Nâng cao hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp Nhà nước tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Hà Nội

Lêi më ®Çu C«ng cuéc ®æi míi toµn diÖn ë n­íc ta diÔn ra d­íi sù l·nh ®¹o cña §¶ng Céng S¶n ViÖt Nam ®· ®­îc h¬n m­êi n¨m, b­íc ®Çu ®em l¹i nh÷ng thµnh tùu ®¸ng kÓ nhÊt lµ trong lÜnh vùc kinh tÕ. NÒn kinh tÕ n­íc ta ®· cã nh÷ng b­íc t¨ng tr­ëng cao, l¹m ph¸t ®­îc khèng chÕ, s¶n xuÊt kinh doanh ®­îc më réng, thu nhËp d©n c­ ®­îc n©ng cao vµ b­íc ®Çu cã tÝch luü. Ngµnh ng©n hµng ®· cã nh÷ng ®ãng gãp to lín vµo thµnh tùu ®ã. HiÖn nay trong sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ chung cña c¶ n­íc kh«ng thÓ kh«ng kÓ ®Õn vai trß to lín cña c¸c doanh nghiÖp nhµ n­íc (DNNN). NghÞ quyÕt cña §¶ng ta ®· kh¼ng ®Þnh DNNN gi÷ vai trß chñ ®¹o trong nÒn kinh tÕ hµng ho¸ nhiÒu thµnh phÇn, lµ nßng cèt gióp Nhµ n­íc ®iÒu tiªts vµ h­íng dÉn nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng theo ®Þnh h­íng XHCN. Tèc ®é t¨ng tr­ëng kinh tÕ cña DNNN sÏ ¶nh h­ëng trùc tiÕp vµ m¹nh mÏ ®èi víi sù t¨ng tr­ëng kinh tÕ cña ®Êt n­íc. Tuy vËy, sè vèn tù cã cña c¸c DNNN kh«ng ®¸p øng ®­îc nhu cÇu cña s¶n xuÊt kinh doanh nªn c¸c DNNN ph¶i sö dông voãn vay ng©n hµng. Vèn vay ng©n hµng kh«ng nh÷ng gióp c¸c DNNN më réng ®­îc s¶n xuÊt kinh doanh mµ cßn ®em l¹i nguån thu chñ yÕu cho c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i. Song hiÖn nay, hiÖu qu¶ sö dông vèn vay ng©n hµng ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ nµy ch­a cao. V× vËy n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi c¸c c¸c DNNN lµ mét vÊn ®Ò bøc xóc cÇn gi¶i quyÕt vµ còng chÝnh lµ mèi quan t©m hµng ®Çu cña c¸c DNNN, c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi (NHNo&PTNT HN) nãi riªng. ViÖc nghiªn cøu thùc tr¹ng nh¾m t×m ra nguyªn nh©n vµ c¸ch th¸o gì lµ hÕt søc cÇn thiÕt. ChÝnh v× vËy, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i NHNo&PTNT HN víi mong muèn ¸p dông kiÕn thøc nghiªn cøu khoa häc vµo thùc tiÔn gãp phÇn gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nªu trªn, t«i ®i s©u nghiªn cøu ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi doanh nghiÖp Nhµ n­íc t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi” Chuyªn ®Ò chñ yÕu sö dông ph­¬ng ph¸p: ph©n tÝch, tæng hîp vµ tæng kÕt thùc tiÔn t¹i NHNo& PTNT HN, tõ ®ã ®­a ra gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Ngoµi lêi më ®Çu vµ kÕt luËn, luËn v¨n ®­îc chia lµm 3 ch­¬ng: Ch­¬ng I: C¸c vÊn ®Ò chung vÒ hiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i Ch­¬ng II: HiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi DNNN t¹i NHNo&PTNT HN tõ 2005 ®Õn 2007 Ch­¬ng III: Nh÷ng gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi DNNN t¹i NHNo&PTNT HN Do thêi gian thùc tËp cã h¹n vµ kh¶ n¨ng nghiªn cøu cßn nhiÒu h¹n chÕ nªn kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. T«i rÊt mong nhËn ®­îc sù chØ b¶o, gãp ý cña thÇy c«, b¹n bÌ gióp t«i nhËn thøc ®­îc nh÷ng yÕu ®iÓm cña m×nh ®Ó kh¾c phôc trong qu¸ tr×nh häc tËp vµ c«ng t¸c cña t«i sau nµy. Cuèi cïng, t«i xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù gióp ®ì tËn t×nh cña thÇy PGS.TS Vò Duy Hµo cïng toµn thÓ c¸n bé c«ng nh©n viªn cña NHNo&PTNT HN ®· t¹o ®iÒu kiÖn gióp t«i hoµn thµnh luËn v¨n nµy. Ch­¬ng I: C¸c vÊn ®Ò chung vÒ hiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i I. TÝn dông ng©n hµng vµ vai trß cña tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ quèc d©n 1. TÝn dông ng©n hµng 1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng TiÒn th©n cña ho¹t ®éng ng©n hµng hiÖn nay xuÊt ph¸t tõ ng©n hµng thî vµng- n¬i nhËn gi÷, b¶o qu¶n hé sau ®ã dÇn dÇn thu hót vµng cña ng­êi göi vµ ®em cho vay ®Ó h­ëng chªnh lÖch gi÷a l·i nhËn cña ng­êi vay vµ l·i tr¶ cho ng­êi göi. Ngoµi ra, nÕu hai ng­êi cã quan hÖ mua b¸n cïng göi vµng t¹i mét ng©n hµng thî vµng th× anh ta sÏ thanh to¸n sè l­îng vµng cña hai ng­êi trªn cho nhau. Nh­ vËy ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· ra ®êi trªn c¬ së ®ã víi 3 nghiÖp vô chÝnh lµ: nhËn tiÒn göi, cho vay vµ lµm trung gian thanh to¸n. TÝn dông ng©n hµng chÝnh lµ quan hÖ vay m­în gi÷a ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ còng nh­ c¸c c¸ nh©n kh¸c theo nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i. Th«ng qua quan hÖ tÝn dông, ng©n hµng cã kh¶ n¨ng chuyÓn c¸c nguån vèn tõ n¬i sö dông kÐm hiÖu qu¶ sang n¬i sö dông cã hiÖu qu¶ h¬n trªn gi¸c ®é toµn bé nÒn kinh tÕ. TÝn dông ng©n hµng ngµy cµng ®­îc më réng vµ ph¸t triÓn mét c¸ch ®a d¹ng nh»m tho¶ m·n mäi nhu cÇu vèn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ do ®ã nhu cÇu vèn cña nÒn kinh tÕ ®­îc ®¸p øng mét c¸ch linh ho¹t, kÞp thêi vµ ®Çy ®ñ nhÊt. §©y lµ ®iÒu kiÖn kh«ng thÓ thiÕu ®Ó ph¸t triÓn mét nÒn kinh tÕ n¨ng ®éng. 1.2 C¸c h×nh thøc tÝn dông ng©n hµng C¸c kho¶n cho vay ®­îc chia ra theo nhiÒu h×nh thøc tÝn dông kh¸c nhau c¨n cø vµo c¸c tiªu thøc kh¸c nhau nh­: thêi h¹n tÝn dông, ®èi t­îng tÝn dông, môc ®Ých tÝn dông, ph­¬ng ph¸p hoµn tr¶, h×nh thøc ®¶m b¶o... Sau ®©y ta sÏ xem xÐt mét sè h×nh thøc tÝn dông chñ yÕu: 1.2.1 C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông C¸c kho¶n cho vay cña ng©n hµng cã thÓ chia lµm 3 lo¹i sau: TÝn dông ng¾n h¹n: cã thêi h¹n tèi ®a lµ 12 th¸ng, dïng ®Ó cho vay bæ sung thiÕu hôt t¹m thêi vèn l­u ®éng cña c¸c nhµ s¶n xuÊt kinh doanh. TÝn dông trung h¹n: cã thêi h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn 60 th¸ng. TÝn dông nµy ®­îc cung cÊp ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn kü thuËt, më réng vµ x©y dùng c¸c c«ng tr×nh cã thêi h¹n thu håi vèn nhanh. TÝn dông dµi h¹n: cã thêi h¹n trªn 60 th¸ng nh­ng kh«ng qu¸ thêi h¹n ho¹t ®éng cßn l¹i theo quyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc giÊy phÐp thµnh lËp ®èi víi ph¸p nh©n. TÝn dông dµi h¹n dïng ®Ó cÊp vèn cho x©y dùng c¬ b¶n, ®Çu t­ x©y dùng xÝ nghiÖp míi, c¸c c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹ tÇng, c¶i tiÕn vµ më réng s¶n xuÊt cã quy m« lín ... 1.2.2 C¨n cø vµo ®èi t­îng tÝn dông TÝn dông chia lµm 2 lo¹i: TÝn dông l­u ®éng: lµ lo¹i tÝn dông ®­îc cÊp ®Ó h×nh thµnh vèn l­u ®éng cña c¸c tæ chøc kinh tÕ. TÝn dông vèn l­u ®éng th­êng ®­îc sö dông ®Ó bï ®¾p møc vèn l­u ®éng thiÕu hôt t¹m thêi. Lo¹i tÝn dông nµy th­êng ®­îc chia thµnh: cho vay dù tr÷ hµng ho¸, cho vay chi phÝ s¶n xuÊt vµ cho vay ®Ó thanh to¸n c¸c kho¶n nî d­íi h×nh thøc chiÕt khÊu kú phiÕu. TÝn dông vèn cè ®Þnh: lµ lo¹i tÝn dông ®­îc cÊp ®Ó h×nh thµnh tµi s¶n cè ®Þnh. Lo¹i tÝn dông nµy th­êng ®­îc ®Çu t­ ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, më réng s¶n xuÊt, x©y dùng c¸c doanh nghiÖp vµ c«ng tr×nh míi. Thêi h¹n cho vay ®èi víi lo¹i tÝn dông nµy lµ trung vµ dµi h¹n. 1.2.3 C¨n cø theo môc ®Ých tÝn dông TÝn dông s¶n xuÊt vµ kinh doanh: lµ lo¹i tÝn dông cÊp cho nhµ s¶n xuÊt kinh doanh ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt kinh doanh vµ l­u th«ng hµng ho¸. TÝn dông tiªu dïng: lµ lo¹i tÝn dông cÊp cho c¸c c¸ nh©n ®Ó ®¸p øng nhu cÇu tiªu dïng. Cho vay ®Çu t­ dù ¸n: ®©y lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông dùa trªn c¬ së dù ¸n sau khi ®· ®­îc xem xÐt kh¼ng ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ vµ kh¶ thi cña dù ¸n. TÝn dông thuª mua (Leasing): Ng©n hµng thùc hiÖn tÝn dông thuª mua lµ bá ra mét kho¶n vèn ®Ó mua míi, ®Ó x©y dùng míi hoÆc mua vµ c¶i t¹o, söa ch÷a vµ n©ng cÊp mét lo¹i tµi s¶n cè ®Þnh s½n cã, sau ®ã cho thuª hoÆc b¸n cho doanh nghiÖp, t­ nh©n ®Ó sö dông vµo môc ®Ých kinh doanh hoÆc tiªu dïng. TÝn dông cÊp cho xuÊt nhËp khÈu: TÝn dông cÊp cho xuÊt khÈu: lµ lo¹i tÝn dông mµ ng©n hµng cho xuÊt khÈu vay d­íi h×nh thøc nh­ chiÕt khÊu th­¬ng phiÕu, cÇm cè hµng ho¸ ®Ó phôc vô cho ho¹t ®éng xuÊt khÈu cña ng­êi xuÊt khÈu. §©y lµ lo¹i tÝn dông ng¾n h¹n phæ biÕn. ng©n hµng cßn cho nhµ xuÊt khÈu vay c¨n cø vµo gi¸ trÞ chuÈn bÞ vµ thùc hiÖn xuÊt khÈu hµng ho¸ dÞch vô cung øng. TÝn dông cÊp cho nhËp khÈu: lµ lo¹i tÝn dông mµ ng©n hµng cÊp cho nhµ nhËp khÈu hµng ho¸ phôc vô cho lîi Ých cña m×nh. C¸c ng©n hµng th­êng cÊp tÝn dông cho nhµ nhËp khÈu d­íi h×nh thøc: më th­ tÝn dông, chÊp nhËn hèi phiÕu, kú phiÕu cña ng­êi nhËp khÈu. 1.2.4 C¨n cø theo sù ®¶m b¶o: tÝn dông ®­îc chia lµm 2 lo¹i cho vay cã ®¶m b¶o vµ kh«ng cã ®¶m b¶o. Cho vay cã ®¶m b¶o: lµ viÖc cho vay thÕ chÊp. VËt thÕ chÊp nh÷ng kho¶n nî cã ®¶m b¶o cã thÓ bao gåm nhiÒu lo¹i tÝch s¶n nh­ bÊt ®éng s¶n, biªn nhËn ký göi hµng ho¸, c¸c kho¶n ph¶i thu, nhµ m¸y vµ trang thiÕt bÞ c¸c biªn nhËn tÝn th¸c, c¸c vËn ®¬n cã thÓ chuyÓn ho¸n ®­îc c¸c cæ phiÕu c«ng ty vµ c¸c tr¸i kho¸n. Yªu cÇu c¬ b¶n cña c¸c tÝch s¶n nµy lµ cã thÓ b¸n ®­îc. Kho¶n cho vay ph¶i ®­îc b¶o ®¶m nh»m t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó ng­êi cho vay gi¶m bít rñi ro mÊt vèn trong tr­êng hîp ng­êi vay kh«ng muèn hoÆc kh«ng thÓ tr¶ nî vay khi ®¸o h¹n. Cho vay kh«ng ®¶m b¶o: lµ kho¶n cho vay ®­îc dùa c¬ së lßng tin gi÷a ng©n hµng víi kh¸ch hµng. Nh÷ng kh¸ch hµng ®­îc nhËn kho¶n vay nµy th­êng lµ c¸c doanh nghiÖp qu¶n lý cã hiÖu qu¶, s¶n phÈm vµ dÞch vô cña hä ®­îc thÞ tr­êng s½n sµng chÊp nhËn, cã lîi nhuËn t­¬ng ®èi æn ®Þnh vµ víi mét t×nh h×nh tµi chÝnh v÷ng m¹nh. Tuy nhiªn c¸c doanh nghiÖp kh«ng ph¶i lµ nh÷ng ®¬n vÞ duy nhÊt ®­îc vay trªn c¬ së kh«ng cÇn ®¶m b¶o, nhiÒu c¸ nh©n còng ®­îc h­ëng ®Æc quyÒn nµy. Nh÷ng ng­êi cã nhµ riªng, c«ng ¨n viÖc lµm æn ®Þnh, tr¶ nî sßng ph¼ng thÓ hiÖn trªn sæ s¸ch theo dâi th­êng ®­îc vay trªn c¬ së ®¶m b¶o T¹i ViÖt Nam h×nh thøc cho vay kh«ng cÇn ®¶m b¶o ®· b¾t ®Çu ®­îc ¸p dông vµ ph¸t triÓn theo xu h­íng kh¶ quan nh­ng nh÷ng kh¸ch hµng c¸ nh©n ch­a ®­îc ng©n hµng chÊp nhËn cho vay theo h×nh thøc nµy. 1.2.5 C¨n cø theo ph­¬ng ph¸p hoµn tr¶ C¸c kho¶n cho vay cña ng©n hµng cã thÓ ®­îc hoµn tr¶ mét lÇn hoÆc tr¶ gãp. Cho vay tr¶ mét lÇn: lµ kho¶n cho vay hoµn tr¶ toµn bé mét lÇn vµo thêi gian ®¸o h¹n cuèi cïng. Cho vay tr¶ gãp: lµ kho¶n cho vay hoµn tr¶ theo ®Þnh kú. ViÖc hoµn tr¶ cã thÓ lµ hµng th¸ng, hµng quý, nöa n¨m hoÆc hµng n¨m. Cho vay tr¶ gãp ®­îc thùc hiÖn theo nguyªn t¾c tr¶ dÇn trong suèt kú h¹n thùc hiÖn hîp ®ång. Nhê vËy, viÖc hoµn tr¶ kh«ng trë thµnh mét g¸nh nÆng lín ®èi víi ng­êi vay nh­ trong tr­êng hîp toµn bé kho¶n cho vay ph¶i ®­îc tr¶ mét lÇn 1.2.6 C¸c lo¹i cho vay kh¸c: Ngoµi c¸c h×nh thøc cho vay nªu trªn, ng©n hµng cßn rÊt nhiÒu h×nh thøc tÝn dông nh­: cho vay hîp vèn, cho vay theo h¹n møc tÝn dông, cho vay theo h¹n tÝn dông dù phßng, tÝn dông chiÕt khÊu th­¬ng phiÕu, cho vay lu©n chuyÓn, cho vay theo uû th¸c ... 2 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng ®èi víi nÒn kinh tÕ quèc d©n. 2.1 Ng©n hµng gièng nh­ kªnh b¬m vèn cho c¸c doanh nghiÖp vµ lµ c«ng cô chñ yÕu ®Ó tµi trî, ®Çu t­ cho c¸c ngµnh, c¸c vïng kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn. §Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn ®­îc trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, doanh nghiÖp kh«ng nh÷ng cÇn n©ng cao chÊt l­îng lao ®éng, cñng cè vµ hoµn thiÖn c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ, chÕ ®é h¹ch to¸n kÕ to¸n mµ cßn ph¶i kh«ng ngõng c¶i tiÕn m¸y mãc thiÕt bÞ, d©y chuyÒn c«ng nghÖ, t×m tßi sö dông nguyªn vËt liÖu míi … Nh÷ng ho¹t ®éng nµy ®ßi hái mét l­îng vèn ®Çu t­ nhiÒu khi v­ît qu¸ kh¶ n¨ng vèn tù cã cña doanh nghiÖp. Gi¶i quyÕt khã kh¨n nµy, doanh nghiÖp t×m ®Õn ng©n hµng xin vay vèn ®Ó tho¶ m·n nhu cÇu ®Çu t­ cña m×nh. Th«ng qua ngiÖp vô tÝn dông, ng©n hµng cung cÊp vèn cho c¸c doanh nghiÖp, ®¸p øng nhu cÇu vèn mét c¸ch kÞp thêi cho qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt. Tõ ®ã c¸c doanh nghiÖp cã ®iÒu kiÖn më réng s¶n xuÊt mét c¸ch thÝch hîp, t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng, n©ng cao hiÖu qu¶ kinh tÕ. Ngoµi ra, th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng, Nhµ n­íc sÏ tµi trî cho c¸c ngµnh kinh tÕ kÐm ph¸t triÓn b»ng viÖc cho vay ­u ®·i víi l·i suÊt thÊp, thêi gian dµi, møc vèn lín ®Ó ph¸t triÓn mét nÒn kinh tÕ v÷ng ch¾c. 2.2 TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn thóc ®Èy s¶n xuÊt vµ l­u th«ng hµng ho¸, ®Èy nhanh qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt më réng. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng kinh doanh chñ yÕu cña ng©n hµng th­¬ng m¹i. §iÒu ®ã buéc c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i cµng ph¶i thùc hiÖn ®óng nguyªn t¾c ®i vay ®Ó cho vay. Th«ng qua chøc n¨ng ph©n phèi l¹i vèn theo nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ cña tÝn dông, c¸c nguån vèn t¹m thêi nhµn rçi ®­îc ®­a vµo lu©n chuyÓn vµ sö dông hîp lý trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, c¸c nguån lùc cña nÒn kinh tÕ ®­îc ®­a vµo vËn ®éng vµ di chuyÓn ®Õn nh÷ng n¬i mµ chóng cã thÓ sö dông hiÖu qu¶ h¬n. Khi khèi l­îng s¶n xuÊt t¨ng lªn, nhu cÇu vÒ vèn theo ®ã còng t¨ng lªn vµ nhu cÇu ®ã ®­îc tho¶ m·n mét phÇn qua c¸c h×nh thøc tÝn dông. 2.3 TÝn dông Ng©n hµng lµ mét c«ng cô ®Ó Nhµ n­íc tiÕn hµnh ®iÒu hoµ, l­u th«ng tiÒn tÖ vµ tõ ®ã ®iÒu chØnh vÜ m« nÒn kinh tÕ. Ng©n hµng b»ng c¸c nghiÖp vô cña m×nh cã thÓ huy ®éng vèn hoÆc cung cÊp vèn cho nÒn kinh tÕ, phï hîp víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ nªn cã thÓ ®iÒu hoµ l­îng tiÒn tÖ trong l­u th«ng gãp phÇn thùc hiÖn chÝnh s¸ch tµi chÝnh quèc gia. H¬n n÷a ng©n hµng víi c¸c nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt còng gãp phÇn æn ®Þnh l­u th«ng tiÒn tÖ. Nhµ n­íc còng sö dông chÝnh s¸ch tÝn dông nh­ mét ®ßn b¶y kinh tÕ quan träng thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn thùc hiÖn kiÓm so¸t vµ ph©n c«ng kinh tÕ, ®iÒu chØnh sù ph¸t triÓn vµ c¬ cÊu cña toµn bé nÒn kinh tÕ qu«c d©n. 2.4 TÝn dông cã t¸c dông quan träng trong viÖc tæ chøc qu¶n lý, sö dông vèn mét c¸ch cã hiÖu qu¶ nhÊt. Nhê kªnh tÝn dông ng©n hµng mµ nhu cÇu vèn kh¶ n¨ng tù cã cña chñ ®Çu t­ ®­îc ®¸p øng kÞp thêi. Do tÝn dông lµ quan hÖ vay m­în cã lîi tøc tr¶ thªm nªn nã ®ßi hái ng­êi sö dông vèn ph¶i ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶ cao nhÊt cã thÓ. Khi sö dông vèn vay cña ng©n hµng, doanh nghiÖp buéc ph¶i chó ý ®Õn viÖc tÝch cùc gi¶m chi phÝ s¶n suÊt, t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng, t¨ng nhanh vßng quay vèn ... ®Ó cã doanh lîi cao, sau khi hoµn tr¶ cho ng©n hµng vèn ®· vay cïng l·i vay vÉn cßn lîi nhuËn cña doanh nghiÖp. 2.5 TÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy qu¸ tr×nh më réng mèi quan hÖ giao l­u kinh tÕ quèc tÕ. Ngµy nay, trong c¸c mèi quan hÖ kinh tÕ, sù hîp t¸c b×nh ®¼ng cïng cã lîi gi÷a c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸c n­íc trªn thÕ giíi vµ c¶ trong khu vùc ®ang ph¸t triÓn rÊt ®a d¹ng c¶ vÒ néi dung lÉn h×nh thøc. §©y lµ nh©n tè quan träng t¹o ®iÒu kiÖn cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ quèc gia, ®Æc biÖt lµ ®èi víi c¸c n­íc ®ang ph¸t triÓn. §Çu t­ vèn ra n­íc ngoµi vµ kinh doanh hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu lµ hai lÜnh vùc hîp t¸c kinh tÕ th«ng dông trong ®ã vèn lµ nh©n tè quyÕt ®Þnh cho sù thµnh c«ng. Nh­ng kh«ng thÓ cã mét tæ chøc hay c¸ nh©n nµo tù m×nh cã thÓ ®¶m b¶o ®ñ vèn cho ho¹t ®éng kinh doanh. ë ®©y, ng©n hµng víi t­ c¸ch lµ mét tæ chøc kinh tÕ kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, ho¹t ®éng tÝn dông sÏ hç trî ®¾c lùc vÒ vèn cho c¸c nhµ ®Çu t­ vµ kinh doanh xuÊt nhËp khÈu th«ng qua tÝn dông tµi trî xuÊt nhËp khÈu, b¶o l·nh, thanh to¸n. Nh×n chung tÝn dông ng©n hµng cã vai trß quan träng trong viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ còng nh­ ®iÒu hµnh kinh tÕ vÜ m«. Cã thÓ nãi tÝn dông ng©n hµng lu«n ®ång hµnh vµ cã t¸c ®éng ®Õn sù æn ®Þnh, c©n ®èi vµ t¨ng tr­ëng cña nÒn kinh tÕ. II. HiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng Quan niÖm vÒ hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng 1.1 Theo quan ®iÓm cña ng©n hµng Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, ®èi víi c¸c ng©n hµng, cho vay lµ ho¹t ®éng kinh doanh chñ chèt ®Ó t¹o ra lîi nhuËn, cho vay th­êng chiÕm 60%- 80% tµi s¶n cña c¸c ng©n hµng. Ng©n hµng huy ®éng vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ ®Ó cho c¸c ®¬n vÞ cÇn vèn vay. Thu l·i tõ ho¹t ®éng cho vay ph¶i ®¶m b¶o cã thÓ thanh to¸n ®­îc kho¶n tr¶ l·i, c¸c chi phÝ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng vµ ®em l¹i thu nhËp cho ng©n hµng. HiÖu qu¶ tÝn dông ®­îc ®o b»ng thu nhËp rßng trªn ®ång vèn ®Çu t­. Ngoµi ra, hiÖu qu¶ tÝn dông cßn ®­îc thÓ hiÖn ë sù phï hîp vÒ ph¹m vi, møc ®é giíi h¹n tÝn dông víi thùc lùc cña ng©n hµng, ®¶m b¶o nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ cã l·i, h¹n chÕ ®Õn møc thÊp nhÊt rñi ro trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh vµ c¹nh tranh trªn thÞ tr­oõng vµ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh kho¶n cña ng©n hµng. 1.2 Theo quan ®iÓm cña ®¬n vÞ vay vèn vµ nÒn kinh tÕ x· héi TÝn dông ng©n hµng phôc vô s¶n xuÊt vµ l­u th«ng hµng ho¸ gãp phÇn gi¶i quyÕt viÖc lµm, khai th¸c ®­îc kh¶ n¨ng tiÒm tµng trong nÒn kinh tÕ, thóc ®Èy qu¸ tr×nh tÝch tô vµ tËp trung s¶n xuÊt, gi¶i quyÕt tèt c¸c quan hÖ gi÷a t¨ng tr­ëng tÝn dông vµ t¨ng tr­ëng kinh tÕ. Do ®ã hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®­îc thÓ hiÖn th«ng qua viÖc ®Çu t­ vèn ®óng h­íng, thóc ®Èy ®¬n vÞ vay vèn lµm ¨n cã l·i vµ thùc hiÖn ®óng chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ n­íc gãp phÇn thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn. 2. C¸c chØ tiªu ®o l­êng hiÖu qu¶ tÝn dông 2.1. C¸c chØ tiªu ®Þng l­îng 2.1.1 C¸c chØ tiªu vÒ qui m« cho vay L­îng d­ nî tÝch luü tÝnh ®Õn thêi ®iÓm hÕt kú vµ c¬ cÊu d­ nî: ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh quy m« vµ c¬ cÊu cho vay cña ng©n hµng. Th«ng qua chØ tiªu nµy ng©n hµng cã thÓ ®¸nh gi¸ møc ®é phï hîp gi÷a c¬ cÊu nguån vèn huy ®éng vµ c¬ cÊu cho vay cña ng©n hµng theo tõng thêi kú, qua ®ã cã nh÷ng ®iÒu chØnh hîp lý theo c¸c môc tiªu ®· ®Þnh. Tû lÖ cho vay trªn tæng vèn huy ®éng Tû lÖ cho vay = D­ nî tÝch luü hÕt kú Vèn huy ®éng tÝch luü ®Õn hÕt kú Tû lÖ nµy ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tËn dông nguån vèn cña ng©n hµng trong ho¹t ®éng tÝn dông. TØ lÖ cho vay cµng cao th× l­îng vèn ®­îc ®­a vµo sö dông cµng lín. Ng­îc l¹i, nÕu tØ lÖ cho vay thÊp cã nghÜa lµ ng©n hµng bÞ ø ®äng vèn hoÆc ch­a tËn dông hÕt nguån vèn trong hoatj ®éng tÝn dông t¹i ng©n hµng m×nh. Gi¸ trÞ gia t¨ng ®­îc t¹o ra tõ viÖc sö dông tÝn dông cña Ng©n hµng trªn mét ®ång vèn ®Çu t­. Tû lÖ t¹o ra gi¸ trÞ gia t¨ng cña ®ång vèn cho vay ®­îc x¸c ®Þnh nh­ sau: Tû lÖ t¹o gi¸ trÞ gia t¨ng = Tæng gi¸ trÞ t¨ng t¹o ra tõ nguån tÝn dông Tæng d­ nî Tuy nhiªn tû lÖ nµy khã cã thÓ x¸c ®Þnh chÝnh x¸c trong tr­êng hîp sö dông nhiÒu nguån vèn kh¸c nhau vµo s¶n xuÊt kinh doanh. Do ®ã tû lÖ nµy lµ mét sè t­¬ng ®èi tÝnh theo phÇn tr¨m kho¶n tÝn dông Ng©n hµng so víi tæng nguån vèn ®­îc ®­a vµo sö dông. TØ lÖ nµy cµng lín chøng tá hiÖu qu¶ sö dông vèn tÝn dông ng©n hµng cµng cao. 2.1.2 C¸c chØ tiªu vÒ an toµn tÝn dông vµ møc ®é rñi ro Tæng d­ nî qu¸ h¹n trong kú vµ tæng d­ nî qu¸ h¹n tÝch luü §©y lµ chØ tiªu quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Nî qu¸ h¹n cµng cao rñi ro mÊt vèn cña ng©n hµng cµng lín v× vËy ng©n hµng lu«n t×m c¸ch gi¶m sè d­ nµy. Tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d­ nî Tû lÖ nî qu¸ h¹n = Tæng d­ nî qu¸ h¹n Tæng d­ nî TØ lÖ nµy ph¶n ¸nh tû träng nî qu¸ h¹n trong tæng d­ nî. TØ lÖ nµy cµng cao th× ng©n hµng cµng gÆp nhiÒu khã kh¨n nh­ mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, mÊt lßng tin víi ng­êi göi tiÒn, gi¶m thu nhËp... C¬ cÊu nî qu¸ h¹n theo thêi gian vµ kh¶ n¨ng thu håi Nî qu¸ h¹n theo thêi gian ®­îc chia ra nh­ sau: Nî qu¸ h¹n ng¾n h¹n Nî qu¸ h¹n trung vµ dµi h¹n trong ®ã: Nî qu¸ h¹n d­íi 180 ngµy Nî qu¸ h¹n tõ 180 ngµy ®Õn 360 ngµy Nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy T­¬ng øng víi mçi møc thêi gian cña kho¶n nî qu¸ h¹n mµ nî qu¸ h¹n theo kh¶ n¨ng thu håi còng ®­îc xem xÐt: Nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi Nî qu¸ h¹n khã ®ßi Nî qu¸ h¹n theo thêi gian cµng dµi th× kh¶ n¨ng thu håi kho¶n nî cña ng©n hµng cµng thÊp, nguy c¬ mÊt vèn cña ng©n hµng ®­îc coi nh­ cµng cã thÓ x¶y ra. V× vËy, ng©n hµng ph¶i lu«n t×m c¸ch gi¶m nî qu¸ h¹n tíi møc tèi thiÓu vµ thu håi c¸c kho¶n nî nµy cµng sím cµng tèt. Tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n trong kú: tû lÖ nµy cho ta biÕt møc ®é qu¶n lý néi bé cña ng©n hµng ®èi víi nî qu¸ h¹n. NÕu tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n lµ nhá th× thùc tÕ ng©n hµng cã thÓ ®ang ®øng tr­íc rñi ro mÊt mét l­îng lín nguån vèn cho vay. Tû lÖ nµy ®­îc x¸c ®Þnh nh­ sau: Tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n = Doanh sè thu nî qu¸ h¹n trong kú D­ nî qu¸ h¹n ®Çu kú+ DS chuyÓn nî qu¸ h¹n trong kú 2.1.3 ChØ tiªu vÒ doanh lîi Tæng doanh thu cña ng©n hµng tõ ho¹t ®éng tÝn dông C¬ cÊu thu nhËp tõ c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng vµ tû träng thu nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông C¸c chØ tiªu trªn ph¶n ¸nh thu nhËp cña ng©n hµng tõ ho¹t ®éng tÝn dông vµ tû träng thu nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông so víi c¸c ho¹t ®éng kh¸c cña ng©n hµng Lîi nhuËn tr­íc thuÕ vµ lîi nhuËn sau thuÕ cña ng©n hµng Lîi nhuËn tr­íc thuÕ vµ lîi nhuËn sau thuÕ ph¶n ¸nh kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng. §©y lµ mét chØ tiªu quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ mét c¸ch tæng quan vÒ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña ng©n hµng. HiÖu suÊt sinh lêi HiÖu suÊt sinh lêi = Thu l·i cho vay D­ nî ChØ tiªu hiÖu suÊt sinh lêi ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lêi cña ®ång vèn tÝn dông. ChØ tiªu nµy cµng cao chøng tá kh¶ n¨ng sinh lêi cña vèn tÝn dông cµng lín hay vèn tÝn dông ®­îc sö dông cµng cã hiÖu qu¶. 2.2 C¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh NhiÒu t¸c ®éng kh¸c cña c¸c kho¶n tÝn dông ng©n hµng khã cã thÓ ®¸nh gi¸ ®­îc qua c¸c chØ tiªu ®Þnh l­îng mµ chØ cã thÓ ®¸nh gi¸ ®Þnh tÝnh nh­ ®æi míi c¬ c©ó kinh tÕ, t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng x· héi, n©ng cao tr×nh ®é nghÒ nghiÖp, tæng sè viÖc lµm t¹o ra tõ c¸c dù ¸n cã thÓ sö dông nguån vèn tÝn dông, sè lao ®éng cã viÖc lµm nhê viÖc sö dông nguån vèn tÝn dông ®Ó më réng t¸i s¶n xuÊt vµ sù më réng ho¹t ®éng cña ng©n hµng. Ngoµi ra, b»ng viÖc sö dông chÝnh s¸ch tiÒn tÖ, chÝnh phñ ®· cã mét c«ng cô h÷u hiÖu trong viÖc ®Þnh h­íng kinh tÕ, ®êi sèng x· héi vµ ph¸t triÓn kinh tÕ. Trªn ®©y lµ mét sè chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Tuy nhiªn ng­êi ta kh«ng thÓ chØ c¨n cø vµo mét chØ tiªu ®Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng mµ bá qua c¸c chØ tiªu kh¸c v× tÊt c¶ c¸c chØ tiªu ®Òu cã mèi quan hÖ chÆt chÏ víi nhau, t¸c ®éng qua l¹i lÉn nhau. V× vËy, muèn ®¸nh gi¸ ®­îc hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ng­êi ta ph¶i xem xÐt mét c¸ch kÕt hîp vµ dung hßa gi÷a c¸c chØ tiªu ®Ó tõ ®ã ®­a ra c¸c kÕt luËn chÝnh x¸c. 3. C¸c nh©n tè ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng HiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng bÞ ¶nh h­ëng bëi rÊt nhiÒu nh©n tè bao gåm c¸c nh©n tè vÒ phÝa ng©n hµng, c¸c nh©n tè kh¸ch hµng vµ c¸c nh©n tè kh¸ch quan kh¸c. Trong ®ã c¸c nh©n tè vÒ phÝa ng©n hµng, kh¸ch hµng lµ c¬ b¶n, nã quyÕt ®Þnh hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng, c¸c nh©n tè kh¸ch quan quan träng, nã h×nh thµnh m«i tr­êng ph¸p lý, m«i tr­êng ho¹t ®éng cña ng©n hµng. ChÝnh v× vËy, trong ho¹t ®éng tÝn dông, c¸c ng©n hµng ph¶i th­êng xuyªn x¸c ®Þnh, ph©n tÝch ®¸nh gi¸ c¸c nh©n tè t¸c ®éng ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng m×nh ®Ó tõ ®ã ®­a ra c¸c chÝnh s¸ch tÝn dông hîp lý ¸p dông cho ®iÒu kiÖn cña ng©n hµng trong hoµn c¶nh nÒn kinh tÕ hiÖn t¹i vµ t­¬ng lai. 3.1 C¸c nh©n tè vÒ phÝa ng©n hµng: C¸c nh©n tè nµy liªn quan ®Õn sù phÊn ®Êu cña b¶n th©n ng©n hµng. Mäi sù ®èi ngo¹i linh ho¹t, thÝch øng víi ®iÒu kiÖn ®æi míi cña m«i tr­êng bªn ngoµi ®Òu ph¶i xuÊt ph¸t tõ néi lùc cña ng©n hµng. ChÝnh v× vËy, ng©n hµng ph¶i hÕt søc quan t©m ®Õn c¸c nh©n tè ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng lµ mét ho¹t ®éng c¬ b¶n nhÊt, nã lµ “guång m¸y” chÝnh ®Ó vËn hµnh ho¹t ®éng cña ng©n hµng. HiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®­îc quyÕt ®Þnh bëi rÊt nhiÒu nh©n tè riªng lÎ kÕt hîp mét c¸ch ®ång bé nh­ mét nh©n tè c¬ b¶n sau: Mét lµ, chÝnh s¸ch tÝn dông. §©y lµ kim chØ nam ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng tÝn dông ®i ®óng h­íng, cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh ®Õn thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña mét ng©n hµng. ChÝnh s¸ch tÝn dông ph¶i phï hîp víi ®­êng lèi ph¸t triÓn cña Nhµ n­íc, ®ång thêi ®¶m b¶o sù kÕt hîp hµi hßa cña ng©n hµng vµ ng­êi sö dông vèn vay. V× vËy, khi x©y dùng chÝnh s¸ch tÝn dông ph¶i dùa trªn c¬ së khoa häc. §èi víi ng©n hµng th­¬ng m¹i, chÝnh s¸ch tÝn dông ®óng ®¾n ph¶i ®¶m b¶o kh¶ n¨ng sinh lêi cña ho¹t ®éng tÝn dông, trªn c¬ së ph©n t¸n rñi ro tu©n thñ ph¸p luËt vµ ®­êng lèi chÝnh s¸ch cña Nhµ n­íc, ®¶m b¶o c«ng b»ng x· héi. ChÝnh s¸ch tÝn dông thay ®æi theo tõng thêi kú nh»m phï hîp víi ®Æc ®iÓm kinh tÕ tõng thêi kú ®ã. Ng­îc l¹i, mét chÝnh s¸ch tÝn dông bÊt hîp lý vµ cøng nh¾c sÏ lµm mÊt tÝnh linh ho¹t trong ho¹t ®éng tÝn dông, g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong tr­êng hîp m«i tr­êng kinh doanh bÞ biÕn ®éng do ®ã hiÖu qu¶ tÝn dông sÏ bÞ gi¶m sót. Hai lµ, c«ng t¸c tæ chøc cña ng©n hµng ®¶m b¶o sù phèi hîp chÆt chÏ nhÞp nhµng gi÷a c¸c phßng ban t¹o ®iÒu kiÖn ®¸p øng kÞp thêi yªu cÇu cña kh¸ch hµng, gióp ng©n hµng theo dâi qu¶n lý s¸t sao c¸c kho¶n cho vay vµ huy ®éng vèn. Tæ chøc cña ng©n hµng cÇn cô thÓ ho¸ vµ s¾p xÕp lý do chÝnh trong viÖc t¹o lËp quan hÖ tÝn dông mét c¸ch cã khoa häc, cã tÝnh linh ho¹t trªn c¬ së t«n träng nguyªn t¾c tÝn dông ®· ®­îc quy ®Þnh c¶ vÒ huy ®éng còng nh­ cho vay, qu¶n lý ®­îc c¬ cÊu tµi s¶n, nguån vèn cña ng©n hµng. §©y lµ c¬ së ®Ó tiÕn hµnh c¸c nghiÖp vô tÝn dông lµnh m¹nh. Do ho¹t ®éng tÝn dông cã kh¶ n¨ng rñi ro lín so víi c¸c lo¹i h×nh kinh doanh kh¸c nªn cÇn cã sù phèi hîp chÆt chÏ nhÞp nhµng gi÷a c¸c phßng ban, bé phËn trong tõng ng©n hµng, trong toµn hÖ thèng ng©n hµng vµ gi÷a ng©n hµng víi c¸c ng©n hµng kh¸c. ThiÕt lËp mèi quan hÖ gi÷a c¸c bé phËn sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho qu¶n lý cã hiÖu qu¶ c¸c kho¶n tÝn dông, ph¸t hiÖn vµ gi¶i quyÕt kÞp thêi c¸c t×nh huèng x¶y ra. Ba lµ, chÊt l­îng nh©n sù. PhÈm chÊt vµ tr×nh ®é c¸n bé lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh b¹i trong qu¶n lý vèn tÝn dông cña ng©n hµng. NghiÖp vô ng©n hµng ngµy cµng ph¸t triÓn ®ßi hái chÊt l­îng nh©n sù ngµy cµng cao ®Ó cã thÓ sö dông c¸c ph­¬ng tiÖn hiÖn ®¹i, phï hîp víi sù ph¸t triÓn nghiÖp vô kh«ng ngõng. Ng­êi c¸n bé tÝn dông h¬n bao giê hÕt ph¶i cã ®¹o ®øc tèt, tr¸ch nhiÖm nghÒ nghiÖp cao vµ ®¶m b¶o vÒ mÆt chuyªn m«n míi cã thÓ xö lý c¸c t×nh huèng x¶y ra, gióp ng©n hµng ng¨n ngõa nh÷ng sai ph¹m khi thùc hiÖn chu kú khÐp kÝn cña mét kho¶n tÝn dông. Ngoµi ra, ng­êi c¸n bé tÝn dông ph¶i cã b¶n lÜnh, kinh nghiÖm nghÒ nghiÖp. ChØ cã nh­ vËy c¸n bé tÝn dông míi gi¶i quyÕt tèt c¸c khã kh¨n, phøc t¹p cña c«ng viÖc, lÜnh vùc m×nh phô tr¸ch vµ hoµn thµnh c«ng viÖc ®­îc giao. Bèn lµ, th«ng tin tÝn dông. Nhê cã th«ng tin tÝn dông, ng©n hµng cã thÓ ®­a ra c¸c quyÕt ®Þnh chÝnh x¸c kÞp thêi ®ång thêi t×m biÖn ph¸p phßng ngõa rñi ro vµ n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. Yªu cÇu th«ng tin tÝn dông ph¶i chÝnh x¸c, ®Çy ®ñ, kÞp thêi. §Ó ®¹t ®­îc yªu cÇu nµy, ng©n hµng ph¶i cã nhiÒu kªnh th«ng tin kh¸c nhau. Qua ®ã, ng©n hµng ph¶i kÕt hîp nhiÒu th«ng tin liªn quan: Th«ng tin phi tµi chÝnh: uy tÝn, t­ c¸ch, n¨ng lùc cña kh¸ch hµng, thÞ tr­êng, gi¸ c¶... Th«ng tin tµi chÝnh: kh¶ n¨ng tµi chÝnh, kÕt qu¶ kinh doanh, kh¶ n¨ng tr¶ nî, tµi s¶n thÕ chÊp... Th«ng tin tÝn dông lµ yÕu tè c¬ b¶n trong qu¶n lý tÝn dông, c¸c th«ng tin nµy cã thÓ thu ®­îc tõ c¸c nguån s½n cã ë ng©n hµng (hå s¬ vay vèn, th«ng tin gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông, ph©n tÝch cña c¸n bé tÝn dông) tõ kh¸ch hµng (theo chÕ ®é b¸o c¸o ®Þnh kú hoÆc qu¶n lý trùc tiÕp) vµ tõ c¸c nguån th«ng tin kh¸c (c¸c c¬ quan th«ng tin, b¸o chÝ, truyÒn th«ng...) c¸c th«ng tin vÒ t×nh h×nh c¸c doanh nghiÖp, c¸c tæ chøc kinh tÕ ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc ho¹ch ®Þnh chÝnh s¸ch tÝn dông tõ Trung ­¬ng ®Õn ®Þa ph­¬ng, phï hîp víi t×nh h×nh kinh tÕ chÝnh trÞ trong vµ ngoµi n­íc, ®­a ra quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n, qu¶n lý chÆt chÏ c¸c kho¶n cho vay gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. Ng­îc l¹i, viÖc bÞ o bÕ th«ng tin hay th«ng tin nhËn ®­îc bÞ sai lÖch víi thùc tÕ sÏ dÉn ®Õn nh÷ng quyÕt ®Þnh sai lÇm ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. N¨m lµ, kiÓm so¸t néi bé. §©y lµ biÖn ph¸p gióp ban l·nh ®¹o ng©n hµng cã ®­îc c¸c th«ng tin vÒ t×nh tr¹ng kinh doanh cña ng©n hµng m×nh nh»m duy tr× hiÖu qu¶ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh ®ang ®­îc xóc tiÕn, phï hîp víi c¸c chÝnh s¸ch, thùc hiÖn c¸c môc tiªu ®· ®Þnh. §ång thêi, viÖc kiÓm so¸t néi bé gióp cho ng©n hµng kÞp thêi ®iÒu chØnh, söa ch÷a, kh¾c phôc nh÷ng sai sãt ®¶m b¶o hiÖu qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng. S¸u lµ, trang thiÕt bÞ phôc vô ho¹t ®éng tÝn dông. ViÖc trang bÞ ®Çy ®ñ c¸c thiÕt bÞ kü thuËt hiÖn ®¹i, phï hîp víi kh¶ n¨ng tµi chÝnh, ph¹m vi, qui m« ho¹t ®éng gióp cho ng©n hµng : Cã c¸c dÞch vô phôc vô ®a d¹ng chÊt l­îng cao víi chi phÝ hîp lý Lµ ph­¬ng tiÖn trî gióp c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng cã thÓ n¾m b¾t kÞp thêi t×nh h×nh ho¹t ®éng tÝn dông ®Ó cã nh÷ng ®iÒu chØnh phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ. C¸n bé tÝn dông lµm viÖc trong ®iÒu kiÖn thiÕu thèn trang thiÕt bÞ sÏ lµm cho n¨ng suÊt lao ®éng kh«ng cao, chÊt l­îng phôc vô thÊp do ®ã ¶nh h­ëng nhiÒu ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Nh­ vËy trang thiÕt bÞ còng lµ mét nh©n tè kh«ng thÓ thiÕu trong viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. 3.2 C¸c nh©n tè vÒ phÝa kh¸ch hµng: Ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng cã ¶nh h­ëng kh«ng nhá ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng cã hiÖu qu¶ lµm cho doanh nghiÖp t¨ng lîi nhuËn vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cho ng©n hµng. Ng­îc l¹i, ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng kh«ng cã hiÖu qu¶ kh«ng nh÷ng lµm cho doanh nghiÖp l©m vµo t×nh tr¹ng thua lç mµ cßn dÉn ®Õn viÖc kh«ng tr¶ nî ®­îc cho ng©n hµng lµm cho rñi ro mÊt vèn cña ng©n hµng t¨ng lªn. N¨ng lùc kinh doanh, tr×nh ®é qu¶n lý vµ kinh nghiÖm cña ®éi ngò c¸n bé ®iÒu hµnh. §iÒu nµy ¶nh h­ëng ®Õn viÖc nhËn ®Þnh t×nh h×nh thùc tÕ, ph©n tÝch, tÝnh to¸n c¸c biÕn ®éng cña thÞ tr­êng trong t­¬ng lai…khi lËp vµ thùc thi ph­¬ng ¸n kinh doanh. Ý thøc ®éc lËp tù chñ trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng vay vèn. Trong ®iÒu kiÖn cã sù chuyÓn ®æi c¬ cÊu qu¶n lý kinh tÕ, rÊt nhiÒu doanh nghiÖp ®ang tõng ngµy tõng giê nç lùc v­ît qua khã kh¨n v­¬n lªn ®Ó tù kh¼ng ®Þnh m×nh. Nh­ng bªn c¹nh ®ã, vÉn cßn kh«ng Ýt doanh nghiÖp kh«ng theo kÞp sù ®æi míi, lóng tóng trong kinh doanh vµ vÉn cßn tr«ng chê vµo sù n©ng ®ì cña nhµ n­íc. M¸y mãc trang thiÕt bÞ cña kh¸ch hµng lµm ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. M¸y mãc trang thiÕt bÞ cò kü l¹c hËu ¶nh h­ëng tíi n¨ng suÊt lao ®éng, ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng vµ mÉu m· s¶n phÈm lµm gi¶m kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña doanh nghiÖp, ¶nh h­ëng tíi lîi nhuËn cña doanh nghiÖp vµ kho¶n cho vay cña ng©n hµng. ý thøc tu©n thñ c¸c qui ®Þnh ng©n hµng, nhµ n­íc vµ ph¸p luËt cña kh¸ch hµng trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, sö dông vèn vay t¸c ®éng ®Õn viÖc tr¶ nî ng©n hµng. Kh¸ch hµng sö dông cã ®óng môc ®Ých kh«ng còng t¸c ®éng ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng. Cã tr­êng hîp kh¸ch hµng ®· sö dông vèn vay ng¾n h¹n ®Ó ®Çu t­ vµo tµi s¶n cè ®Þnh hay dïng vèn vay ®Ó ®Çu t­ kinh doanh mét mÆt hµng kh¸c kh«ng ®óng víi ph­¬ng ¸n kinh doanh ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông nªn kh«ng tr¶ nî ®óng h¹n, g©y rñi ro cao cho ng©n hµng. Kh¸ch hµng cè ý lµm sai lÖch, dÊu diÕm t×nh h×nh tµi chÝnh thùc tÕ doanh nghiÖp m×nh khi xin vay hoÆc trong qu¸ tr×nh vay. C¸c doanh nghiÖp chiÕm dông vèn lÉn nhau, chËm tr¶ nî ng©n hµng. 3.3 C¸c nh©n tè kh¸ch quan kh¸c Gåm 3 nhãm nh©n tè: kinh tÕ, x· héi vµ ph¸p lý. Nh©n tè kinh tÕ: vÒ ph­¬ng diÖn tæng thÓ nÒn kinh tÕ æn ®Þnh sÏ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña ®¬n vÞ, lµm cho kh¶ n¨ng vay vµ tr¶ nî kh«ng bÞ biÕn ®éng lín, hiÖu qu¶ tÝn dông ®­îc ®¶m b¶o. Ngoµi ra, chÝnh s¸ch kinh tÕ cña Nhµ n­íc còng ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông . Mét lµ, chu kú ph¸t triÓn kinh tÕ cã t¸c ®éng kh«ng nhá tíi hiÖu qu¶ tÝn dông. Trong thêi kú kinh tÕ ®×nh trÖ ho¹t ®éng tÝn dông bÞ thu hÑp vµ khã sö dông cã hiÖu qu¶. Ng­îc l¹i ë thêi kú h­ng thÞnh nhu cÇu vèn tÝn dông t¨ng vµ kh¶ n¨ng sö dông vèn cã hiÖu qu¶ cao. Nh÷ng th¨ng trÇm cña mét chu kú kinh tÕ ¶nh h­ëng trùc tiÕp ®Õn mËu dÞch vµ c«ng nghiÖp, xu©t nhËp khÈu, møc c«ng lao ®éng nªn nã ¶nh h­ëng tíi nhu cÇu tÝn dông cho viÖc më réng s¶n xuÊt, tµi trî xuÊt nhËp khÈu, tµi trî tiªu dïng. Hai lµ, chÝnh s¸ch kinh tÕ cña Nhµ n­íc ­u tiªn hay h¹n chÕ mét ngµnh nµo ®ã ®Ó ®¶m b¶o c©n ®èi trong nÒn kinh tÕ còng ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông. Nh÷ng doanh nghiÖp n»m trong diÖn ­u tiªn cña Nhµ n­íc sÏ ®­îc t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi trong qu¸ ._.tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh nh­ ­u ®·i vÒ thuÕ, trî gi¸ s¶n phÈm… gióp cho doanh nghiÖp kinh doanh æn ®Þnh ®¶m b¶o hiÖu qu¶ tÝn dông. Ng­îc l¹i, ®èi víi nh÷ng doanh nghiÖp kh«ng n»m trong diÖn ­u tiªn sÏ kh«ng nhËn ®­îc sù gióp ®ì nµo tõ phÝa Nhµ n­íc khi doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n. §iÒu nµy sÏ lµm gi¶m hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng khi doanh nghiÖp bÞ thua lç. MÆt kh¸c hiÖu qu¶ tÝn dông còng bÞ t¸c ®éng bëi sù ®iÒu tiÕt cña ChÝnh phñ th«ng qua c¸c chÝnh s¸ch tiÒn tÖ nh­ chÝnh s¸ch l·i suÊt, chÝnh s¸ch ®iÒu hµnh tû gi¸ hèi ®o¸i, ®iÒu chØnh n¨ng ®éng tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i, ®iÒu chØnh l·i suÊt t¸i chiÕt khÊu, hiÖn ®¹i hãa c«ng nghÖ ng©n hµng...TÊt c¶ c¸c chÝnh s¸ch nµy ®Òu nh»m ®éng viªn mäi tiÒm n¨ng vÒ vèn trong n­íc, t¹o m«i tr­êng kinh doanh b×nh ®¼ng. Ba lµ, nh©n tè tiÒn ®Ò kinh tÕ cho nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng: Trong nÒn kinh tÕ ho¹t ®éng theo c¬ chÕ thÞ tr­êng, c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh chÞu sù chi phèi vµ ®iÒu tiÕt cña thÞ tr­êng. Nhê ®ã, c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®¹t ®­îc hiÖu qu¶ kinh tÕ cao nhÊt trªn c¬ së tËn dông kÕt hîp tèi thiÓu c¸c yÕu tè ®Çu vµo ®Ó t¹o ra tèi ®a s¶n phÈm. YÕu tè ®Çu tiªn ph¶i tÝnh to¸n trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh lµ yÕu tè vèn, tõ ®ã n¶y sinh nhu cÇu h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn thÞ tr­êng vèn, thÞ tr­êng tiÒn tÖ. Nh÷ng thÞ tr­êng nµy t¹o ra sù vËn ®éng linh ho¹t cña ®ång vèn ®Ó thu ®­îc hiÖu qu¶ kinh tÕ cao nhÊt cho viÖc sö dông vèn. Bèn lµ, møc ®é phï hîp gi÷a l·i suÊt ng©n hµng víi tû suÊt lîi nhuËn cña ®¬n vÞ còng ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông v× nã ®¶m b¶o vèn vµ l·i ng©n hµng cã ®­îc hoµn tr¶ hay kh«ng. NÕu l·i xuÊt cho vay cña ng©n hµng qu¸ cao so víi tû suÊt lîi nhuËn cña doanh nghiÖp, lîi nhuËn doanh nghiÖp thu ®­îc tõ s¶n xuÊt kinh doanh sÏ kh«ng ®ñ bï ®¾p kho¶n l·i ph¶i tr¶ cho ng©n hµng. Do ®ã nî qu¸ h¹n ®èi víi doanh nghiÖp nµy sÏ ph¸t sinh, rñi ro mÊt vèn cña ng©n hµng sÏ t¨ng lªn. NÕu l·i suÊt cho vay cña ng©n hµng qu¸ thÊp so víi tû suÊt lîi nhuËn cña doanh nghiÖp th× thu l·i tõ kho¶n cho vay nµy cña ng©n hµng sÏ kh«ng bï ®¾p ®­îc kho¶n chi tr¶ l·i vµ c¸c chi phÝ liªn quan kh¸c. N¨m lµ, sù c¹nh tranh gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông vÒ dÞch vô vµ l·i suÊt ng©n hµng vÒ kh¸ch hµng, vÒ thÞ tr­êng ®Çu t­ tÝn dông. Cïng víi nhÞp ®é ph¸t triÓn kinh tÕ chung cña nÒn kinh tÕ vµ cïng víi sù tr­ëng thµnh cña ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i ngµy cµng ®­îc n©ng cao. Kinh doanh trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng lµ kinh doanh trong m«i tr­êng c¹nh tranh vµ sù c¹nh tranh nµy cã xu h­íng ngµy cµng m¹nh mÏ vµ quyÕt liÖt. §iÒu ®ã buéc c¸c ng©n hµng ph¶i n©ng cao uy tÝn vµ hiÖu qu¶ tÝn dông tõ ®ã t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh v× sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña m×nh. C¸c ng©n hµng kh«ng tù m×nh t×m c¸ch n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông sÏ dÇn ®¸nh mÊt vÞ thÕ cña m×nh vµ dÉn ®Õn ph¸ s¶n ng©n hµng lµ ®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái. Nh©n tè x· héi: TÝn dông lµ quan hÖ vay m­în trªn c¬ së lßng tin. Ng©n hµng cã tÝn nhiÖm cµng cao th× thu hót kh¸ch hµng cµng llín vµ ng­îc l¹i kh¸ch hµng cã tÝn nhiÖm víi ng©n hµng sÏ ®­îc vay vèn dÔ dµng víi l·i suÊt ­u ®·i h¬n. TÝn nhiÖm lµ tiÒn ®Ò ®Ó kh«ng ngõng n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. Bªn c¹nh ®ã, tr×nh ®é d©n trÝ, biÕn ®éng x· héi trong vµ ngoµi n­íc còng ¶nh h­ëng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông. Nh©n tè ph¸p lý: Ph¸p luËt t¹o lËp m«i tr­êng cho mäi ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh tiÕn hµnh thuËn tiÖn vµ ®¹t hiÖu qu¶ cao, lµ c¬ së ph¸p lý gi¶i quyÕt khiÕu n¹i khi cã tranh chÊp x¶y ra. V× vËy nh©n tè ph¸p lý cã vÞ trÝ hÕt søc quan träng ®èi víi hiÖu qu¶ tÝn dông. Kinh doanh trong m«i tr­êng ph¸p lý nghiªm minh, chÆt chÏ sÏ t¹o cho c¸c doanh nghiÖp vay vèn mét phong c¸ch kinh doanh ®óng ®¾n, trung thùc tõ ®ã n©ng cao ®­îc hiÖu qu¶ kinh doanh vµ hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng. Tr¸i l¹i, kinh doanh trong m«i tr­êng ph¸p lý láng lÎo dÔ lµm cho c¸c doanh nghiÖp vay vèn n¶y sinh nh÷ng ý t­ëng vµ hµnh vi tiªu cùc theo kiÓu kinh doanh chôp giùt, lõa ®¶o. §iÒu nµy kh«ng nh÷ng lµm gi¶m hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng mµ cßn ¶nh h­ëng xÊu ®Õn sù ph¸t triÓn kinh tÕ chung cña c¶ n­íc. Nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng: Nh©n tè nµy cã thÓ g©y ra thÊt tho¸t tÝn dông ng©n hµng. Trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, cã tr­êng hîp kh¸ch hµng bÞ tæn thÊt do thiªn tai, dÞch bÖnh, chiÕn tranh, khñng ho¶ng kinh tÕ… vµ kÓ c¶ do Nhµ n­íc thay ®æi c¬ chÕ, chÝnh s¸ch. Do ®ã kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî vµ ng©n hµng ph¶i g¸nh chÞu rñi ro nµy. 4. ý nghÜa cña viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng 4.1. §èi víi ng©n hµng N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng sÏ lµm t¨ng uy tÝn cña ng©n hµng ®èi víi kh¸ch hµng, tõ ®ã thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng, t¨ng nguån vèn tÝn dông vµ t¨ng kh¶ n¨ng cung cÊp dÞch vô cña ng©n hµng. H¬n thÕ n÷a, n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông cßn gióp ng©n hµng thùc hiÖn tèt hai môc tiªu ®Æt ra lµ lîi nhuËn vµ an toµn. T¨ng hiÖu qu¶ tÝn dông lµm t¨ng kh¶ n¨ng sinh lîi tõ c¸c s¶n phÈm, dÞch vô cña ng©n hµng do gi¶m thêi gian thùc hiÖn, gi¶m chi phÝ nghiÖp vô vµ qu¶n lý, gi¶m thiÖt h¹i do kh«ng thu håi ®­îc nî. N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông gióp cho ng©n hµng x©y dùng ®­îc kÕt cÊu tµi s¶n, nguån vèn mét c¸ch hîp lý vµ t¨ng sù an toµn cho Ng©n hµng nhê t¨ng nguån vèn tõ kho¶n lîi nhuËn bæ sung. N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông gióp Ng©n hµng n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô, cã thªm kinh nghiÖm quÝ trong viÖc xö lý t×nh huèng, cã ãc ph¸n ®o¸n tèt tõ ®ã n©ng cao uy tÝn Ng©n hµng , më réng m«i tr­êng ho¹t ®éng cña m×nh. N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông gióp cho Ng©n hµng thùc hiÖn tèt nhiÖm vô cÊp trªn giao, gãp phÇn thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt n­íc theo ®Þnh h­íng cña Nhµ n­íc. 4.2 §èi víi ®¬n vÞ vay vèn ng©n hµng N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông sÏ gióp doanh nghiÖp më réng s¶n xuÊt kinh doanh, t¨ng lîi nhuËn doanh nghiÖp vµ tiÕp tôc ®­îc ng©n hµng cÊp vèn víi møc l·i suÊt ­u ®·i h¬n. 4.3 §èi víi nÒn kinh tÕ x· héi N©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng gãp phÇn hoµn thµnh tèt c¸c môc tiªu kinh tÕ x· héi nh­ æn ®Þnh gi¸ trÞ ®ång tiÒn, kiÒm chÕ l¹m ph¸t, thay ®æi c¬ cÊu vµ t¨ng tr­ëng kinh tÕ theo h­íng c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸, t¨ng n¨ng suÊt lao ®éng x· héi, gi¶i quyÕt viÖc lµm cho d©n c­ trong céng ®ång... Nh­ vËy n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng cã ý nghÜa to lín ®èi víi ng©n hµng, ®¬n vÞ vay vèn vµ nÒn kinh tÕ x· héi. V× vËy viÖc cñng cè n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng lµ sù cÇn thiÕt kh¸ch quan nh»m ®¶m b¶o sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn l©u dµi cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i, cña ®¬n vÞ vay vèn còng nh­ cña c¶ nÒn kinh tÕ. Ch­¬ng II: hiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp nhµ n­íc t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n thµnh phè hµ néi I. Mét vµi nÐt vÒ Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n thµnh phè Hµ Néi 1.Giíi thiÖu chung Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n thµnh phè Hµ Néi ®­îc thµnh lËp vµo ngµy 27/ 07/ 1988. Tªn viÕt t¾t lµ NHNo&PTNT HN. Trô së ®Æt t¹i sè 77 phè L¹c Trung quËn Hai Bµ Tr­ng, Hµ Néi. NHNo&PTNT HN gåm cã 7 chi nh¸nh ng©n hµng quËn vµ mét ng©n hµng cÊp 4. Trong c¬ quan cã 8 phßng ban, mçi phßng ban gi÷ mét nhiÖm vô riªng nh­ng cã mèi quan hÖ chÆt chÏ víi nhau hîp thµnh bé m¸y hoµn chØnh vµ ho¹t ®éng ngµy cµng cã hiÖu qu¶ trong NHNN&PTNT HN. 1.1. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHNo&PTNT HN Thùc hiÖn NghÞ ®Þnh sè 53/ H§BT ngµy 26/03/1988 cña Héi ®ång bé tr­ëng, hÖ thèng ng©n hµng 1 cÊp chuyÓn thµnh ng©n hµng 2 cÊp, Ng©n hµng Nhµ n­íc lµ c¬ quan qu¶n lý nhµ n­íc vµ c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i chuyªn doanh tiÒn tÖ tÝn dông vµ dÞch vô ng©n hµng. §©y lµ b­íc ngoÆt quan träng vµ ®¸nh dÊu sù chuyÓn biÕn m¹nh mÏ trong ho¹t ®éng ng©n hµng nãi chung vµ Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n nãi riªng. Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n thµnh phè Hµ Néi ®­îc thµnh lËp ngµy 27/07/1988 vµ chÝnh thøc ®i vµo ho¹t ®éng ngµy 05/08/1988 víi chøc n¨ng nhiÖm vô lµ huy ®éng vèn vµ cho vay c¸c thµnh phÇn kinh tÕ s¶n xuÊt n«ng nghiÖp, l©m nghiÖp, diªm nghiÖp, chÕ biÕn, c«ng nghiÖp thùc phÈm vµ tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c trªn ®Þa bµn Hµ Néi. NHNo&PTNT HN ®­îc t¸ch ra tõ Ng©n hµng Nhµ n­íc cña thµnh phè Hµ Néi. Lóc nµy NHNo&PTNT HN gåm cã 12 chi nh¸nh cña c¸c ng©n hµng huyÖn thuéc Hµ Néi vµ mét trung t©m giao dÞch lµ NHNo&PTNT HN hiÖn nay, thùc hiÖn 2 nhiÖm vô chÝnh lµ qu¶n lý c¸c NHNo&PTNT cÊp huyÖn vµ trung t©m cÊp giao dÞch thùc hiÖn kinh doanh trªn ®Þa bµn Hµ Néi. §Õn th¸ng 10/1994, c¸c ng©n hµng t¸ch tØnh bµn giao mét ng©n hµng vÒ VÜnh Phó vµ 6 chi nh¸nh ng©n hµng huyÖn lµ Ba V×, S¬n T©y, Th¹ch ThÊt, Phó Thä, Hoµi §øc, §an Ph­îng vÒ Ng©n hµng tØnh Hµ T©y. Cßn l¹i 5 ng©n hµng huyÖn trªn ®Þa bµn lµ Tõ Liªm, Thanh Tr×, Gia L©m, Sãc S¬n, §«ng Anh vµ mét trung t©m giao dÞch chÞu sù qu¶n lý tõ NHNo&PTNT HN. Th¸ng 10/1997 NHNo&PTNT HN bµn giao sù qu¶n lý 5 ng©n hµng huyÖn vÒ Ng©n hµng Trung ­¬ng vµ chØ cßn l¹i NHNo&PTNT HN trªn ®Þa bµn. Sau ®ã, NHNo&PTNT HN thµnh lËp c¸c ng©n hµng cÊp quËn. Nh×n chung, ®­îc thµnh lËp trong giai ®o¹n chuyÓn biÕn quan träng cña nÒn kinh tÕ ViÖt Nam, tr¶i qua h¬n 10 n¨m ho¹t ®éng vµ tr­ëng thµnh, NHNo&PTNT HN ®· v­ît qua rÊt nhiÒu khã kh¨n cña chÝnh m×nh gãp phÇn tÝch cùc vµo sù thµnh c«ng cña c«ng cuéc ®æi míi kinh tÕ ®Êt n­íc, dÇn ®­a ViÖt Nam héi nhËp víi nÒn kinh tÕ khu vùc vµ kinh tÕ thÕ giíi. 1.2 C¬ cÊu tæ chøc NHNo&PTNT HN chÞu sù chØ ®¹o trùc tiÕp tõ NHNo&PTNT ViÖt Nam vµ ®· thùc hiÖn më chi nh¸nh ng©n hµng t¹i 7 quËn trªn ®Þa bµn Hµ Néi: NHNo&PTNT quËn CÇu GiÊy NHNo&PTNT quËn Hai Bµ Tr­ng NHNo&PTNT quËn Hoµn KiÕm NHNo&PTNT quËn T©y Hå NHNo&PTNT quËn Thanh Xu©n NHNo&PTNT quËn Ba §×nh NHNo&PTNT quËn §èng §a Vµ NHNo&PTNT HN (lµ trung t©m giao dÞch). Ngoµi ra, NHNo&PTNT HN cßn cã mét ng©n hµng cÊp 4, ®ã lµ Ng©n hµng khu vùc Tam Trinh. Ban Gi¸m ®èc Phßng hµnh chÝnh nh©n sù Phßng kÕ ho¹ch Phßng thanh to¸n quèc tÕ Phßng kiÓm so¸t Phßng kinh doanh Phßng kÕ to¸n Phßng ng©n quü S¬ ®å m« h×nh tæ chøc cña NHNo&PTNT HN: 1.3 NhiÖm vô NHNo&PTNT HN lµ mét DNNN kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông vµ dÞch vô ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ trong n­íc vµ n­íc ngoµi, thùc hiÖn uû th¸c c¸c nguån vèn ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n cña ChÝnh phñ, c¸c tæ chøc kinh tÕ-x· héi, c¸ nh©n trong n­íc vµ n­íc ngoµi, thùc hiÖn tÝn dông tµi trî chñ yÕu cho n«ng nghiÖp vµ n«ng th«n. Th¸ng 9/1995 thùc hiÖn chñ tr­¬ng cña nhµ n­íc xo¸ bá cÇu cÊp NHNo&PTNT HN bá phÇn chØ ®¹o ng©n hµng cÊp huyÖn, tËp trung vµo kinh doanh. Lóc nµy, NHNo&PTNT HN lµ mét ®¬n vÞ kinh doanh thùc sù phôc vô c¸c ®¬n vÞ kinh doanh n«ng nghiÖp, vËt t­ n«ng nghiÖp vµ c¸c ®¬n vÞ kinh doanh l­¬ng thùc, c¸c ®¬n vÞ chÕ biÕn thùc phÈm. Vèn cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp ®· thùc sù gãp phÇn thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh ph¸t triÓn vµ ®øng v÷ng trong c¬ chÕ thÞ tr­êng, ®Çu t­ cho c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh n«ng, l©m, ng­, diªm nghiÖp vµ chÕ biÕn n«ng s¶n, NHNo&PTNT HN cßn ®Èy m¹nh ®Çu t­ cho c¸c hé s¶n xuÊt n«ng nghiÖp ë c¸c huyÖn ngo¹i thµnh nh»m gióp c¸c hé cã vèn ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh më mang ngµnh nghÒ truyÒn thèng, thay ®æi gièng c©y trång vËt nu«i, chuyÓn dÞch gièng c©y trång. Ngoµi ra cïng víi c¸c tæ chøc ®oµn thÓ, NHNo&PTNTTPHN ®· gãp phÇn thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch xo¸ ®ãi gi¶m nghÌo cña §¶ng nhµ n­íc vµ thµnh phè ®Ò ra. NHNo&PTNT HN ®· tËp trung vèn cho c¸c hé nghÌo víi l·i suÊt ­u ®·i mang l¹i hiÖu qu¶ thiÕt thùc vµ t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c hé nghÌo cã vèn, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm, t¨ng thu nhËp, n©ng cao ®êi sèng. MÆt kh¸c, NHNo&PTNT HN huy ®éng vèn vµ cho vay néi - ngo¹i tÖ, cho vay c¸c ch­¬ng tr×nh quèc tÕ, ch­¬ng tr×nh EC, cho vay tiªu dïng, lµm c¸c dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh, cho vay cÇm ®å... 2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng kinh doanh t¹i NHNo&PTNT HN NHNo&PTNT HN lµ mét chi nh¸nh h¹ch to¸n phô thuéc nªn c¸c lo¹i vèn nh­ vèn ph¸p ®Þnh, lîi nhuËn, c¸c quü chuyªn dïng, quü dù tr÷, quü tµi trî vµ c¸c lo¹i vèn kh¸c ®Òu ®­îc h¹ch to¸n vµ qu¶n lý t¹i NHNo&PTNT ViÖt Nam. Ngay tõ khi míi thµnh lËp, cïng víi sù t¨ng tr­ëng kinh tÕ cña c¶ n­íc nãi chung vµ t¨ng tr­ëng kinh tÕ cña Hµ Néi nãi riªng, ho¹t ®éng tÝn dông cña NHNo&PTNT HN còng t¨ng tr­ëng kh«ng ngõng. Sù ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ cña NHNo&PTNT HN ®· gãp phÇn tÝch cùc thóc ®Èy nÒn kinh tÕ Hµ Néi ph¸t triÓn. 2.1 Ho¹t ®éng huy ®éng vèn NhËn thøc ®­îc huy ®éng vèn lµ ho¹t ®éng quan träng cã tÝnh chÊt më ®­êng cho ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, NHNo&PTNT HN ®· chó träng nhiÒu ®Õn ho¹t ®éng huy ®éng vèn vµ lµm cho nã trë thµnh thÕ m¹nh cña m×nh. NHNo&PTNT HN lu«n lµ kªnh huy ®éng vèn lín nhÊt, lµ chi nh¸nh dÉn ®Çu trong hÖ thèng NHNo&PTNT t¹i Hµ Néi vÒ ho¹t ®éng huy ®éng vèn víi nguån vèn huy ®éng dåi dµo. Sau ®©y ta sÏ xem xÐt c¬ cÊu huy ®éng vèn theo lo¹i kh¸ch hµng cña NHNo&PTNT HN trong giai ®o¹n 2005-2007 B¶ng 1- Thùc tr¹ng huy ®éng vèn t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi giai ®o¹n 2005-2007 ChØ tiªu N¨m 2005 N¨m 2006 N¨m 2007 Sè tiÒn (tû.®) Tû träng (%) Sè tiÒn (tû.®) Tû träng (%) Sè tiÒn (tû.®) Tû träng (%) 1.TiÒn göi cña KBNN,TCTD trong n­íc 3.637 31,4 4.359 34 6.123 39,6 2.TiÒn göi cña kh¸ch hµng 7.666 66,1 7.718 60,1 8.595 55,6 3.Ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ 298 2,5 768 5,9 750 4,8 Tæng céng 11.601 100 12.845 100 15.468 100 (Nguån; B¶ng C§TK tæng hîp n¨m 2005-2006-2007 cña NHNo&PTNT HN ) §Õn 31/12/2007 NHNo&PTNT HN cã tæng nguån huy ®éng lµ 15.468 tû ®ång t¨ng 20,4% tæng huy ®éng so víi n¨m 2006 vµ th­êng xuyªn v­ît kÕ ho¹ch mµ NHNo&PTNT VN giao trong ®ã: TiÒn göi cña KBNN,TCTD lµ 6.123 tû ®ång chiÕm 39,6% tæng nguån huy ®éng vµo n¨m 2007, t¨ng 1.764 tû ®ång so víi n¨m 2006 t¨ng 2486 tû ®ång so víi n¨m 2005. TiÒn göi cña kh¸ch hµng 8.595 tû ®ång chiÕm 55,6% so víi tæng huy ®éng vµo n¨m 2007t¨ng 877 tû ®ång so víi n¨m 2006 vµ t¨ng 929 tû ®ång so víi n¨m 2006 Ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ lµ 750 tû ®ång chiÕm 4,8% tæng huy ®éng, gi¶m 18 tû ®ång so víi n¨m 2006, t¨ng 452 tû ®ångso víi n¨m 2005. Nh×n chung, huy ®éng vèn cña NHNo&PTNT HN ®Òu t¨ng tuyÖt ®èi trong c¶ giai ®o¹n tõ n¨m 2005 ®Õn 2007. Víi l­îng vèn dåi dµo nµy cïng víi c¸c kho¶n vay ­u ®·i lín tõ n­íc ngoµi lªn tíi hµng chôc tû ®ång, NHNo&PTNT HN mçi n¨m thõa mét l­îng vèn lín. 2.2 Ho¹t ®éng cho vay C¨n cø vµo néi dung quyÕt ®Þnh sè 198/Q§_Ng©n hµng ngµy 17/09/1996 cña Thèng ®èc NHNN vÒ viÖc ban hµnh thÓ lÖ tÝn dông ng¾n h¹n ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ, quyÕt ®Þnh sè 367/Q§_NH ngµy 21/12/1997 vÒ viÖc ph¸t hµnh thÓ lÖ tÝn dông trung vµ dµi h¹n, v¨n b¶n sè 1533/NHNo_KH ngµy 16/12/1996 cña NHNo&PTNT VN quy ®Þnh vÒ kinh doanh dÞch vô cÇm cè vµ v¨n b¶n míi nhÊt lµ quyÕt ®Þnh 324 cña Thèng ®èc NHNN VN vÒ viÖc ban hµnh qui chÕ cho vay cña tæ chøc tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng vµ quyÕt ®Þnh 180 cña héi ®ång qu¶n trÞ NHNo&PTNT VN ngµy 15/12/2000 vÒ viÖc ban hµnh qui ®Þnh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng ®· kÞp thêi th¸o gì nh÷ng v­íng m¾c trong qu¸ tr×nh cho vay, t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng më réng tÝn dông kÝch thÝch s¶n xuÊt kinh doanh. Lµ mét ng©n hµng míi ra ®êi vµ ho¹t ®éng, cã nh÷ng b­íc ®i v÷ng vµng, ho¹t ®éng trong lÜnh vùc n«ng nghiÖp, n«ng th«n, NHNo&PTNT HN ®· thÓ hiÖn sù tiÕn bé kh«ng ngõng cña m×nh trong ho¹t ®éng tÝn dông. §iÒu nµy ®­îc thÓ hiÖn râ trong b¶ng c¬ cÊu tÝn dông cña NHNo&PTNT HN giai ®o¹n 2005-2007 B¶ng 2- C¬ cÊu d­ nî tÝn dông cña NHNo&PTNT HN giai ®o¹n 2005-2007 ChØ tiªu N¨m 2005 N¨m 2006 N¨m 2007 Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng (%) Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng (%) Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng (%) 1. D­ nî ng¾n h¹n 2. D­ nî T&D h¹n Tæng d­ nî Trong ®ã: Nî qu¸ h¹n Tû lÖ nî qu¸ h¹n 1527 940 2467 4934 50 1% 30,9 69,1 100 1336 1121 2457 4914 40,974 0,83% 27,2 72,8 100 2025 1437 3462 6924 20,815 0,3% 29,3 70.7 100 (Nguån: B¶ng C§TK tæng hîp n¨m 2005 – 2006 – 2007 cña NHNo&PTNT HN ) Qua sè liÖu trªn ta thÊy, cho vay ng¾n h¹n gi¶m dÇn c¶ vÒ gi¸ trÞ tuyÖt ®èi lÉn t­¬ng ®èi. N¨m 2007 cho vay ng¾n h¹n lµ 2025 tỷ ®ång, tăng 689 tỷ ®ång, b»ng 95,5% cho vay ng¾n h¹n n¨m 2006 vµ tăng 498 tỷ ®ång so víi d­ nî ng¾n h¹n n¨m 2005, b»ng 84,5% d­ nî ng¾n h¹n n¨m 2005. Cho vay trung vµ dµi h¹n l¹i cã xu h­íng t¨ng lªn: n¨m 2007 ®¹t 1437 tỷ ®ång t¨ng 316 tỷ ®ång so víi d­ nî trung vµ dµi h¹n n¨m 2006, b»ng 143,8% d­ nî trung vµ dµi h¹n n¨m 2006 vµ t¨ng 497 tỷ ®ång so víi d­ nî trung vµ dµi h¹n n¨m 1999, b»ng 186,9% d­ nî trung vµ dµi h¹n n¨m 2005. Tû träng d­ nî trung vµ dµi h¹n so víi tæng d­ nî c¸c n¨m 2005,2006,2007 còng cã xu h­íng t¨ng dÇn t­¬ng øng lµ 10,8%; 15,1%; 21,1%. Tèc ®é d­ nî n¨m 2005 t¨ng nhanh trªn 100% trong khi Trung ­¬ng quy ®Þnh tèc ®é t¨ng tr­ëng lµ 25%. D­ nî n¨m 2006 l¹i tăng 7% so víi n¨m 2005 do sù biÕn ®éng cña tû gi¸ ngo¹i tÖ ®· ®Èy m¹nh tiªu thô hµng ho¸ ®Ó tr¶ nî lµm cho d­ nî tăng 191 tỷ ®ång. Sang n¨m 2007 d­ nî tÝn dông ®· t¨ng thªm 689 tỷ ®ång, t¨ng 2,8% so víi n¨m 2006. §©y lµ kÕt qu¶ cña sù nç lùc rÊt cao cña toµn bé c¸n bé c«ng nh©n viªn Ng©n hµng vµ høa hÑn mét quy m« tÝn dông cña NHNo&PTNT HN sÏ ®­îc më réng khi møc t¨ng tr­ëng cña nÒn kinh tÕ trë l¹i b×nh th­êng. Nî qu¸ h¹n n¨m 2005 gi¶m ®¸ng kÓ so víi tû lÖ nµy ë ®Çu n¨m nh­ng sang n¨m 2006 tû lÖ nî qu¸ h¹n giảm tíi 0,83%, ®©y lµ tû lÖ kh¸ cao so víi tû lÖ nî qu¸ h¹n cña hÖ thèng Ng©n hµng. N¨m 2007 nî qu¸ h¹n gi¶m kh¸ m¹nh tõ 40,974 tỷ ®ång xuèng cßn 20,815 tỷ ®ång gi¶m gần một nửa so víi n¨m 2006 vµ gi¶m rất nhiều so víi n¨m 2005. NÕu NHNo&PTNT HN tiÕp tôc ph¸t huy theo xu h­íng nµy sÏ nhanh chãng gi¶m ®­îc nî qu¸ h¹n, n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh. 2.3 Ho¹t ®éng kh¸c cña NHNo&PTNT HN: 2.3.1 VÒ ho¹t ®éng ®èi ngo¹i vµ dÞch vô ng©n hµng Ho¹t ®éng ®èi ngo¹i t¹i NHNo&PTNT HN tuy míi b¾t ®Çu thùc hiÖn tõ khi phßng thanh to¸n quèc tÕ ®­îc thµnh lËp 1997 nh­ng ho¹t ®éng nµy ®· mang l¹i kÕt qu¶ ®¸ng mõng nhÊt lµ trong n¨m 2006: NHNo&PTNT HN ®· më 484 L/C nhËp khÈu trÞ gi¸ 107 triÖu USD t¨ng trªn 60% so víi n¨m 2005 vµ b»ng 160% so víi n¨m 2007. §· thanh to¸n 545 mãn trÞ gi¸ 89 triÖu USD t¨ng 118% so víi n¨m 1999 vµ b»ng 131% n¨m 2007. Thanh to¸n TTR 364 mãn trÞ gi¸ 61 triÖu USD t¨ng 95% so víi n¨m 2005 vµ b»ng 109% n¨m 2007. Thanh to¸n nhê thu 74 mãn trÞ gi¸ 3 triÖu USD t¨ng 214% so víi n¨m 2005 vµ b»ng 158% n¨m 2007. VÒ hµng xuÊt: Th«ng b¸o 7 L/C trÞ gi¸ 3 triÖu USD, ®ßi tiÒn 21 mãn trÞ gi¸ 6 triÖu USD vµ thanh to¸n 21 mãn t­¬ng ®­¬ng trÞ gi¸ 6 triÖu USD PhÝ dÞch vô thu ®­îc 122614 USD t¨ng 82% so víi n¨m 2005 vµ b»ng 136% thu phÝ dÞch vô 2007. VÒ kinh doanh ngo¹i tÖ: §a sè c¸c kh¸ch hµng vay vèn ngo¹i tÖ ®Ó nhËp khÈu ®Òu tiªu thô trong n­íc thu b»ng VND nªn nhu cÇu ngo¹i tÖ khi ®Õn h¹n tr¶ nî ®Òu ph¶i tr«ng chê vµo ng©n hµng, NHNo&PTNT HN lÊy viÖc phôc vô kh¸ch hµng lµ chÝnh, do vËy NHNo&PTNT HN lu«n t×m b¹n hµng, thÞ tr­êng ®Ó thu gom ngo¹i tÖ c©n ®èi cho doanh nghiÖp. N¨m 2005 NHNo&PTNT HN ®· vay NHNo&PTNT VN 53 triÖu USD ®Ó cho c¸c ®¬n vÞ vay (vay nhiÒu nhÊt lµ tæng c«ng ty vËt t­ n«ng nghiÖp trªn 40 triÖu USD). Doanh sè b¸n 42 triÖu USD t¨ng 12,2 triÖu so víi ®Çu n¨m. Doanh sè mua 44 triÖu USD t¨ng 20,7 triÖu USD so víi ®Çu n¨m. Trong n¨m 2006 ®· mua 134 triÖu USD b¸n 155 triÖu USD t¨ng 116% so víi 2005. NhiÒu kh¸ch hµng khi ®Õn h¹n tr¶ nî ngo¹i tÖ ®Òu ®­îc NHNo&PTNT HN c©n ®èi kÞp thêi kh«ng ph¶i gia h¹n nî ®· t¹o gi÷ ®­îc ch÷ tÝn víi kh¸ch hµng, võa t¨ng ®­îc vßng quay tÝn dông. N¨m 2007 doanh sè mua lµ 72,5 triÖu USD, doanh sè b¸n 73,5 triÖu USD gãp phÇn ®¸p øng nhu cÇu ngo¹i tÖ cña kh¸ch hµng. Trong ho¹t ®éng kinh doanh mua b¸n ngo¹i tÖ, NHNo&PTNT HN chÊp hµnh nghiªm tóc quy ®Þnh vÒ tû gi¸ mua b¸n, kh«ng Ðp gi¸, kh«ng ®Çu c¬ ®Ó g©y rèi lo¹n kh«ng ®¸ng cã trªn thÞ tr­êng ngo¹i tÖ. 2.3.2 VÒ kho quü vµ kÕ to¸n thanh to¸n: Do tæ chøc tèt ho¹t ®éng thu vµ cung øng tiÒn mÆt, ng©n phiÕu thanh to¸n tõ nhiÒu n¨m nay nªn doanh sè thu chi tiÒn mÆt vµ ng©n phiÕu thanh to¸n kh¸ cao. N¨m 2006 doanh sè thu 2553 tû t¨ng 48,25% so víi 2005, b»ng 73,7% n¨m 2007. Chi trong n¨m 2006 lµ 2377 tû t¨ng 47,27% so víi n¨m 2005, b»ng 74,1% n¨m 2007. §¶m b¶o an toµn quü nghiÖp vô trong qu¸ tr×nh giao dÞch vµ vËn chuyÓn, mäi nhu cÇu thu chi tiÒn mÆt hoÆc ng©n phiÕu thanh to¸n cña c¸c doanh nghiÖp ®Òu ®­îc tho¶ m·n kÞp thêi, ®Çy ®ñ, t¹o sù b×nh ®¼ng vµ thuËn lîi cho kh¸ch hµng. Thanh to¸n qua liªn m¹ng l­íi liªn ng©n hµng vµ thanh to¸n bï trõ ®· ®­îc NHNo&PTNT HN chó ý xö lý trong nhiÒu n¨m nay nªn viÖc lu©n chuyÓn vèn cña c¸c DN qua NHNo&PTNT HN lu«n ®­îc th«ng suèt. Tæng doanh sè thanh to¸n liªn hµng vµ thanh to¸n bï trõ n¨m 2006 lµ 7846 tû t¨ng 178% so víi n¨m 2005. N¨m 2007 thanh to¸n 26132 mãn víi sè tiÒn 10067 tû t¨ng 102,4% so víi n¨m 2006. Ngoµi ra NHNo&PTNT HN cßn thùc hiÖn 25138 l­ît chuyÓn tiÒn víi gi¸ trÞ 10000 tû ®ång t¨ng 111,5% so víi n¨m 2006. NHNo&PTNT HN lu«n thùc hiÖn tèt ph­¬ng ch©m cña m×nh: an toµn, kÞp thêi, uy tÝn. 2.4 KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña NHNo&PTNT HN giai ®o¹n 2005-2007 N¨m 2005 tæng doanh thu cña NHNo&PTNT HN ®¹t 1722 tû ®ång trong ®ã thu l·i lµ 1690 tû ®ång. N¨m 2005 kinh doanh cã hiÖu qu¶. §¶m b¶o ®­îc ®êi sèng cho c¸n bé c«ng nh©n viªn æn ®Þnh. Lµm nghÜa vô víi cÊp trªn vµ ng©n s¸ch ®Çy ®ñ. N¨m 2006 tæng thu nhËp ®¹t 2553 tû t¨ng 48,25% so víi n¨m 2005. Tæng chi phÝ 2337 tû t¨ng 47,27% so víi n¨m 2005. N¨m 2006 NHNo&PTNT HN ®· tËn dông c¸c nguån thu nªn mÆc dï d­ nî gi¶m 7% nh­ng thu l·i cho vay n¨m 2006 t¨ng 46,74% so víi n¨m 2005 mÆc dï l·i suÊt cho vay t¨ng 20% so víi n¨m tr­íc. Víi t×nh h×nh thu chi nh­ vËy nªn sau khi h¹ch to¸n quü rñi ro, NHNo&PTNT HN vÉn ®¶m b¶o ®ñ quü thu nhËp, ®ñ chi l­¬ng vµ ¨n ca theo chÕ ®é kho¸n tµi chÝnh vµ chi l­¬ng cña NHN&PTNT ViÖt Nam quy ®Þnh. N¨m 2007 tæng thu nhËp lµ 3464 tû ®ång trong ®ã thu l·i cho vay lµ 3334 tû ®ång. Tæng chi phÝ lµ 3208 tû ®ång trong ®ã chi tr¶ l·i lµ 2995 tû ®ång. MÆc dï n¨m 2007 NHNo&PTNT HN gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n, ho¹t ®éng ®èi ngo¹i gi¶m m¹nh so víi n¨m 2006 vÒ sè l­îng vµ quy m« c¸c mãn giao dÞch nh­ng b»ng sù nç lùc hÕt m×nh cïng víi c¸c biÖn ph¸p kÕt hîp kÞp thêi nh­ t¨ng nguån vèn, më réng d­ nî tÝn dông nªn vÉn cã thÓ ®¶m b¶o hiÖu qu¶ tÝn dông, c«ng ¨n viÖc lµm vµ thu nhËp. II. HiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi DNNN t¹i NHNo&PTNT HN 1. Mét vµi nÐt vÒ DNNN - kh¸ch hµng cña NHN&PTNT HN NHNo&PTNT HN ®­îc thµnh lËp víi nhiÖm vô lµ huy ®éng vèn vµ cho vay c¸c thµnh phÇn kinh tÕ s¶n xuÊt n«ng nghiÖp, l©m nghiÖp, diªm nghiÖp, chÕ biÕn vµ c«ng nghiÖp thùc phÈm cïng tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c trªn ®Þa bµn Hµ Néi, v× vËy l­îng kh¸ch hµng chñ yÕu cña NHNo&PTNT HN vÉn lu«n lµ c¸c DNNN. C¸c DNNN nµy n»m trong hÖ thèng DNNN, ®ãng vai trß chñ yÕu trong s¶n xuÊt, cung øng cho x· héi nhiÒu lo¹i s¶n phÈm hµng ho¸ vµ dÞch vô. Do ®ã c¸c DNNN gi÷ vai trß chñ ®¹o trong nÒn kinh tÕ quèc d©n. §iÒu nµy ®­îc quy ®Þnh t¹i ®iÒu 1 LuËt DNNN ban hµnh ngµy 30/4/1997: “DNNN lµ tæ chøc kinh tÕ do Nhµ n­íc ®Çu t­ vèn, thµnh lËp vµ tæ chøc qu¶n lý, ho¹t ®éng kinh doanh hoÆc ho¹t ®éng c«ng Ých, nh»m thùc hiÖn c¸c môc tiªu kinh tÕ-x· héi do Nhµ n­íc giao” Sè l­îng kh¸ch hµng lµ DNNN t¹i NHNo&PTNT HN hiÖn nay lµ h¬n 70 ®¬n vÞ. Mét sè doanh nghiÖp trong sè nµy lµ thµnh viªn cña c¸c Tæng c«ng ty 90 (C«ng ty ®­îc thµnh lËp theo QuyÕt ®Þnh 90TTg cña Thñ t­íng ChÝnh phñ) vµ c¸c Tæng c«ng ty 91 (C«ng ty ®­îc thµnh lËp theo QuyÕt ®Þnh 91TTg cña Thñ t­íng ChÝnh phñ). §©y lµ c¸c DNNN n¾m c¸c ngµnh kinh tÕ chñ chèt nh­ ®iÖn, than, xi m¨ng, thÐp, ®¸ quý, dÇu khÝ, b­u chÝnh viÔn th«ng, hµng h¶i, dÖt may, thuèc l¸, giÊy, cao su, cµ phª, l­¬ng thùc ... §Ó hiÓu râ h¬n vÒ c¸c doanh nghiÖp nµy, ta h·y xem xÐt ­u ®iÓm vµ nh­îc ®iÓm cña c¸c DNNN vÒ mÆt tµi chÝnh, tæ chøc, nh©n sù... 1.1 ­u ®iÓm: - C¸c DNNN ®ñ søc can thiÖp vµo thÞ tr­êng, kh¾c phôc nh÷ng khuyÕt tËt cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. DNNN chÝnh lµ c«ng cô cña Nhµ n­íc ®Ó Nhµ n­íc can thiÖp vµo nÒn kinh tÕ. DNNN lµ thµnh phÇn kinh tÕ chiÕm tû träng chñ yÕu trong nÒn kinh tÕ quèc d©n, n¾m gi÷ nh÷ng ngµnh then chèt, lÜnh vùc then chèt cña nÒn kinh tÕ. - C¸c DNNN cã thÓ tham gia vµo c¸c ngµnh, c¸c lÜnh vùc kinh doanh kh«ng cã lîi nhuËn hoÆc Ýt lîi nhuËn. §iÒu nµy doanh nghiÖp kh¸c khã cã thÓ thùc hiÖn ®­îc v× trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng môc tiªu cña c¸c doanh nghiÖp lµ lîi nhuËn. - DNNN cã thÓ tham gia vµo c¸c lÜnh vùc kinh doanh ®ßi hái vèn lín mµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c kh«ng ®ñ søc ®Çu t­. - §éi ngò c¸n bé c«ng nh©n thuéc khu vùc nµy ®­îc ®µo t¹o, rÌn luyÖn thÊm nhuÇn chñ nghÜa M¸c Lª nin vµ t­ t­ëng Hå ChÝ Minh sÏ ®¶m b¶o cho nÒn kinh tÕ ViÖt Nam kh«ng bÞ chÖch h­íng mµ ®i ®óng theo con ®­êng XHCN ®· lùa chän. 1.2 Nh­îc ®iÓm: VÒ m¸y mãc c«ng nghÖ: thiÕt bÞ m¸y mãc dïng cho s¶n xuÊt cßn thiÕu, c«ng nghÖ cßn l¹c hËu. Do ®ã hµng ho¸ s¶n xuÊt ra chÊt l­îng kÐm, mÉu m· kh«ng phï hîp, kh«ng ®¸p øng ®­îc nhu cÇu thÞ hiÕu cña ng­êi tiªu dïng, kh¶ n¨ng c¹nh tranh kh«ng cao. Vèn tù cã Ýt, hiÖu qu¶ sö dông vèn cña DNNN cßn thÊp. S¶n phÈm s¶n xuÊt ra cña c¸c DNNN th­êng cã gi¸ thµnh cao h¬n so víi hµng ho¸ nhËp lËu. DÔ n¶y sinh hiÖn t­îng tham nhòng, tiªu cùc do c¬ chÕ qu¶n lý gi¸m s¸t láng lÎo, kÐm hiÖu lùc, viÖc ph©n ®Þnh chøc n¨ng qu¶n lý ch­a ®­îc x¸c ®Þnh râ rµng. Mét sè DNNN cßn mang nÆng t­ t­ëng “cÊp-ph¸t”, “xin-cho” cña thêi kú bao cÊp nªn ch­a thùc sù chñ ®éng trong kinh doanh mµ cßn trong chê vµo ­u ®·i cña Nhµ n­íc. Lao ®éng thuéc khu vùc nµy tuy ®«ng ®¶o nh­ng ë mét sè DNNN th× ng­êi lao ®éng lµm viÖc ch­a hÕt n¨ng lùc, tr¸ch nhiÖm c«ng viÖc ch­a cao, thu nhËp cña ng­êi lao ®éng th­êng thÊp h¬n ë mét sè khu vùc kh¸c. 1.3 Mèi quan hÖ gi÷a NHNo&PTNT HN vµ DNNN NHNo&PTNT HN phôc vô mäi thµnh phÇn kinh tÕ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trªn ®Þa bµn Hµ Néi nh­ng trong ®ã chñ yÕu vÉn lµ phôc vô c¸c doanh nghiÖp n«ng nghiÖp Nhµ n­íc bao gåm c¸c ®¬n vÞ quèc doanh s¶n xuÊt vµ dÞch vô n«ng nghiÖp, l©m nghiÖp, nu«i trång thuû s¶n, thuû lîi, c¸c xÝ nghiÖp, tr¹m tr¹i, trung t©m s¶n xuÊt thùc nghiÖm n«ng-l©m-ng­ nghiÖp do Nhµ n­íc thµnh lËp, cÊp vèn vµ qu¶n lý víi t­ c¸ch lµ chñ së h÷u, ho¹t ®éng theo c¬ chÕ thÞ tr­êng cã ®Þnh h­íng cña Nhµ n­íc vµ thùc hiÖn nguyªn t¾c h¹ch to¸n kÕ to¸n, cã tr¸ch nhiÖm b¶o toµn vµ ph¸t triÓn vèn. Mét trong nh÷ng nguyªn lý quan träng cña viÖc qu¶n lý ng©n hµng t¹i NHNo&PTNT HN lµ thu thËp nh÷ng th«ng tin vÒ DNNN – kh¸ch hµng cña m×nh nhê vµo quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi, cã uy tÝn. Th«ng qua tµi kho¶n tiÒn göi vµ tiÒn vay cña doanh nghiÖp qua mét thêi gian dµi, nh©n viªn tÝn dông cã thÓ n¾m ®­îc mét sè th«ng tin vÒ kh¸ch hµng cña m×nh nh­ lÞch sö thanh to¸n c¸c kho¶n vay cña kh¸ch hµng. Th«ng qua kiÓm tra t×nh h×nh thùc tÕ cña doanh nghiÖp, c¸n bé tÝn dông cã thÓ n¾m ®­îc chu kú s¶n xuÊt kinh doanh cña tõng lo¹i h×nh doanh nghiÖp, ®Ó qua ®ã cã thÓ cho doanh nghiÖp vay vèn mét c¸ch kÞp thêi vµ sö dông ®ång vèn mét c¸ch cã hiÖu qu¶ nhÊt. Ngoµi ra, nh÷ng kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông sßng ph¼ng, cã uy tÝn ng©n hµng lu«n ­u tiªn møc l·i suÊt hîp lý, cã nh÷ng chÝnh s¸ch ­u ®·i ®èi víi kh¸ch hµng nµy. Nh­ vËy, NHNo&PTNT HN lu«n lu«n chó träng t¨ng c­êng vµ më réng c¸c mèi quan hÖ kh¸ch hµng truyÒn thèng l©u dµi bëi ®iÒu nµy lµm gi¶m bít rñi ro tiÒm Èn cho ng©n hµng, lµm gi¶m chi phÝ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng, tõ ®ã lµm t¨ng lîi nhuËn cña ng©n hµng, ®ång thêi t¹o thuËn lîi cho c¸c DNNN trong viÖc vay vèn kinh doanh, n©ng cao hiÖu qu¶ cña ®ång vèn tÝn dông. 2. Thùc tr¹ng hiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi DNNN t¹i NHNo&PTNT HN 2.1 VÒ d­ nî DNNN t¹i NHNo&PTNT HN Trong thêi gian h¬n 16 n¨m qua kÓ tõ khi NHNo&PTNT HN míi ®­îc thµnh lËp cho ®Õn nay, DNNN lu«n lu«n lµ kh¸ch hµng lín cña NHNo&PTNT HN. Mèi quan hÖ gi÷a DNNN vµ ng©n hµng lµ mèi quan hÖ truyÒn thèng tèt ®Ñp. Ng©n hµng lu«n tËp trung vèn, t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp vay ®Ó doanh nghiÖp ®æi míi thiÕt bÞ, hiÖn ®¹i hãa c«ng nghiÖp më réng quy m« s¶n xuÊt, kinh doanh cã hiÖu qña, gi÷ vai trß chñ ®¹o trong nÒn kinh tÕ quèc d©n gãp ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña ®Êt n­íc. Trong qu¸ tr×nh tån t¹i vµ ph¸t triÓn, kÓ c¶ khi Nhµ n­íc cã chÝnh s¸ch chuyÓn ®æi nÒn kinh tÕ sang c¬ chÕ thÞ tr­êng, mèi quan hÖ nµy ngµy cµng ®­îc cñng cè, ph¸t triÓn trªn c¬ së b×nh ®¼ng ®«i bªn cïng cã lîi. §Ó thÊy râ ®­îc ®iÒu nµy ta sÏ ph©n tÝch d­ nî DNNN t¹i NHNo&PTNT HN giai ®o¹n 2005-2007 B¶ng 3. T×nh h×nh cho vay ®èi víi DNNN ChØ tiªu N¨m 2005 N¨m 2006 N¨m 2007 Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng(%) Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng(%) Sè tiÒn (tỷ.®) Tû träng(%) 1.DS CV c¶ n¨m -DNNN -KT ngoµi QD 2. DS TN c¶ n¨m -DNNN -KT ngoµi QD 3. D­ nî -DNNN -KT ngoµi QD Trong ®ã : Nî qu¸ h¹n -DNNN -KT ngoµi QD 4021,21 3102,21 919 901,382 610,314 219,068 1031,24 882503 157869 59,520 36,295 23,225 100 77 23 100 92,2 7,8 100 85,6 14,4 100 61,0 39,0 5059,65 3021,65 2038 2535,64 2056,36 479295 958,093 797527 160566 78,651 45,465 33,186 100 59,7 40,3 100 81,1 18,9 100 83,2 16,8 100 57,8 42,2 6798,45 5658 1140,45 2010,58 1676,49 334090 984,985 832705 152280 45,915 15,636 30,279 100 83,2 16,7 100 81,0 19,0 100 84,5 15,5 100 34,1 65,9 (Nguån: B¶ng C§TK tæng hîp n¨m 2005 – 2006 – 2007cña NHNo&PTNT HN ) 2005 2006 2007 BiÓu ®å 2:Nî qu¸ h¹n DNNN t¹i NHNo&PTNT HN giai ®o¹n 2005-2006 N¨m 2006, d­ nî DNNN lµ 797,527 tỷ ®ång chiÕm 83,2% d­ nî tÝn dông ng©n hµng, gi¶m 84,976 tỷ ®ång so víi d­ nî DNNN n¨m 2005, gi¶m 9,6% so víi d­ nî DNNN n¨m 2005. Nguyªn nh©n chñ yÕu g©y nªn sù sôt gi¶m nµy lµ do doanh sè thu nî n¨m 2006 t¨ng nhanh h¬n doanh sè cho vay cïng kú. Doanh sè cho vay n¨m 2006 t¨ng 835,369 tỷ ®ång t­¬ng ®­¬ng t¨ng 73,5% doanh sè cho vay n¨m 2006, cßn doanh sè thu nî n¨m 2006 t¨ng 1154980 triÖu ®ång t­¬ng ®­¬ng t¨ng 128% so víi doanh sè thu nî DNNN n¨m 2005. §©y lµ mét kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ ®èi víi NHNo&PTNT HN bëi trong thêi kú nµy nÒn kinh tÕ cña ViÖt Nam nãi chung, cña Thñ ®« nãi riªng vÉn ch­a ra khái sù ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh vµ tiÒn tÖ trong khu vùc lµm cho c¸c doanh nghiÖp gÆp nhiÒu khã kh¨n nh­ hµng ngo¹i trµn ngËp thÞ tr­êng, hµng néi bÞ ø ®äng, søc mua gi¶m thÊp nhiÒu doanh nghiÖp ph¶i ngõng s¶n xuÊt hay s¶n xuÊt cÇm chõng g©y trë ng¹i lín cho ho¹t ®éng tiÒn tÖ. MÆc dï vËy NHNo&PTNT HN vÉn n¾m b¾t th­êng xuyªn t×nh h×nh kinh tÕ – tiÒn tÖ trªn ®Þa bµn Hµ Néi ®Ó vËn dông linh ho¹t vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh theo h­íng ®a d¹ng ho¸. D­ nî DNNN n¨m 2007 t¨ng 35,178 triÖu ®ång, b»ng 104% d­ nî DNNN n¨m 2006, chiÕm 84,5% d­ nî._.