên cho vay tiêu dùng cũng có những mặt hạn chế và rủi ro riêng của nó. Đặc biệt vào những tháng cuối năm 2008, cho vay tiêu dùng ở các ngân hàng hầu như bị chựng lại do tình hình biến động của thị trường. Từ những kiến thức đã học trên ghế nhà trường cùng với thực tế tiếp xúc tại ngân hàng đã khiến tôi quyết định chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên”. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài tập trung vào việc phân tích tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên trong giai đoạn 2006-2008 để thấy được sự biến động, tìm ra Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 2 những ưu điểm và khuyết điểm của loại hình này, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng. Cụ thể, đề tài sẽ nghiên cứu: ¾ Phân tích các chỉ tiêu như doanh số cho vay, dư nơ, nợ quá hạn,…nhằm đánh giá tình hình biến động của cho vay tiêu dùng. ¾ Tìm hiểu những lợi ích do cho vay tiêu dùng mang lại. ¾ Đưa ra một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng. 1.3. Phương pháp nghiên cứu ™ Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: - Phương pháp quan sát: quan sát thực tế về công tác tín dụng tại ngân hàng để có thể nắm bắt những kiến thức cơ bản về nghiệp vụ cho vay tại ngân hàng. - Phương pháp trao đổi: trao đổi với nhân viên ngân hàng để thu thập thông tin về sự biến động của các chỉ tiêu, trao đổi với các bạn cùng thực tập để hiểu thêm vấn đề. ™ Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: thu thập số liệu trực tiếp tại Ngân hàng Mỹ Xuyên và các thông tin liên quan trên sách, báo, đài, internet, … ™ Phương pháp phân tích số liệu: so sánh các số liệu theo chỉ tiêu tương đối và tuyệt đối. Tiêu chuẩn so sánh là lấy chỉ tiêu của một kỳ làm căn cứ để so sánh được gọi là kỳ gốc, sau đó so sánh các kỳ tiếp theo với kỳ gốc. ™ Tham khảo ý kiến của cán bộ ngân hàng. 1.4. Phạm vi nghiên cứu Trên 15 năm hoạt động, ngân hàng Mỹ Xuyên không ngừng phát triển, từ một ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn đã tiến lên thành ngân hàng thương mại cổ phần đô thị vào năm 2008. Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng có rất nhiều nghiệp vụ, nhiều sản phẩm nhưng do thời gian tiếp cận thực tế với ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên có hạn nên đề tài chỉ tập trung phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Mỹ Xuyên qua 3 năm từ năm 2006-2008. Do giới hạn về thời gian và hạn chế về kiến thức nên đề tài không có sự so sánh với các loại hình cho vay khác của NH Mỹ Xuyên, cũng như không có so sánh với các NH khác trên địa bàn tỉnh An Giang để thấy được vị trí của ngân hàng. Đề tài chủ yếu dựa vào các báo cáo của NH để phân tích, đánh giá nên cũng chưa nêu lên ảnh hưởng của chính sách, tình hình kinh tế địa phương, sự cạnh tranh của các NH khác về lãi suất, quy mô, cũng như chưa đánh giá đầy đủ về các mặt quản trị, nhân sự và các điều kiện khác của NH. Đó là hạn chế của đề tài. 1.5. Kết cấu đề tài Đề tài được kết cấu thành 5 chương: ƒ Chương 1: Đây là chương tổng quan, nêu lên cơ sở hình thành đề tài, mục tiêu của việc nghiên cứu đề tài, phương pháp nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu của đề tài. ƒ Chương 2: Trong chương này sẽ đề cập đến cơ sở lý thuyết (khái niệm về NHTM, vai trò của NHTM, đặc điểm của CVTD, phân loại CVTD…) để làm nền tảng cho việc phân tích và đánh giá ở các phần sau. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 3 ƒ Chương 3: Đây sẽ là chương giới thiệu khái quát về ngân hàng Mỹ Xuyên, nêu lên những khó khăn, thuận lợi, mục tiêu, định hướng phát triển của ngân hàng. ƒ Chương 4: Sẽ là phần phân tích tình hình CVTD tại đơn vị thông qua các chỉ số tài chính đã nêu trong chương 2. Thông qua đó đánh giá chất lượng CVTD cũng như đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng CVTD. ƒ Chương 5: Đây là chương tổng kết lại những gì đã phân tích trong đề tài, trên cơ sở đó đưa ra một số kiến nghị đối với đơn vị. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 4 Chương 2: Cơ sở lý luận 2.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 2.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại NHTM là một loại hình định chế tài chính trung gian với hoạt động chủ yếu và thường xuyên là huy động vốn và cho vay. Theo nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 định nghĩa: “NHTM là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”. 2.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại Trong điều kiện nền kinh tế thị trường và hệ thống ngân hàng phát triển, các NHTM thực hiện các chức năng cơ bản sau: • NHTM là trung gian tín dụng Trong chức năng này, NHTM là cầu nối giữa những người có vốn dư thừa và những người có nhu cầu về vốn. Thông qua việc huy động khai thác các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay cấp tín dụng cho nền kinh tế. Với chức năng này, ngân hàng vừa đóng vai trò là chủ thể đi vay, vừa là chủ thể cho vay. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, NHTM góp phần tạo lợi ích cho tất cả các chủ thể kinh tế tham gia và lợi ích chung đối với nền kinh tế. • NHTM là trung gian thanh toán Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM trở thành người thủ quỹ và là trung tâm thanh toán của xã hội. Trong chức năng này, NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán,…để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau. Ngân hàng làm chức năng trung gian thanh toán khi nó thực hiện theo yêu cầu của khách hàng như trích một khoản tiền trên tài khoản tiền gửi để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào một tài khoản tiền gửi của khách hàng từ bán hàng hoá hoặc các khoản thu khác. Khi kết hợp hai chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán tạo cho NHTM khả năng tạo ra tiền ghi sổ (bút tệ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM. Từ một lượng tiền gửi ban đầu, qua nghiệp vụ cho vay dưới hình thức chuyển khoản, đã làm cho số dư trên tài khoản tiền gửi trong hệ thống NHTM tăng lên. • NHTM cung ứng các dịch vụ ngân hàng Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có những điều kiện thuận lợi mà không phải tổ chức nào cũng có như kho quỹ, hệ thống thông tin, mối quan hệ rộng khắp với các doanh nghiệp. Qua đó, ngân hàng có thể thực hiện tư vấn tài chính, nhận ủy thác, dịch vụ kiều hối,…để nhận tiền hoa hồng, sẽ vừa tiết kiệm chi phí vừa đạt hiệu quả cao. 2.1.3. Nghiệp vụ của ngân hàng thương mại • Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ) của NHTM Nghiệp vụ huy động nguồn vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 5 được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế. Thành phần nguồn vốn của ngân hàng thương mại gồm: - Vốn điều lệ (Statutory Capital) - Các quỹ dự trữ (Reserve funds) - Vốn huy động (Mobilized Capital) - Vốn đi vay (Borrowed Capital) - Vốn tiếp nhận (Trust capital) - Vốn khác (Other Capital) • Nghiệp vụ sử dụng vốn – tài sản Có (cấp tín dụng và đầu tư) Nghiệp vụ cho vay và đầu tư là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, quyết định đến khả năng tồn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại. Ðây là các nghiệp vụ cấu thành bộ phận chủ yếu và quan trọng của tài sản Có của ngân hàng. Thành phần tài sản Có của ngân hàng bao gồm: - Dự trữ (Reserves) - Cho vay (loans) - Ðầu tư (Investment) - Tài sản Có khác (Other Assets) 2.2. Khái quát về tín dụng 2.2.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng ra đời và phát triển là một tất yếu khách quan của nền sản xuất xã hội. Trong xã hội khi nền sản xuất hàng hóa phát triển đến một mức nào đó tất sẽ dẫn đến sự phân hóa giàu nghèo, nghĩa là bắt đầu có sự xuất hiện tầng lớp có thu nhập cao, nhiều vốn, và một tầng lớp khác có thu nhập thấp hơn, thiếu vốn để hoạt động sản xuất bình thường. Và khi đó, để giải quyết mâu thuẫn nội tại giữa người thừa vốn và người thiếu vốn, thực hiện việc điều hòa nhu cầu tạm thời về vốn, hoạt động tín dụng ra đời. Quan hệ tín dụng gắn liền với quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay. Như vậy, tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng được thể hiện qua sơ đồ sau: (1) Cho vay vốn Chủ thể cho vay Chủ thể đi vay (2) Hoàn trả vốn và lãi Mặc dù tín dụng có quá trình tồn tại và phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song đều có những tính chất cơ bản sau: - Tín dụng trước hết là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu chúng. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 6 - Tín dụng bao giờ cũng có giới hạn và phải được “hoàn trả”. - Gía trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng. 2.2.2. Bản chất của tín dụng • Tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội. • Tín dụng được coi là một số vốn, làm bằng hiện vật hoặc bằng hiện kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đã đáp ứng cho các nhu cầu của chủ thể tín dụng. 2.2.3. Vai trò của tín dụng Nói đến vai trò của tín dụng, nghĩa là nói đến sự tác động của tín dụng đối với nền kinh tế, xã hội. Tuy nhiên vai trò của tín dụng cũng có hai mặt tiêu cực và tích cực của nó. • Mặt tích cực ¾ Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển. - Tín dụng, trước hết là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế. - Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế. - Tín dụng không những là công cụ tập trung vốn mà còn là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, tổ chức kinh tế. Có thể nói, trong mọi nền kinh tế-xã hội, tín dụng đều phát huy vai trò to lớn nói trên của nó. 9 Đối với doanh nghiệp: Tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định, vốn lưu động. 9 Đối với dân chúng: Tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. 9 Đối với xã hội: Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn. ¾ Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả Trong khi thực hiện chức năng thứ nhất là tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là tiền mặt trong tay các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ, mặt khác, do cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh,…làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ra ngày càng nhiều, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm ổn định giá cả thị trường trong nước.. ¾ Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội. Một mặt, do tín dụng có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời sống của người lao động, mặt khác, do vốn tín dụng cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 7 tiềm năng sẵn có trong xã hội và tài nguyên thiên nhiên, về lao động, đất, rừng,…do đó có thể thu hút nhiều lực lượng lao động của xã hội để tạo ra lực lượng sản xuất mới để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống được ổn định, ai cũng có công ăn việc làm…đó là tiền đề quan trọng ổn định trật tự xã hội. ¾ Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc tế. Có thể nói tín dụng còn có vai trò quan trọng để mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng giao lưu quốc tế. Sự phát triển của tín dụng không những ở trong phạm vi quốc nội mà còn mở rộng ra cả phạm vi quốc tế, nhờ đó thúc đẩy mở rộng và phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ và giải quyết các nhu cầu lẫn nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng nhau phát triển. • Mặt tiêu cực Nếu để tín dụng phát triển tràn lan không kiểm soát, thì không những không làm cho nền kinh tế phát triển mà còn làm cho lạm phát có thể gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội. 2.2.4. Chức năng của tín dụng • Thứ nhất: Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ. Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ các chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế. Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng. - Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà các nguồn tiền nhàn rỗi được tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi của dân chúng, vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, vốn bằng tiền của các tổ chức đoàn thể, xã hội,… - Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ: đó là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung được để đáp ứng nhu cầu của sản xuất lưu thông hàng hóa cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội. Cả hai mặt tập trung và phân phối lại vốn đều được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, nó thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả. Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng, mà phần lớn nguồn tiền trong xã hội từ chỗ là tiền “nhàn rỗi” một cách tương đối đã được huy động và sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và đời sống, làm cho hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng. • Thứ hai: Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội. Nhờ hoạt động của tín dụng mà nó có thể phát huy chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội, điều này thể hiện qua các mặt sau đây: - Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, các phương tiện thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán…cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể cả tiền đúc bằng kim loại quý trước Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 8 đây và tiền giấy như hiện nay) nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản,.. - Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau. - Nhờ hoạt động của tín dụng, mà các nguồn vốn đang nằm trong xã hội được huy động để sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa sẽ có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. • Thứ ba: Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế. Đây là chức năng phát sinh, hệ quả của hai chức năng nói trên. Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí trong các tổ chức kinh tế, vì vậy tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp,… trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. 2.2.5. Phân loại tín dụng • Căn cứ vào thời hạn tín dụng Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng được chia làm 3 loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại cho vay nếu ở Việt Nam thì có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng còn đối với các nước trên thế giới thời hạn có thể từ 12 tháng đến trên 60 tháng, mục đích cho vay để đầu tư mua sắm tài sản dài hạn, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh. - Tín dụng dài hạn: là loại cho vay có thời hạn ở Việt Nam trên 60 tháng. Tín dụng dài hạn được sử dụng để tài trợ cho các dự án đầu tư như xây dựng nhà ở, thiết bị, xây dựng các xí nghiệp mới. • Căn cứ vào mục đích Dựa vào tiêu thức này, tín dụng được phân thành các loại sau: - Cho vay phục vụ cho kinh doanh công thương nghiệp. - Cho vay bất động sản. - Cho vay nông nghiệp. - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. - Cho vay tiêu dùng cá nhân. • Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng Dựa vào căn cứ này, tín dụng được chia làm 3 loại: - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp trực tiếp sản xuất hoặc kinh doanh, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 9 - Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng giữa Nhà nước và dân cư, mà trong đó Nhà nước là người đi vay để trang trải các khoản chi tiêu ngân sách Nhà nước. Còn dân cư là người cho vay bằng việc mua trái phiếu Chính phủ như công trái Nhà nước hoặc tín phiếu kho bạc Nhà nước. - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với một bên là cá nhân, các doanh nghiệp, các công ty, các tổ chức kinh tế,…. Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò một tổ chức tài chính trung gian. Vì vậy trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay. Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân thông qua việc phát hành kỳ phiếu, cổ phiếu hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn. Với tư cách là người cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. Khác với tín dụng thương mại được cung cấp dưới hình thức hàng hoá, tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt và bút tệ. • Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Phân theo tiêu thức này, tín dụng được chia làm 2 loại: - Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng khi cho vay ngân hàng đòi hỏi phải có tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo cho món vay. - Tín dụng không có đảm bảo: là loại tín dụng cho vay chủ yếu dựa vào uy tín và tình hình tài chính của người vay, lợi tức có thể có được trong tương lai, tình hình trả nợ trước đây,…mà không cần tài sản thế chấp, cầm cố. • Căn cứ vào đối tượng tín dụng Căn cứ vào đối tượng tín dụng, tín dụng được phân thành 2 loại: - Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp phát hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như: cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành các tài sản cố định, thời hạn cho vay đối với loại hình tín dụng này thường là trung và dài hạn. • Căn cứ vào xuất xứ tín dụng Dựa vào căn cứ này, tín dụng được chia làm 2 loại: - Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ vay. - Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau. • Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay Dựa vào hình thức này, tín dụng được phân thành 3 loại: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay một lần khi đáo hạn. - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 10 - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ theo khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất kỳ lúc nào. • Căn cứ vào hình thái giá trị Căn cứ vào hình thái giá trị, tín dụng được chia làm 2 loại: - Tín dụng bằng tiền: là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc cho vay được thực hiện bằng các nghiệp vụ khác như tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng trả góp thời vụ,… - Tín dụng bằng tài sản (cho thuê tài chính): là việc NHTM hoặc công ty cho thuê tài chính của NHTM cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê và người đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm cả vốn gốc và lãi khi đến hạn.. 2.2.6. Các nguyên tắc tín dụng Việc vay vốn là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngân hàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hoạt động của mình. Tuy nhiên cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân thủ những nguyên tắc nhất định. Nói chung khi KH vay vốn phải đảm bảo tuân thủ hai nguyên tắc sau: • Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Việc sử dụng vốn vay vào mục đích gì là do hai bên, ngân hàng và khách hàng thỏa thuận và ghi vào trong hợp dụng tín dụng. Đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ vay sau này. Do vậy, về phía ngân hàng trước khi cho vay cần tìm rõ mục đích vay vốn của khách hàng, đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không. Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay đồng thời khách hàng đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng. Từ đó, nâng cao uy tín của khách hàng đối với ngân hàng và củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này. • Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hoàn trả nợ gốc và lãi vay là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Điều này xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi của nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay. Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng tiền gửi, do đó sau khi cho vay trong một thời hạn nhất định khách hàng vay phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho KH tiền gửi. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi. 2.2.7. Các điều kiện cho vay Điều kiện cho vay thực chất là cụ thể hoá các tiêu thức trong nguyên tắc tín dụng nhằm đảm bảo cho nguyện tắc tín dụng có hiệu lực trong mọi quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng. Khách hàng chỉ có thể vay vốn của ngân hàng khi thoả mãn tất cả các điều kiện cho vay. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 11 Theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: ¾ Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: 9 Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam: - Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự. - Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. - Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. - Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. - Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. 9 Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định ¾ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. ¾ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. ¾ Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. ¾ Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2.2.8. Các phương thức cho vay Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay. Theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Ngày 31 tháng 12 năm 2001 của ngân hàng nhà nước có các phương thức cho vay sau: ¾ Cho vay từng lần (còn gọi cho vay theo món); mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. ¾ Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. ¾ Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 12 ¾ Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế này và Quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành. ¾ Cho vay trả góp: khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. ¾ Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. ¾ Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng. Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. ¾ Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. ¾ Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại Quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay. 2.2.9. Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một NHTM. - Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. - Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng: + Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng. + Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn. Tùy theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng, tuy nhiên về cơ bản thì quy trình tín dụng gồm các bước sau: Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 13 ♦ Thứ nhất: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn. Hồ sơ tín dụng của một ngân hàng là tài liệu bằng văn bản, biểu hiện mối quan hệ tổng thể của ngân hàng với khách hàng vay vốn. Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay. ♦ Thứ hai: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và ._. Phòng Kế hoạch -Tổng hợp Nhìn chung, các chỉ tiêu về tỷ lệ thu nợ, vòng quay vốn tín dụng và tỷ lệ NQH có sự biến động tăng giảm qua các năm nhưng không lớn. Tình hình cụ thể như sau: 9 Tỷ lệ thu nợ Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác thu hồi nợ của NH. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của NH càng chặt chẽ và có hiệu quả. Tỷ lệ thu nợ tại NH Mỹ Xuyên tuy có sự biến động tăng giảm nhưng biến động không nhiều. Nguyên nhân của sự tăng giảm này là do DSCV tăng nhanh hơn so với sự tăng lên của DSTN (tốc độ tăng của DSCV trong năm 2007 là 67% trong khi DSTN tăng 57%). Trong 3 năm qua, tỷ lệ thu nợ của NH Mỹ Xuyên dao động trong khoảng 50%-60%. Điều này cho thấy bên cạnh việc đẩy nhanh tốc độ DSCV, NH cần tập trung hơn nữa công tác thu hồi nợ nhằm đảm bảo các khoản vay được thu hồi đúng hạn cả gốc và lãi, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả của công tác tín dụng. 9 Vòng quay vốn tín dụng Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 48 Cũng giống như hệ số thu hồi nợ, vòng quay vốn tín dụng cũng thay đổi tăng giảm qua các năm và không có sự biến động nào lớn, từ 0,57 vòng trong năm 2006 giảm xuống còn 0,53 vòng ở năm 2007 rồi lại trở về 0,75 vòng vào năm 2008. Điều này là do khi DSTN tăng lên hoặc giảm xuống thì DNBQ cũng tăng lên hay giảm xuống tương ứng. Vì thế vòng quay vốn tín dụng không có sự biến động mạnh. Khi vòng quay vốn tín dụng càng tăng thể hiện tốc độ sử dụng vốn và luân chuyển vốn của NH càng nhanh và ngược lại. Do đặc điểm của CVTD là trả góp với thời gian dài nên việc thu hồi vốn tương đối chậm từ đó làm cho tốc độ luân chuyển vốn cũng chậm, vì thế vòng quay vốn tín dụng tại NH Mỹ Xuyên như thế cũng chấp nhận được. 9 Tỷ lệ nợ quá hạn NQH là chỉ tiêu phản ảnh hiệu quả hoạt động tín dụng. NQH tồn tại trong hoạt động kinh doanh của NH là điều không thể tránh khỏi và NH không thể đưa tỷ lệ này về con số không mà chỉ có thể kiểm soát ở mức hợp lý. Theo quy định của NHNN thì tỷ lệ NQH không được vượt quá 5%, như thế tỷ lệ NQH tại NH Mỹ Xuyên đã đạt yêu cầu và có sự tăng giảm qua 3 năm. Nếu như năm 2006 tỷ lệ NQH là 0,2%, sang năm 2007 giảm còn 0,15% và tăng lên 0,73% vào năm 2008. Ngyên nhân là vì DSCV tăng mạnh trong năm 2008 nhưng kèm theo đó là số dư NQH cũng tăng theo. Điều này cho thấy công tác quản lý và giám sát tình trạng NQH trong năm 2008 chưa được tốt. Do đó để hiệu quả hoạt động tín dụng ngày càng cao, NH cần có những biện pháp để làm cho chất lượng tín dụng luôn được cải thiện, làm giảm NQH nhưng tổng dư nợ vẫn tăng. 4.8. Đánh giá chung hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên Bảng 20: Tình hình hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên ĐVT: Triệu đồng So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối DSCV 66.352 110.253 171.055 43.901 66% 60.802 55% DSTN 35.333 51.489 97.357 16.156 46% 45.868 89% DN 78.081 132.911 206.609 54.830 70% 73.698 55% NQH 156 195 1.504 39 25% 1.309 671% Nguồn: Phòng Kế hoạch -Tổng hợp Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 49 Biểu đồ 4: Tình hình hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 0 50000 100000 150000 200000 250000 Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 DSCV DSTN DN NQH Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu trong các hoạt động của NH và là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho NH. Do đó, hoạt động này luôn được các NH quan tâm và đẩy mạnh khai thác nhằm tìm kiếm lợi nhuận, mở rộng thị phần. Để thực hiện điều đó, các NH không ngừng tăng DSCV, DSTN và DN, đồng thời hạn chế NQH ở mức vừa phải nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. Từ năm 2006-2008, hoạt động cho vay tiêu dùng của NH Mỹ Xuyên không có biến động lớn. DSCV, DSTN và DN đều tăng. Đây là dấu hiệu đáng mừng cho thấy NH ngày càng mở rộng quy mô và hiệu quả hoạt động của loai hình cho vay này. Mặc dù rất thận trọng trong việc lựa chọn đối tượng để giải quyết cho vay nhưng ngân hàng vẫn không thể loại bỏ được sự phát sinh của nợ quá hạn. Điều này cho thấy NH cần kiểm soát, quản lý chặt chẽ hơn nữa các khoản vay nhằm tránh những tổn thất có thể xảy ra. Nhìn chung, tình hình hoạt động CVTD của NH Mỹ Xuyên trong 3 năm qua đạt được những kết quả khả quan: DSCV, DSTN và DN không ngừng tăng lên mặc dù NQH cũng tăng nhưng vẫn năm trong tỷ lệ cho phép của NH. Đạt được kết quả đó, một mặt là do điều kiện khách quan: kinh tế tăng trưởng làm cho mức sống người dân tăng lên, nhu cầu về mua sắm ngày càng cao kéo theo tín dụng ngày càng tăng. Mặt khác là do sự canh tranh gay gắt trên thị trường là thách thức cũng là động lực để NH phát triển sản phẩm, dịch vụ, củng cố và phát triển thị phần. Một nguyên nhân khác là do yếu tố nội lực của NH Mỹ Xuyên: nguồn vốn tăng lên, mạng lưới phát triển khắp các huyện thị trong tỉnh, cùng với uy tín hoạt động lâu năm và nền tảng KH bền vững là điều kiện lợi cho NH phát triển sâu rộng các sản phẩm dịch vụ trên thị trường. 4.9. Một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên 4.9.1. Những tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Mỹ Xuyên ™ Về mặt khách quan Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 50 - Ở nước ta chưa có những trung tâm thông tin tín dụng cá nhân. Đây là một trở ngại khiến NH không thể đẩy mạnh CVTD. - Còn nhiều KH tuy biết về sản phẩm, dịch vụ của NH nhưng chưa hiểu rõ những lợi ích của sản phẩm, dịch vụ đó đem lại nên còn e ngại khi tiếp xúc với NH. - Ý thức trả nợ, tuân thủ pháp luật của một số KH chưa tốt. ™ Về mặt chủ quan - Tuy có sự điều chỉnh lãi suất cho vay hợp lý nhưng vẫn còn ở mức cao so với các NH khác trên địa bàn. - Đội ngũ nhân sự còn ít. - Phạm vi giao dịch hẹp nên chưa tạo sự thoải mái cho KH. - NH chưa có dịch vụ thẻ ATM nên gây khó khăn trong phát triển loại hình CVTD. 4.9.2. Một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Mỹ Xuyên CVTD là thị trường đầy tiềm năng mà các NH hoạt động trên thị trường Việt Nam hiện nay đã và đang hướng tới nhưng vẫn chưa thực sự đáp ứng được nhu cầu của thị trường. CVTD của các NH sẽ góp phần khuyến khích sự đầu tư tiêu dùng của các cá nhân, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, cải thện đời sống người dân. Tuy nhiên trong thời điểm này CVTD sẽ gặp rất nhiều khó khăn hơn khi người dân thắt chặt chi tiêu. Với dự đoán năm 2009 khủng hoảng kinh tế vẫn tiếp tục tiếp diễn thì việc mở rộng cho vay tiêu dùng của NH cũng cần có những bước đi thận trọng, phù hợp với điều kiện, thế mạnh và thị trường mục tiêu của mình. Do đó, để đẩy mạnh CVTD trong thời gian tới, tôi xin đề xuất một số giải pháp cụ thể sau: ¾ Tăng cường hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dịch vụ để người dân nhận biết và hiểu hơn về các sản phẩm dịch vụ và tiện ích mà NH đưa ra phục vụ. Đưa ra các sản phẩm linh hoạt và phù hợp với nhu cầu đa dạng của KH Một trong những đòi hỏi khắt khe của sản phẩm cho vay tiêu dùng là sự thuận tiện cho KH. Khi tạo ra gói sản phẩm cho vay tiêu dùng, ngân hàng phải chủ động khuếch trương thông qua công nghệ và các phương tiện thông tin đại chúng như đài truyền hình, báo chí, đài phát thanh tại các xã, phường,…để người tiêu dùng biết và hiểu về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. o Đối với thành phần CB-CNV: NH có thể phối hợp với ban lãnh đạo, công đoàn của các cơ quan, xí nghiệp tổ chức các buổi hội thảo giới thiệu về sản phẩm dịch vụ của NH cũng như những tiện ích mà nó mang lại. o Đối với thành phần cá nhân khác: NH có thể tiếp thị trực tiếp hay phát tờ rơi hoặc thông qua quảng cáo. ¾ NH cần gia tăng các hình thức liên kết, hợp tác với các siêu thị, trung tâm mua sắm, các nhà cung cấp,…để đưa ra các chương trình hỗ trợ tín dụng hấp dẫn cho KH. Ngoài ra, NH cũng có thể hợp tác, liên kết với các công ty, DN lớn nhằm cung cấp các giải pháp tín dụng tiêu dùng trọn gói cho lãnh đạo và cho cán bộ nhân viên các công ty, DN này. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 51 ¾ Mở rộng hệ thống mạng lưới hoạt động. NH cần tập trung mở rộng mạng lưới KH ở các công ty lớn, các khu đô thị,… bởi vì trong khi người kinh doanh có khuynh hướng tìm đến các NH khác nhau, không phụ thuộc vào khoảng cách để được vay thì người tiêu dùng ít có khuynh hướng đó. Một người nào đó cần vay trả góp để mua một chiếc xe hoặc một máy truyền hình không muốn phải cực nhọc trên đường đến NH. Người vay trong trường hợp này bị tác động bởi địa điểm hơn là lựa chọn NH. Mặt khác, từ việc thu thập thông tin, dự báo số thu nhập và nhu cầu về dịch vụ NH của các thành phần kinh tế ở từng khu vực để mở rộng ra các chi nhánh hoặc phòng giao dịch thuận tiện, tiết kiệm chi phí và thời gian đi lại để thu hút đông đảo KH nhất. ¾ Có chính sách LS hợp lý. Chính sách LS là bài toán khó giải trong điều kiện thị tường tài chính-tiền tệ biến động như hiện nay. Mọi biến động của LS đều ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của NH. Vì vậy, NH cần có phương án xây dựng chính sách LS hợp lý, đáp ứng được các yếu tố: - Huy động đủ vốn cho nhu cầu sử dụng. - Đảm bảo tính cạnh tranh với các NH khác. - Tiết kiệm chi phí, tăng thu nhập, đảm bảo lợi nhuận cho NH. - Cần tính đến yếu tố tỷ lệ lạm phát. - Tuân thủ các quy định trong cơ chế điều hành LS của NHNN. ¾ Thực hiện tốt chiến lược KH. Kinh nghiệm của các NHTM đi trước là thực hiện theo phương châm “Lợi ích của NH phụ thuộc vào hiệu quả kinh doanh của KH”. Vì vậy, NH cần phải có chính sách KH đúng đắn, xây dựng được nền KH bền vững. Cụ thể như: - Cần thành lập bộ phận quản lý KH, phân loại KH để có cách đối xử cho phù hợp. - Định kỳ và theo khu vực tổ chức hội nghị KH để lắng nghe nguyện vọng của KH. - Xây dựng chính sách, biện pháp phù hợp với từng loại KH về các điều kiện tín dụng, biện pháp đảm bảo cho khoản tín dụng,…nhằm đảm bảo an toàn chất lượng, an toàn cho hoạt động tín dụng. Các KH chiến lược, truyền thống phải được hưởng các ưu đãi về lãi suất, phí và chính sách chăm sóc cần thiết của NH. - Phải có hệ thống cơ sở dữ liệu tối thiểu về KH và thường xuyên cập nhật cơ sở dữ liệu (về tính pháp lý, quy mô, ngành nghề, lĩnh vực,...). ¾ Xây dựng cơ sở vật chất và đội ngũ nhân sự. Nói chung, khách hàng mong muốn tiến hành các giao dịch kinh doanh với một ngân hàng có trụ sở kiên cố và bề thế, có các nhân viên dễ mến, duyên dáng và thân thiện. Đặc biệt, để thu hút KH sử dụng dịch vụ cho vay tiêu dùng là trong giao tiếp và cung ứng dịch vụ cho KH, cán bộ ngân hàng cần có thái độ tận tình, chu đáo, phục vụ văn minh và lịch sự. Phương châm “KH là thượng đế” hoặc “KH luôn luôn đúng” phải được NH quán triệt đến từng cán bộ, nhân viên thông qua các cuộc hội thảo hay các lớp tập huấn về chăm sóc KH. Đồng thời có cơ chế giám sát, động viên, khuyến khích, khen thưởng các cán bộ nhân viên đạt thành tích tốt và được duy trì thực hiện thường xuyên trong toàn hệ thống. ¾ Xây dựng và phát triển hơn nữa lòng tin của khách hàng đối với NH bằng uy tín, bằng tác phong và phương châm làm việc, bằng thái độ phục vụ bởi trong quan hệ Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 52 tín dụng, NH đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Khi là người đi vay, NH phải có được lòng tin của công chúng để họ ký thác tài sản hoặc tiền bạc cho NH. Trong trường hợp NH là người cho vay, NH phải thẩm tra uy tín và khả năng trả nợ của người đi vay. NH phải ổn định lòng tin ở mức độ cao cho người ký thác, đồng thời phải thẩm định khắc khe uy tín của người vay. Nếu không thẩm định kỹ dẫn đến việc cho vay đối với những người không có khả năng hoàn trả, NH sẽ không có vốn trả cho người ký thác, tức đánh mất lòng tin đối với công chúng. Một nhà kinh doanh NH đã đúc kết kinh nghiệm: “mất tiền bạc là mất ít, mất danh dự là mất nhiều, mất niềm tin là mất tất cả”. ¾ Thường xuyên thực hiện việc phân tích lợi nhuận và quản lý rủi ro nhằm chiếm lĩnh thị trường, phân phối sản phẩm và cần phải phân đoạn thị trường (xác định đâu là thị trường phục vụ, đối tượng khách hàng: họ là ai? Họ muốn gì? Làm thế nào để phục vụ họ được tốt?). ¾ Cần thường xuyên theo dõi, nắm bắt tình hình của người vay ở từng khu vực, từng địa phương để có những giải pháp kịp thời khi tình huống xấu xảy ra, không để ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của CBTD cũng như khả năng trả nợ của người vay. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 53 Chương 5: Kết luận-kiến nghị 5.1. Kết luận Do ảnh hưởng của suy thoái nền kinh tế toàn cầu, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn vì thị trường tiêu thụ hàng hóa trì trệ, người dân thắt chặt chi tiêu, từ đó hoạt động vay vốn kinh doanh tại các ngân hàng cũng suy giảm hơn trước. Trước tình hình diễn biến nền kinh tế, để kích cầu thị trường ngoài động thái giảm lãi suất của NHNN, các ngân hàng TMCP đang đồng loạt triển khai các chương trình để đẩy mạnh hoạt động CVTD và NH Mỹ Xuyên cũng không ngoại lệ. CVTD giúp người dân có được một cuốc sống ổn định, đặc biệt là thế hệ trẻ và người thu nhập thấp, họ không thể đợi cho đến già mới tiết kiệm đủ tiền để mua nhà, mua ôtô và các đồ dùng gia đình khác. CVTD giúp họ có được một cuộc sống ổn định ngay từ khi còn trẻ, bằng việc mua trả góp những gì cần thiết, tạo cho họ động lực to lớn để làm việc, tiết kiệm, nuôi dưỡng con cái. Bản chất của tín dụng tiêu dùng là ứng trước, trả dần, là động lực để người vay kiếm thêm thu nhập và tiết kiệm, đảm bảo nghĩa vụ nợ, họ lo dành dụm cho những mục tiêu lớn, không chi tiêu vô ích. Mặc dù trong năm 2008 có rất nhiều khó khăn trong hoạt động của ngành NH. Đặc biệt là những tháng đầu năm thị trường diễn biến phức tạp: LS tăng cao, giá cả hàng hóa leo thang, giá vàng, giá nguyên liệu đạt kỷ lục,…nhưng với sự nỗ lực và quyết tâm, NH Mỹ Xuyên đã đạt được kết quả kinh doanh ổn định và có những bước chuyển mình đáng khích lệ, các chỉ tiêu về cho vay, chất lượng tín dụng, nguồn vốn đều có sự tăng trưởng. Qua phân tích có thể cho thấy phần nào sự tăng trưởng trong hoạt động kinh doanh của NH Mỹ Xuyên: doanh thu, lợi nhuận sau thuế, nguồn vốn đều tăng qua các năm và được biểu hiện cụ thể hơn trong hoạt động CVTD của NH thể hiện ở sự gia tăng không ngừng của các chỉ tiêu như DSCV tiêu dùng, DSTN tiêu dùng và DN tiêu dùng. Cụ thể, qua 3 năm NH đã đạt được kết quả như sau: o Hoạt động kinh doanh Qua 3 năm, thu nhập và lợi nhuận ròng của NH đều tăng lên cho thấy sự phát triển khả quan trong hoạt động kinh doanh của NH. Để phục vụ nhu cầu của nhân dân một cách tốt hơn, đồng thời thích ứng với điều kiện cạnh tranh gay gắt do nhiều NH khác cũng tăng cường hoạt động, cũng như thành lập mới trên địa bàn, NH đã đẩy mạnh công tác phát triển mạng lưới. Đồng thời với việc phát triển mạng lưới, NH cũng tiến hành đổi mới tác phong giao dịch để phục vụ KH, chất lượng phục vụ ngày càng chuyên nghiệp đã tạo ra sự tăng trưởng liên tục và ổn định trong hoạt động kinh doanh của NH Mỹ Xuyên trong những năm vừa qua từ đó làm cho KH đến với NH ngày càng nhiều. o Tình hình nguồn vốn Nguồn vốn của NH trong 3 năm qua tăng lên liên tục, trong đó vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao và luôn gia tăng. Có được kết quả trên là nhờ NH đã tích cực đẩy mạnh công tác huy động vốn, đặc biệt chú trọng nguồn vốn ổn định từ dân cư. Nhiều chính sách và biện pháp huy động vốn dựa trên hoàn cảnh cụ thể của địa phương đã được đưa ra như: đa dạng hóa các hình thức gửi tiền, triển khai các chương trình tiền gửi tiết kiệm có thưởng, tặng quà cho KH,….Ngoài ra, NH còn tăng cường công tác quảng bá và tiếp thị sản phẩm đến các tầng lớp dân cư trong nền kinh tế. Chính vì vậy trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM, đặc biệt là cạnh tranh về lãi suất Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 54 huy động vốn nhưng hoạt động huy động vốn của NH vẫn đạt kết quả khả quan, từ đó góp phần nâng cao nguồn vốn của NH. o DSCV, DSTN và DN Trong 3 năm qua, DSCV, DSTN và DN của NH đều có mức tăng trưởng ổn định, đây là một dấu hiệu đáng mừng và đầy khả quan cho NH Mỹ Xuyên. Sự tăng lên của các chỉ tiêu này cho thấy NH ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, chất lượng tín dụng được cải thiện, uy tín của NH đối với KH ngày càng được nâng lên, từng bước khẳng định được vai trò và vị trí trong lòng KH. Đạt được những thành công trên là do sự lãnh đạo kịp thời và hợp lý của Ban giám đốc, các phòng ban; sự làm việc nhiệt tình, năng động và hiệu quả của từng cán bộ nhân viên trong NH. o NQH Bên cạnh sự tăng lên của DSCV, DSTN và DN, NQH cũng tăng lên nhưng vẫn ở mức chấp nhận được theo quy định của NHNN. Đáng chý ý là NQH chỉ có biến động mạnh trong năm 2008 nguyên nhân xuất phát từ những khó khăn chung của nền kinh tế: 9 tháng đầu năm lạm phát và nhập siêu cao, sang tháng 10 giảm phát, diễn biến cung cầu vốn trên thị trường tiền tệ bất thường, sức cầu yếu, tình hình kinh doanh của người dân gặp nhiều khó khăn,…từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay. Bên cạnh đó, công tác giám sát, theo dõi và đôn đốc người vay trả nợ chưa được thực hiện liên tục và thường xuyên; khả năng phân tích và đánh giá KH còn nhiều hạn chế. Tất cả các nguyên nhân trên đã làm cho tình hình NQH tăng lên trong thời gian qua.Vì vậy, NH cần có những biện pháp khắc phục để hạn chế tình trạng tăng lên của NQH nhằm tạo sự tăng trưởng ổn định và bền vững. Tóm lại, hoạt động CVTD của NH trong 3 năm qua tăng trưởng ổn định và có chiều hướng phát triển tốt, DSCV, DSTN và DN có chiều hướng tăng ổn định. Hoạt động NH tạo được sự ủng hộ, gắn kết cộng đồng, sự hiểu biết về hoạt động của NH với KH được nâng lên, tạo sự cảm thông và nâng cao trách nhiệm trong quan hệ. Tuy nhiên, do hạn chế về quy mô, về nguồn vốn và do sự cạnh tranh với các NH khác đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và sự phát triển của NH. Nhưng với sự cố gắng không ngừng, sự nỗ lực phấn đấu của tập thể cán bộ nhân viên NH, NH Mỹ Xuyên đã gặt hái được những thành công trong thời gian qua. Năm 2009 với dự đoán tình hình nền kinh tế không mấy khả quan, tập thể cán bộ nhân viên NH Mỹ Xuyên tiếp tục phấn đấu giành được kết quả tốt hơn nữa, góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển chung của ngành và của địa phương. 5.2. Kiến nghị 5.2.1. Đối với ngân hàng nhà nước - Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nước đang gặp nhiều khó khăn và có những dấu hiệu suy thoái, Chính phủ và NHNN đã áp dụng các biện pháp thích hợp để kiềm chế, ngăn chặn suy giảm kinh tế. Một trong những giải pháp được Chính phủ áp dụng là sử dụng gói kích cầu trị giá 1 tỷ đô la (17000 tỷ đồng Việt Nam) thông qua chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất nhằm đưa nền kinh tế vượt qua thời kỳ khó khăn. Tuy nhiên, trong bối cảnh thị trường hiện tại, khi nền kinh tế suy giảm, việc làm, thu nhập bị ảnh hưởng thì để gói kích cầu phát huy hiệu quả tốt hơn, Chính phủ và NHNN cần mở rộng kích cầu tiêu dùng, tuy lĩnh vực này không trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hóa, giải quyết việc làm nhưng lại có tác dụng tiêu thụ sản phẩm trong nước khi thị trường xuất khẩu bị ảnh hưởng do suy thoái toàn cầu, từ đó kích thích các DN sản xuất và nhu cầu mua sắm trong dân cư. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 55 - Trong lĩnh vực tín dụng, NHNN đã ban hành thông tư số 01/2009 ngày 23/1/2009 về việc các tổ chức tín dụng được áp dụng cơ chế lãi suất thỏa thuận đối với nhu cầu vay vốn phục vụ đời sống và cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. Nhưng lãi suất của các NHTM hiện đamg áp dụng cho hình thức cho vay này thường ở mức cao nên chỉ có một số đối tượng có năng lực tài chính mới có thể vay được. Bởi thế, để khuyến khích những người có thu nhập trung bình và thấp thiết nghĩ cần có quy định các đối tượng này được vay vốn hỗ trợ lãi suất để mua những sản phẩm thông thường. - Hoàn thiện môi trường pháp lý và nâng cao vai trò của NHNN thông qua việc xây dựng mới Luật NHNN, Luật Các tổ chức tín dụng, các quy định về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo đảm an toàn,…phù hợp với thông lệ, chuẩn mức quốc tế và điều kiện thực tế ở Việt Nam. - Sử dụng đồng bộ các công cụ chính sách tiền tệ như điều hành linh hoạt nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất, điều hành tỉ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường; theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế-tiền tệ trong nước và thế giới. - NHNN cần có chính sách chỉ đạo phù hợp với từng loại hình NH nhằm tạo điều kiện để các NH phát triển bền vững, góp phần vào sự phát triển chung của đất nước. 5.2.2. Đối với ngân hàng Mỹ Xuyên ¾ Đối với hoạt động chung của NH - Thứ nhất, hiện đại hóa công nghệ NH. Xây dựng chiến lược phát triển công nghệ NH phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, quản lý nguồn vốn, quản lý rủi ro,…đảm bảo tập trung, hiệu quả, nhanh chóng, bảo mật cho NH, KH và cho nền kinh tế. Tăng cường công tác đào tạo, chuẩn hóa trình độ công nghệ thông tin cho nhân viên NH để khai thác hiệu quả các thông tin và tác nghiệp tốt, tăng hiệu quả làm việc và chất lượng phục vụ KH. - Thứ hai, sử dụng và phát triển hiệu quả nguồn nhân lực. NH có thể ký kết với các cơ sở đào tạo như Trường Đại học Ngân hàng TPHCM, Trường Đại học Kinh tế TPHCM và các tổ chức đào tạo nước ngoài, các NH nước ngoài cùng xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực thường xuyên. Bởi yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất quyết định sự thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của NH. Có chiến lược tuyển dụng, thu hút và phát triển nguồn nhân lực giỏi cho NH bằng việc xây dựng các tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ NH gắn liền với chính sách thu nhập ưu đãi và cạnh tranh; tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao, có chính sách sử dụng và khuyến khích thỏa đáng nguồn nhân lực có trình độ về làm việc tại các NH. - Thứ ba, đa dạng hóa và hoàn thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ hiện có. Đối với các dịch vụ truyền thống, NH cần phải duy trì và nâng cao chất lượng dịch vụ để khai thác hết tiềm năng theo hướng hoàn thiện quá trình cung cấp dịch vụ, đảm Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 56 bảo tính công khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm việc sao cho dễ tiếp cận và hấp dẫn KH. Nếu NH đưa ra các dịch vụ tốt và đa dạng hơn thường có lợi thế so với các NH có dịch vụ giới hạn. Một số khách hàng bị lôi cuốn vào một NH có các phòng ban cho vay được chuyên môn hoá, một phòng ký thác an toàn và tiện nghi hoặc một phòng uỷ thác đã từng biết tiếng. Các hãng kinh doanh có thể chọn một ngân hàng do các dịch vụ ký thác ngoài giờ vẫn làm việc, phòng đối ngoại và các liện hệ với ngân hàng đại lý của nó. Người nông dân có thể bị thu hút về một NH có những nhân vật đại diện nổi tiếng về lĩnh vực nông nghiệp, được đào tạo một cách có hệ thống về lĩnh vực chuyên môn và sẵn sàng cho nông dân các lời khuyên về vấn đề tài chính, thị trường, và cả các lời khuyên về lĩnh vực sản xuất mà họ đang cần. - Thứ tư, nâng cao khả năng liên kết với các tổ chức khác. Đẩy mạnh liên doanh, liên kết và hợp tác với các tổ chức trong nước và nước ngoài về kinh doanh, nghiên cứu và phát triển dịch vụ ngân hàng để nhanh chóng tiếp cận công nghệ mới, phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế. Tranh thủ sự hỗ trợ về tài chính và kỹ thuật của các tổ chức quốc tế để hiện đại hóa công nghệ và mở rộng dịch vụ NH. NH cần liên kết với các công ty tin học để sử dụng thế mạnh của các công ty chuyên về công nghệ thông tin để tận dụng các tính năng của tin học trong việc xây dựng và phát triển các phần mềm, khả năng bảo mật thông tin, cũng như bảo trì, bảo hành các thiết bị máy tính, mạng và tăng tốc độ đường truyền để hoạt động kinh doanh của NH ngày càng hiệu quả. - Thứ năm, xây dựng cơ sở làm việc sao cho đồng nhất về kiểu dáng, trang nhã để tạo tâm lý gần gủi với KH. Trang bị đầy đủ thiết bị phục vụ trong quá trình hoạt động nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý công việc, không gây phiền lòng cho KH khi đến giao dịch. - Thứ sáu, NH tiếp tục tăng vốn điều lệ để tăng cường năng lực tài chính, nâng cao khả năng cạnh tranh với các NH, các TCTD khác trên địa bàn trong và ngoài tỉnh An Giang. ¾ Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng - Mở rộng tín dụng có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật, áp dụng lãi suất hợp lý, xử lý các vướng mắc về trả nợ vay và tiếp cận tín dụng ngân hàng của các tổ chức, cá nhân. Rà soát và sửa đổi cho phù hợp thực tiễn về các cơ chế cho vay, bảo lãnh, bảo đảm tiền vay..., tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức, cá nhân tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng. - Tạo ra sản phẩm hoặc dịch vụ phù hợp với nhu cầu thị hiếu của khách hàng. Việc tạo ra sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu thị hiếu của khách hàng giúp nâng cao lợi nhuận trong tương lai bằng cách triển khai những sản phẩm và dịch vụ mới, xâm nhập những thị trường mới và đa dạnh hoá hơn những thị trường và dịch vụ mới bằng cách nắm những sản phẩm gì có thể bán ra thị trường, những sản phẩm gì NH đang có và cả những sản phẩm gì NH chưa có nhưng có khả năng làm được để có thể tham gia vào thị trường. - Số KH vay tiêu dùng rất lớn, không ít trường hợp người vay không trả được nợ vì những lý do như gặp thiên tai, bệnh tật hoặc nghỉ việc. Vì thế, để tránh những rủi ro bất khả kháng NH nên mua bảo hiểm đối với các khoản vay có rủi ro cao. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 57 - NH nên kết hợp với ban lãnh đạo, công đoàn các cơ quan, các doanh nghiệp để có thông tin qua lại về hoạt động của người vay, qua đó quản lý chặt chẽ tình hình thanh toán nợ của KH. - Giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ; thực hiện giám sát diễn biến các khoản tín dụng trong những điều kiện kinh tế bình thường, cũng như các tình huống xấu nhất để phát hiện sớm và xử lý các khoản nợ có vấn đề; đo lường rủi ro đối với các khoản tín dụng cũng như của toàn bộ danh mục tín dụng đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng. - Thực hiện đúng quy trình, nghiệp vụ từ khi xét duyệt cho vay tới khi thu hồi nợ, xử lý nợ. Luôn coi trọng công tác kiểm tra, kiểm soát tại các tổ tín dụng, thậm chí nội bộ chi nhánh nên tổ chức các đoàn kiểm tra chéo, thực tế việc tổ chức kiểm tra chéo đã cho kết quả tích cực. - Trong công tác tín dụng, thông tin là yếu tố góp phần giúp cho NH ra quyết định có cho vay hoặc đầu tư hay không. Các thông tin từ phía KH cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, chính xác, do vậy CBTD không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin do khách hàng cung cấp mà cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan từ nhiều nguồn khác nhau. Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa trên việc sử dụng các phần mềm tin học. Đây sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay. Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Mỹ Xuyên SVTH: Võ Thị Bích Loan Trang 58 Tài liệu tham khảo ---¶oo·--- 1. PGS-TS. Phan Thị Cúc. 2008. Giáo trình tín dụng ngân hàng. TPHCM: NXB Thống Kê. 2. GS-TS. Dương Thị Bình Minh, Sử Đình Thành. 2004. Lý thuyết tài chính tiền tệ. TPHCM: NXB Thống Kê. 3. PGS-TS. Mai Văn Bạn. 2008. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại. TPHCM: NXB Thống Kê. 4. GS-TS Lê Văn Tư. 2005. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Tài Chính. 5. TS. Nguyễn Thị Phương Liên, Nguyễn Văn Thanh, PGS-TS Đinh Văn Sơn. 2003. Tiền tệ và ngân hàng. TPHCM: NXB Thống Kê. 6. Học viện tài chính. 2005. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXBTài Chính. 7. EDWard W.Reed PH.D, EDWard K.Gill PH.D. 2004. Ngân hàng thương mại. TPHCM: NXB Thống Kê. 8. TS. Nguyễn Minh Kiều. 2006. Nghiệp vụ ngân hàng. TPHCM: NXB Thống Kê. 9. PGS-TS Nuyễn Đăng Dờn. 2005. Tiền tệ ngân hàng. TPHCM: NXB Thống Kê. 10. Huỳnh Minh Trung. 2008. Phân tích hoạt động TDTD tại NHTMCP Mỹ Xuyên. Chuyên đề tốt nghiệp. Cử nhân Kế toán. Khoa Kinh tế-QTKD, Đại học An giang. 11. Nguyễn Thị Ngọc Mai. 2008. Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Mỹ Xuyên. Khóa luận tốt nghiệp. Cử nhân Kinh tế đối ngoại. Khoa Kinh tế-QTKD, Đại học An giang. 12. Phạm Thị Thúy An. 2008. Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHTMCP Mỹ Xuyên. Khóa luận tốt nghiệp. Cử nhân Kế toán. Khoa Kinh tế-QTKD, Đại học An giang. 13. Văn phòng Chính phủ. 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 của Ngân hàng Nhà nước. Hà Nội. 14. Văn phòng Chính phủ. 2005. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/20005 của Ngân hàng Nhà nước. Hà Nội. 15. Võ Thịnh. 2009. Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thông Tỉnh Hòa Bình góp phần đắc lực phát triển kinh tế địa phương. Tạp chí ngân hàng số 3 tháng 2-2009. 16. ThS. Đàm Hồng Phương. 2009. Một Số giái pháp nâng cao chất lượng hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phấn trên địa bàn Hà Nội. Tạp chí ngân hàng số 3 tháng 2-2009. 17. Website, các báo cáo và tài liệu do ngân hàng Mỹ Xuyên cung cấp. 18. Các website và thông tin khác có liên quan. ._.