Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm - Thực trạng & Giải pháp

vướng mắc cần giải quyết, mà một vấn đề nổi cộm là nguồn vốn để các DNNVV phát triển. Khi các doanh nghiệp này cần vốn, họ thường huy động từ các nguồn như các cá nhân, doanh nghiệp khác, gia đình bạn bè và một nguồn vốn rất quan trọng là từ các NHTM. Các NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp. Nhưng bên cạnh đó, việc ngân hàng cho các doanh nghiệp vay vốn ngày càng tăng cũng cần đòi hỏi nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay để hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển bền vững. Nhận thức được vai trò quan trọng của hoạt động cho vay ngân hàng đối với các DNNVV cũng như qua khảo sát thực tế về tình hình cho vay tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm trong thời gian thực tập, em đã mạnh dạn chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình là: “ Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm – Thực trạng và giải pháp”. 2. Mục đích nghiên cứu của luận văn - Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay DNNVV của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại NHCT Hoàn Kiếm trong thời gian qua. - Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tại NHCT Hoàn Kiếm. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hiệu quả cho vay DNNVV tại NHCT Hoàn Kiếm trong thời gian 3 năm từ năm 2005 đến năm 2007. 4. Đóng góp của luận văn - Hệ thống hoá những vấn đề lý luận về hiệu quả cho vay đối với DNNVV của ngân hàng thương mại, phân tich các nhân tố ảnh hưởng tời hiệu quả cho vay DNNVV. - Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại NHCT Hoàn Kiếm, phân tích các nguyên nhân dẫn đến các hạn chế hiệu quả cho vay. - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tai chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm. 5. Phương pháp nghiên cứu: Trong quá trình thực hiện luận văn, các phương pháp thống kê, điều tra chọn mẫu, tổng hợp, so sánh được sử dụng để nghiên cứu. 6. Kết cấu của luận văn: Tên đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm”. Ngoài lời nói đầu và kết luận, luận văn được kết cấu theo ba chương: Chương 1: DNNVV & Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNNVV tạo NHCT Hoàn Kiếm. Chương 3: Một số giảp pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại CH NHCT Hoàn Kiếm. CHƯƠNG I: DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ & SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN 1.1. Doanh nghiệp vừa và nhỏ và vai trò của nó đối với nền kinh tế. 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Hiện nay ở mỗi nước, tuỳ theo đặc điểm và mô hình phát triển kinh tế của nước mình mà đưa ra những định nghĩa và các tiêu chí khác nhau để xác định khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ở Việt Nam, phân loại doanh nghiệp theo hai tiêu thức phổ biến đó là lao động thường xuyên và vốn sản xuất. Khái niệm DNVVN lần đầu tiên được đưa ra theo công văn số 861/CP-KTN ban hành ngày 20/0601998. Theo đó, DNVVN được tạm thời quy định là “ Những doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và có số lao động trung bình hàng năm dưới 200 người”. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước, khái niệm này đã tỏ ra không còn phù hợp. Để đáp ứng đòi hỏi của thực tế, Ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ_CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, theo đó đã định nghĩa: “Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng kí kinh doanh không quá 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”. Theo quy định trong nghị định 90/CP thì các DNNVV bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp: Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn,công ty hợp danh và doanh nghiệp tư nhân. - Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước: các doanh nghiệp Nhà nước. - Các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo Luật Hợp tác xã. - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03 tháng 02 năm 2000 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh. Theo định nghĩa và cách đánh giá này thì ở nước ta hiện nay có tới 75% số doanh nghiệp dân doanh bao gồm: hợp tác xã, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, và hầu hết( trên 90%) số doanh nghiệp này đều thuộc diện doanh nghiệp vừa và nhỏ. DNVVN đang dần trở thành bộ phận quan trọng đóng góp đáng kể vào nền kinh tế quốc dân. Trong thời gian vừa qua, chỉ tính riêng khu vực dân doanh( mà chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ) đã sử dụng gần 3triệu lao động, đóng góp hơn 40% GDP và 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước, đóng góp khoảng 14,8% tổng thu Ngân sách Nhà nước. Phát triển DNVVN đang là vấn đề được Đảng và Nhà nước rất coi trọng, được coi là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế- xã hội của nước ta.Các DNVVN đang ngày càng có vai trò quan trọng và trở thành động lực tăng trưởng kinh tế của nền kinh tế. 1.1.2 Đặc điểm của DNVVN Đặc điểm đồng thời cũng là đặc trưng của loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ, nếu đem so sánh với những loại hình doanh nghiệp khác, bộ phận này có những điểm khác biệt sau đây: - Năng động, linh hoạt, tự do, sáng tạo trong kinh doanh. Nhờ quy mô vừa và nhỏ, mô hình tổ chức quản lý sản xuất giản đơn nên những doanh nghiệp này rất năng động, linh hoạt. Các chủ doanh nghiệp luôn vận động tìm kiếm các lĩnh vực mà ở đó sự cạnh tranh là chưa cao, song lại đem lại lợi nhuận nhanh chóng. Hơn nữa, các doanh nghiệp này lại dễ dàng chuyển hướng sản xuất kinh doanh, với chi phí thấp do lượng vốn bỏ ra không lớn, vì vậy trước những biến động mạnh về cung cầu trên thị trường nhóm doanh nghiệp này ít chịu sự ảnh hưởng lớn, dễ phục hồi hơn so với các doanh nghiệp lớn. Một lợi thế đáng kể nữa là các DNNVV dễ dàng thay đổi địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hơn các doanh nghiệp lớn. Trong khi đó các DNNVV lại có thể nắm bắt được cả những yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực và địa phương. Điều này càng làm cho DNNVV khai thác hết năng lực của mình, đạt được hiệu quả trong kinh doanh cao nhất. - Có thể nhanh chóng đổi mới thiết bị công nghệ, thích ứng với cuộc cách mạng khoa học công nghệ hiện đại. Với nhu cầu bổ xung vốn không nhiều và dễ dàng thay đổi vốn cố định chuyển hướng kinh doanh khi hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả nên các DNNVV dễ dàng và nhanh chóng trong việc đổi mới thiết bị công nghệ khi cần thiết. Và cùng với sự thay đổi như vũ bão của khoa học công nghệ các DNNVV cũng dễ dàng thay đổi công nghệ để nâng cao năng xuất lao động, sản phẩm sản xuất ra có khả năng cạnh tranh cao trên thị trường. hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng hiệu quả hơn. - Tổ chức sản xuất quản lý các doanh nghiệp vừa và nhỏ gọn nhẹ tiết kiệm chi phí. Với số lượng lao động không quá 300 người, cơ cấu tổ chức quản lý trong DNNVV tương đối nhỏ gọn, không có quá nhiều khâu trung gian, công tác kiểm tra giám sát cũng không quá phức tạp nên tiết kiệm chi phí quản lý cho doanh nghiệp. - Nguồn tài chính hạn chế. Đây là nhược điểm lớn nhất, dễ thấy nhất và đáng quan tâm nhất của các DNNVV. Hơn 90% các DNNVV ở nước ta là thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nên không được cấp nguồn vốn từ ngân sách nhà nước như các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp lớn. Nguồn vốn chủ yếu tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh là nguồn vốn tự có ban đầu của doanh nghiệp. Thêm vào đó các doanh nghiệp này lại không đủ điều kiện để huy động vốn trên thị trường chứng khoán. Nguồn vốn duy nhất mà doanh nghiệp có thể huy động cho hoạt động sản xuất kinh doanh là từ nguồn vốn tín dụng của ngân hàng thương mại. Nhưng ở Việt Nam hiện nay các ngân hàng cũng còn e ngại khi cho các DNNVV vay vốn. Do đó quy mô vốn đầu tư của các doanh nghiệp này nhỏ bé, hạn chế là điều dễ hiểu. - Hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam công nghệ lạc hậu. Xuất phát từ nguồn vốn nhỏ bé, quy mô đầu tư ban đầu không lớn nên trình độ công nghệ các DNNVV thường không cao. Số ít các doanh nghiệp được trang bị công nghệ hiện đại là các doanh nghiệp liên doanh với nước ngoài, còn lại hầu hết trình độ công nghệ DNNVV ở Việt Nam lạc hậu từ 20-50 năm so với các nước trong khu vực. Thêm vào đó, các DNNVV rất khó có thể tiếp cận được với các nguồn vốn tín dụng trung dài hạn cần thiết để đổi mới công nghệ, nâng cao năng xuất, chất lượng sản phẩm. - Nhu cầu vốn kinh doanh của doanh ngiệp vừa và nhỏ là rất lớn. Nhu cầu vốn kinh doanh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm cả vốn ngắn hạn và dài hạn. Nhu cầu vốn ngắn hạn xuất hiện do tính chất thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ yếu dựa trên những hợp đồng tiêu thụ có sẵn, hoặc các hợp đồng cung cấp đã ký. Những khoản vay ngắn hạn này góp phần rất lớn đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục, hiệu quả, do đó nhu cầu vay vốn thường phát sinh nhiều lần trong năm với thời hạn ngắn. Vì vậy, tuy quy mô của khoản vay không lớn nhưng nếu tính doanh số cho vay thì con số này cũng khá cao, có thể tương đương với một doanh nghiệp lớn. Vốn dài hạn dùng để tài trợ tài sản cố định và mở rộng sản xuất. Hầu hết các doanh nghiệp đều muốn mở rộng phạm vi hoạt động, mở rộng quy mô để có thể trở thành các doanh nghiệp lớn hơn. Để thực hiện chiến lược đặt ra, các kế hoạch marketting, đổi mới công nghệ, doanh nghiệp vừa và nhỏ đều cần tới nguồn vốn dài hạn. Với lực lượng đông đảo, có thể nói nhu cầu vốn của nhóm doanh nghiệp này rất lớn. Đây chắc chắn là một thị trường tiềm năng của các ngân hàng thương mại. 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế. Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò rất lớn trong nền kinh tế quốc dân với nhiều hình thức đa dạng phong phú hoạt động hầu hết ở các lĩnh vực kinh tế. Cùng với những lợi thế là không đòi hỏi nhiều vốn đầu tư, quả lý đơn giản, dễ thay đổi linh hoạt theo thị trường, bộ phận doanh nghiệp đã và đang phát huy những mặt tích cực và khẳng định được vị thế của mình trong nền kinh tế. Vai trò to lớn của DNNVV được thể hiện ở các mặt sau: Một là: DNNVV góp phần thu hút tối đa mọi nguồn nhân lực của đất nước, giải quyểt nạn thất nghiệp tạo ra sự phát triển cân đối trong nền kinh tế. Đây là ưu điểm của DNNVV và là một trong những nguyên nhân chính khiến Đảng và Nhà nước ta phải quan tâm đặc biệt đến việc phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta hiện nay. Hàng năm DNNVV góp phần tạo ra một số lượng lớn việc làm cho người lao động. Ở các nước phát triển cũng như các nước đang phát triển có số lượng lớn DNNVV, loại hình doanh nghiệp này giải quyết việc làm cho khoảng 70% lực lượng lao động. Ở nước ta, vấn đề việc làm lại càng trở nên cấp bách và cần thiết hơn. Mỗi một việc làm tại các DNNVV góp giải quyết việc làm cho 3 triệu lao động tăng lên mỗi năm. Đặc biệt, với lợi thế đa dạng về lĩnh vực kinh doanh và địa bàn hoạt động( từ thành thị đến nông thôn, từ đồng bằng đến miền núi, trong mọi thành phần kinh tế) DNNVV có thể sử dụng nguồn lao động dồi dào ở mọi nơi, ở mọi trình độ, không chỉ giải quyết việc làm cho các lao động có trình độ mà còn cả các lao động thủ công, có trình độ thấp và chưa được đào tạo hiện đang chiếm tỷ trọng lớn ở Việt Nam hiện nay. Ngoài ra, khi đổi mới sắp xếp lại DNNN ước đoán sẽ giảm số lượng lao động trong khu vực này trong tương lai. Do đó, khu vực tư nhân sẽ đóng góp đáng kể vào việc tạo thêm việc làm cho bộ phận lao động này. Hai là: DNNVV góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở nước ta, đặc biệt là khu vực kinh tế nông thôn. Sự phát triển của các DNNVV ở nông thôn đã thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế kinh tế, đồng thời sự phát triển các doanh nghiệp này ở nông thôn đã thúc đẩy các ngành thương mại, dịch vụ phát triển, xoá dần tình trạng độc canh ở nông thôn. Sự phát triển của các DNNVV cũng góp phần làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp dịch vụ và làm thu hẹp dần tỷ trọng khu vực nông nghiệp trong cơ cấu kinh tế quốc dân. Phát triển DNNVV còn có tác dụng làm chuyển dịch cơ cấu ngành nghề, thành phần kinh tế. Các doanh nghiệp này chủ yếu là kinh tế ngoài quốc doanh được tăng lên nhanh chóng làm cân đối các thành phần kinh tế. Ngoài ra các doanh nghiệp này còn được phân bổ đều khắp mọi nơi, từ thành thị đến nông thôn, từ đồng bằng đến miền núi, góp phần hình thành cơ cấu vùng hợp lý. Ba là: Đây là bộ phận có vai trò quan trọng trong quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, cung ứng dịch vụ, là các vệ tinh gắn kết, hỗ trợ và thúc đẩy sự phát triển của các DN lớn trong nền kinh tế. Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ hỗ trợ cho việc phát triển các doanh nghiệp lớn thông qua việc cung cấp nguyên vật liệu, thực hiện các hợp đồng phụ, làm đại lý tạo lập kênh phân phối sản phẩm. Điều này có ý nghĩa đặc biệt đối với các doanh nghiệp lớn, giúp giảm được sự ảnh hưởng do biến động thị trường gây ra về mặt cung và cầu, giảm chi phí sửa chữa bảo hành, chi phí quản lý vận chuyển và lưu trữ hàng hoá, tạo điều kiện cho việc giảm chi phí giá thành sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường. Bốn là: DNNVV có vai trò rất quan trọng đóng góp vào sự tăng trưởng của nền kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước. Kể từ khi ban hành Luật doanh nghiệp vào năm 2000 đã tạo điều kiện cho nhiều nhà doanh nghiệp thành lập công ty mới. Từ năm 2000 đến năm 2006, Việt Nam co 207.034 doanh nghiệp tư nhân( chủ yếu là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ) đăng kí kinh doanh thành lập mới với tổng số vốn đăng kí kinh doanh đạt hơn 466 nghìn tỷ đồng. Từ khi ra đời, các DNNVV đã khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực, từng bước khẳng định vị thế của mình trong nền kinh tế, đã góp phần không nhỏ váo sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế, tạo thêm nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước, từ đó tăng nguồn thu nhập cho người lao động và cải thiện đời sống dân cư thông qua các chính sách phúc lợi xã hội. Theo số liệu thống kê của Bộ kế hoạch và đầu tư, mỗi năm thành phần kinh tế này tạo ra khoảng 40% GDP và 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước, và đóng góp khoảng 14.8% tổng thu ngân sách Nhà nước. Có thể nói, Doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng đóng vai trò quan trọng và trở thành động lực tăng trưởng kinh tế của nền kinh tế. Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ đang là vấn đề được Đảng và Nhà nước rất coi trọng, được coi là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội. Đặc biệt là trong điều kiện Việt Nam hội nhập như hiện nay. Theo Nghị định số 90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về việc trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ có xác định mục tiêu như sau: Phát triển DNNVV là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nưóc . Đảng và Nhà nước ta đang khuyến khích và tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý, phát triển khoa học - công nghệ và nguồn nhân lực, mở rộng các mối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường, phát triển sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm và nâng cao đời sống cho người lao động. Điều này thể hiện qua các quy định, quy chế, nghị quyết mới được ban hành, sửa đổi đã phù hợp hơnm tạo ra nhiều cơ hội hơn cho các doanh nghiệp này phat triển cả về vốn và lao động nhằm khuyến khích các doanh nghiệp đầu tư làm ăn lớn và khuyến khích việc thu hút thêm nhiều lao động đang thiếu việc làm. Theo định hướng của Chính phủ đến năm 2010, cả nước sẽ có 500.000 DNNVV, tạo việc làm cho khoảng 20 triệu người. 1.2 Hiệu quả hoạt động cho vay và sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV. 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay và hiệu quả hoạt động cho vay. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Theo quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để khách hàng sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Sự hoàn trả là đặc trưng thuộc về bản chất của cho vay. Khái niệm hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Có thể nói cho vay là hoạt động lớn nhất, chủ yếu nhất của NHTM. Ngay từ khi mới hình thành các NHTM luôn tìm kiếm các cơ hội để thực hiện cho vay, coi đó như là một chức năng quan trọng nhất của mình. Thông thường ở các nước nghiệp vụ này mang lại 2/3 thu nhập cho các ngân hàng. Còn ở nước ta trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại chiếm tới 90% tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên theo những số liệu thống kê cho thấy đây là cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất trong hoạt động của hệ thống NHTM. Việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vậy làm thế nào để đánh giá được hoạt động cho vay của một ngân hàng là có hiệu quả hay không, để từ đó tìm ra biên pháp nâng cao hiệu quả cho vay. Trước hết phải hiểu thế nào là hiệu quả hoạt động cho vay: “Hiệu quả hoạt động cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ở đây nhà nước, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, và đáp ứng đầy đủ kịp thời vốn cho nhu là các DNNVV) về vốn vay phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của địa phương cũng như của cầu vay vốn hợp lý của doanh nghiệp cũng như tạo tâm lý thoải mái cho họ trong và sau khi giao dịch với ngân hàng. Một khoản cho vay được coi là có hiệu quả phải đáp ứng được rất nhiều các tiêu chí của các chủ thể tham gia hoạt động nay. Tham gia vào quan hệ tín dụng của NHTM có ba chủ thể: bản thân ngân hàng thương mại, doanh nghiệp và nền kinh tế. + Đối với toàn bộ nền kinh tế: hoạt động cho vay có hiệu quả khi nó góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tạo ra sự ổn định, lưu thông tiền tệ. Khoản vay hiệu quả còn phải xem xét thêm ở những yếu tố như: công ăn việc làm, lợi ích xã hội…. của chính khoản vay đó đem lại hoặc thực hiện các chính sách của Nhà nước như thay đổi cơ cấu ngành, vùng….. + Đối với khách hàng: một khoản vay có hiệu quả là khoản vay đáp ứng được đầy đủ nhu cầu về vốn, thời gian cho hoạt động sản xuất kinh doanh cảu khách hàng. Khoản vay đó được trả ngân hàng đầy đủ đúng hạn. + Đối với NHTM, một khoản vay có hiệu quả góp phần thực hiện mục tiêu trong từng thời kì của NHTM đó, có thể là thu lãi, tăng thị phần hoặc cơ cấu lại cấu trúc khoản tín dụng(cấu trúc thời hạn, cấu trúc ngành…) Tuy nhiên điều kiện tiên quyết là khảon vay trước mắt phải đảm bảo hoàn trả đủ gốc và lãi đúng hạn, có nghĩa là mức độ an toàn của khoản vay là rất quan trọng. Như ta đã biết , nguồn vốn của NHTM chủ yếu là nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế. Nguồn vốn tự có chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Mức độ an toàn của các khoản vay thể hiện chất lượng khoản vay đó. Một khoản vay không trả được nợ hay chứa đựng nhiều nguy cơ không trả được nợ thì được coi là một khoản vay có chất lượng kém và đương nhiên là không có hiệu quả. Một NHTM có nhiều khoản vay kém chất lượng dẫn đến tình trạng ngân hàng đó bị mất vốn, lỗ, mất khả năng thanh toán thậm chí dẫn đến phá sản. 1.2.2. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV. Hiệu quả của hoạt động cho vay ảnh hưởng tới sự phát triển của nền kinh tế xã hội, tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, cũng như của khách hàng vay vốn. * Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động cho vay có ý nghĩa quan trọng đối với nền kinh tế xã hội. Thông qua việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, tổng sản phẩm của nền kinh tế sẽ gia tăng do hoạt động sản xuất kinh doanh được thúc đẩy, từ đó vấn đề công ăn việc làm của người lao động được giải quyết, đời sống xã hội của người dân được cải thiện. Hiệu quả cho vay tốt sẽ giúp ổn định và phát triển cân đối các ngành, các vùng, đặc biệt giúp phát triển các vùng xa xôi hẻo lánh, qua đó nâng cao hiệu quả xã hội. Ngoài ra việc đảm bảo hiệu quả cho vay còn giúp ổn định hoạt động và nâng cao hiệy quả của thị trường tài chính. * Đối với khách hàng là DNNVV: Doanh nghiệp nào trong quá trình sản xuất kinh doanh cũng cần phải có vốn. Vốn tự có của doanh nghiệp thường không đủ để tài trợ cho hoạt động kinh doanh, nên doanh nghiệp thường phải huy động thêm vốn từ các nguồn khác như là qua thị trường chứng khoán hoặc qua các trung gian tài chính. Thị trường chứng khoán nước ta vẫn còn non trẻ, có nhiều biến động bất thường nên không phải là kênh huy động an toàn cho doanh nghiệp. Bên cạnh đó, các trung gian tài chính như các công ty tài chính, công ty bảo hiểm... chưa phát triển tại nước ta nên kênh huy động vốn thường xuyên hiện nay của các doanh nghiệp là hệ thống NHTM. Không có một doanh nghiệp nào hoạt động sản xuất kinh doanh có thể lo 100% vốn mà không cần huy động từ bên ngoài. Việc phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào nguồn vốn tín dụng của NHTM. Thông qua các khoản cho vay trung dài hạn của ngân hàng giúp cho DNNVV tái sản xuất mở rộng, đầu tư trang thiết bị công nghệ mới, nâng cao sức cạnh tranh, giúp cho doanh nghiệp mở rộng thị phần vươn tới những thị trường tiềm tàng, hoạt động kinh doanh ngày càng phát triển vươn tới thị trường nước ngoài…. Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn đóng một vai trò to lớn trong cung cấp vốn cho doanh nghiệp từ khi mới thành lập, đầu tư xây dựng cơ bản cho đến khi vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rồi mở rộng sản xuất, phát triển sản xuất, đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục, thuận lợi. Tuy nhiên những điều này chỉ thực hiện được khi hoạt động cho vay của ngân hàng hoạt động có hiệu quả. * Đối với ngân hàng: Cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có của ngân hàng (thường từ 60%-70%). Hoạt động cho vay cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Có thể nói rằng, ngân hàng khó có thể tồn tại và phát triển nếu không có hoạt động cho vay. Chính vì lẽ đó, việc phải nâng cao hiệu quả cho vay là một tất yếu khách quan mà bất cứ ngân hàng nào cũng cần phải quan tâm để có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác trên thị trường. Nâng cao hiệu quả cho vay với DNNVV đảm bảo đáp ứng đầy đủ, kịp thời vốn cho DNNVV, đồng thời với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản thuận tiện sẽ thu hút được nhiều khách hàng DNNVV. Việc phát triển khách hàng DNNVV mang lại cho ngân hàng một số lợi ích sau: + Do số lượng khách hàng DNNVV lớn, quy mô từng khoản vay nhỏ, lại đa dạng hoá về lĩnh vực nghành nghề kinh doanh, đa dạng hoá về địa bàn hoạt động nên việc cho vay các đối tượng khách hàng này sẽ giúp ngân hàng đa dạng hoá các danh mục cho vay, phân tán rủi ro. + Do tổng số giao dịch là lớn nên thu từ dịch vụ của ngân hàng cũng tăng lên. Ngoài ra, DNNVV thường có xu hướng sử dụng các sản phẩm trọn gói, tạo cơ hội để ngân hàng nâng cao và thay đổi cơ cấu thu nhập. +Ngân hàng dễ dàng quản lý do DNNVV thường có quy mô nhỏ, địa bàn hoạt động hẹp. + Cho vay DNNVV giúp ngân hàng tối ưu hoá mạng lưới chi nhánh, địa bàn hoạt động rộng khắp. Ngoài ra việc mở rộng cho vay đối với DNVVN hiện nay là cơ hội đối với các NHTM nói chung và NHCT nói riêng; phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế, phù hợp với chủ trương đường lối của Đảng. Bởi trong thời gian vừa qua bộ phận DNNVV đã và đang khẳng định vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế. Phát triển DNNVV là một trong những nhiệm vụ quan trọng của Đảng Nhà nước ta. Nhưng một thực trạng hiện nay là đa phần các DNNVV có quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ và luôn trong tình trạng thiếu vốn cho mở rộng sản xuất kinh doanh. Nhu cầu vốn kinh doanh của bộ phận doanh nghiệp này là rất lớn. Nguồn vốn chủ yếu nhất tài trợ cho các hoạt động này là từ nguồn vốn tín dụng ngân hàng, nhưng việc tiếp cận với nguồn vốn này cũng không dễ dàng đối với DNNVV. Theo Cục phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa- Bộ Kế hoạch và Đầu tu chỉ có 32.28% cac DNNVV có khả năng tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng. Mặt khác, việc nâng cao hiệu quả cho vay đòi hỏi các ngân hàng phải tự hoàn thiện mình như hiện đại hoá công nghệ, nâng cao trình độ cán bộ nghiệp vụ… qua đó giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, góp phần làm cho hệ thống ngân hàng nói riêng và hệ thông tài chính tiền tệ nói chung ngày càng phát triển. 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay. Hiệu quả cho vay được phản ánh quá khả năng cho vay và thu hồi vốn vay của ngân hàng, tới hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Ta có các chỉ tiêu sau. 1.3.1. Các chỉ tiêu định tính * Về phía ngân hàng: Thứ nhất, ngân hàng cần phải xây dựng một quy trình cho vay hợp lý và thực hiện đúng theo quy trình này không bỏ qua bất kỳ một bước nào. Các bước trong quy trình cho vay lần lượt là tiếp xúc khách hàng để thu thập và xử lý thông tin, lập hồ sơ xin vay, thẩm định hồ sơ, thực hiện quyết định cho vay, ký hợp đồng tín dụng, giải ngân, tổ chức giám sát khách hàng vay, và cuối cùng là thu nợ (gốc và lãi). Thứ hai, kết cấu nguồn cho vay hợp lý. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tiềm ẩn rất nhiều những rủi ro. Kết cấu nguồn cho vay là rất quan trọng trong việc hạn chế, phân tán rủi ro cho ngân hàng. Để làm được điều này ngân hàng cần phải đa dạng các đối tượng khách hàng của mình, làm như vậy ngân hàng vừa tránh được rủi ro lại vừa góp phần thúc đẩy sự phát triển một nền kinh tế đa dạng. Thứ ba, thủ tục cho vay, thái độ phục vụ khách hàng, trình độ của cán bộ ngân hàng, khả năng quản lý của cán bộ cấp cao cũng là những chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả cho vay. Ngân hàng nào cũng hướng tới một thủ tục cho vay đơn giản với thái độ phục vụ khách hàng chu đáo, nhiệt tình của một đội ngũ cán bộ năng động, trẻ trung và kinh nghiệm. * Về phía khách hàng: Để một món vay có chất lượng cao ngoài sự cố gắng từ phía ngân hàng, còn cần tới sự hợp tác của khách hàng xin vay. Sự hợp tác này thể hiện ở chỗ, khách hàng cung cấp đầy đủ và chính xác những thông tin liên quan cho cán bộ ngân hàng phân tích như báo cáo tài chính, báo cáo tổng hợp, những thông tin về tình hình vay nợ trước đó..., hoặc sau khi nhận được khoản vay thì sử dụng nó đúng mục đích như đã thoả thuận. * Về phía nhà nước Các hợp đồng tín dụng muốn được thành lập nhanh chóng chỉ khi các giấy tờ, thủ tục của cơ quan có thẩm quyền, uỷ ban các cấp được giải quyết kip thời. Hiện nay ở nước ta, thủ tục giấy tờ còn rất rườm rà, mất thời gian làm ảnh hưởng đến tốc độ giải ngân, gây thiếu vốn, làm chậm quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp 1.3.2. Các chỉ tiêu định lượng 1.3.2.1. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Doanh số cho vay trong một thời kỳ nhất định (thường tính theo quý/năm) phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân cho doanh nghiệp là bao nhiêu. Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng của hoạt động tín dụng là mở rộng hay thu hẹp. Doanh số thu nợ cho biết lượng vốn mà ngân hàng thu hồi được trong một thời kỳ nhất định (quý, năm), phản ánh tình hình thu nợ khách hàng, so sánh con số này với doanh số cho vay để xem xem hoạt động thu nợ của ngân hàng có hiệu quả không, từ đó cho thấy chất lượng của khoản vay giúp ta quan sát được diễn biến hoạt động của ngân hàng. Dư nợ phản ánh lượng vốn mà khách hàng sử dụng của ngân hàng tại một thời điểm cụ thể, là con số này mà tăng trưởng đều và ổn định qua các năm chứng tỏ quy mô hoạt động cho vay tăng lên, điều đó đồng nghĩa với việc hiệu quả cho vay được nâng cao, tình hình hoạt động của ngân hàng tiến triển tốt. 1.3.2.2. Nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn/Tổng dư nợ Tỷ lệ này đánh giá chất lượng của khoản vay, nếu tỷ lệ này thấp có nghĩa là chất lượng khoản vay là cao và ngược lại, nếu tỷ lệ này cao thì chất lượng của khoản vay là thấp. Ngân hàng nào cũng phải duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp. Chúng ta đều biết ngân hàng là một tổ chức đi vay để cho vay. Nếu ngân hàng cho vay mà không đòi được nợ thì sẽ không trả được nợ cho khách hàng gửi tiền cũng như cho những tổ chức, cá nhân khác mà ngân hàng đã vay tiền. Điều đó sẽ dẫn tới uy tín của ngân hàng bị giảm sút, việc làm ăn sẽ kém hiệu quả. Nếu tình trạng này kéo dài có thể sẽ dẫn đến việc ngân hàng bị phá sản. 1.3.2.3. Nợ xấu Nợ xấu (NPL), theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thông đốc NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD, là các khoản nợ thuộc các nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn). Tỷ lệ nợ xấu = Đây là một tỷ lệ để đánh giá chất lượng cho vay. Cũng giống như Tỷ lệ nợ quá han, tỷ lệ này càng thấp thì chất lương cho vay của ngân hàng càng cao và ngược lại. Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên, bên cạnh đó là những khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. 1.3.2.4. Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng = Tỷ lệ này cho ta biết, trong một thời gian nhất định, vốn tín dụng quay được bao nhiêu vòng. Tỷ lệ này càng lớn càng tốt vì ngân hàng luôn mong muốn tốc độ luân chuyển vốn nhanh vì nó chứng tỏ ngân hàng thu được nợ nhanh và ngân hàng lại có thể sự dụng khoản tiền này để cho doanh nghiệp khác vay, qua đó thu được nhiều tiền lãi, tức là làm gia tăng lợi nhuận. Mặt khác, doanh nghiệp trả được nợ trong khoảng thời gian ngắn có nghĩa là doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay có hiệu quả, việc sản xuất kinh doanh tốt. 1.3.2.5. Hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng vốn vay = Hệ số này cho hay NHTM đã sử dụng bao nhiêu % vốn huy động được để cho vay. Hiệu suất này cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng đang phát triển nhưng ngân hàng cần phải duy trì tỷ số này ở mức ổn định, không được quá cao vì như thế sẽ rất nguy hiểm do ngân hàng cần phải để phòng trường hợp mất khả năng thanh toán của khách hàng. Nếu quá thấp cũng sẽ ảnh hưởng đến việc kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút. 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay. Hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng không những bị ảnh hưởng bởi chính bản thân ng._.ân hàng mà còn bị ảnh hưởng bởi rất nhiều nhân tố bên ngoài khác như: sự phát triển của nền kinh tế, chế độ chính trị, văn hoá xã hội, môi trường pháp lý, các điều kiện tự nhiên, và đặc biệt là khách hàng đi vay. Sau đây ta sẽ đi vào từng nhân tố cụ thể: 1.4.1. Nhân tố chủ quan: Nhân tố chủ quan nằm trong nội tại ngân hàng. Đó là các chính sách tín dụng, cơ cấu tổ chức, cách thức quản lý, chất lượng cán bộ ngân hàng, quy trình cho vay, công nghệ và thiết bị ngân hàng...Tất cả đều ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay. 1.4.1.1. Chính sách tín dụng của NHTM Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của NHTM. Chính vì tầm quan trọng của nó, hoạt động này cần phải được thực hiện theo một chính sách rõ ràng, đó là chính sách tín dụng. “Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời.” Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của khoản tín dụng, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện, sự bảo đảm và khả năng thanh toán nợ của khách hàng, hướng giải quyết phần tín dụng vượt giới hạn, các khoản nợ vay có vấn đề… Một chính sách tín dụng được gọi là thành công nghiã là nó mang lại hiệu quả cho món vay đó. Chính sách tín dụng cần được xây dựng hợp lý, đúng đắn nhưng rất cần linh hoạt. Với mức lãi xuất đa dạng cho từng loại hình vốn vay và kỳ hạn phù hợp với phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp sẽ làm tăng tính hiệu quả của món vay. 1.4.1.2. Quy trình cho vay của NHTM Quy trình cho vay là quy định các bước cần thiết phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ, bảo đảm an toàn vốn tín dụng, được bắt đầu khi phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợ vay và cả vốn lẫn lãi. Việc xây dựng và thực hiện quy trình cho vay một cách chặt chẽ, hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng giảm bớt rủi ro đạo đức, quản lý khoản nợ một cách chặt chẽ, thu hồi được nợ đúng hạn, hạn chế rủi ro về khả năng mất vốn...Điều đó có nghĩa là chất lượng của khoản vay được nâng cao, và doanh lợi của ngân hàng cũng được nâng cao. 1.4.1.3. Chất lượng cán bộ NHTM Con người luôn là một yếu tố quan trọng trong quá trình phát triển của nền kinh tế và hoạt động ngân hàng không phải là ngoại lệ. Đặc biệt trong thời buổi hiện nay, khi hoạt động ngân hàng ngày càng đa dạng, phức tạp, phương tiện máy móc tiết bị ứng dụng trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng hiện đại, nó đòi hỏi các cán bộ ngân hàng phải có trình độ chuyên môn giỏi, phải có khả năng ứng dụng khoa học kỹ thuật hiện đại một cách nhanh nhạy, không những thế cán bộ ngân hàng ngoài lĩnh vực ngân hàng còn phải am hiêu những lĩnh vực khác liên quan tới doanh nghiệp cho vay, từ công nghiệp, nông nghiệp tới dịch vụ. Có như vậy mới có khả năng đánh giá chính xác, đầy đủ về khách hàng xin vay, về phương án, dự án vay vốn cảu khách hàng, từ đó mới ra quyết định cho vay chính xác, tránh những sai phạm có thể xảy ra. Ngoài ra, dưới con mắt khách hàng, các cán bộ tín dụng là hình ảnh của ngân hàng. Vì vậy phong cách giao tiếp của cán bộ tín dụng tạo niềm tin và sự hài lòng của khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng. Có thể nói, trình độ nghiệp vụ, kiến thức tổng hợp, khả năng giao tiếp… của cán bộ nhân viên ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng. 1.4.1.4. Thông tin tín dụng. Để hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả cần nắm bắt được các thông tin tín dụng chính xác kịp thời. Các thông tin này bao gồm những thông tin tài chính, uy tín, trình độ quản lý, năng lực pháp lý, thông tin về kinh tế xã hội…. Sự chính xác, kịp thời và đầy đủ của các thông tin sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn với khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng. 1.4.1.5. Thiết bị công nghệ NHTM sử dụng Nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng liên tục ứng dụng những thiết bị công nghệ hiện đại tiên tiến để có thể cạnh tranh và tồn tại trong thị trường khốc liệt. Mọi ngân hàng đều đang cố gắng nỗ lực trong việc cải tiến công nghệ vì công nghệ tiên tiến sẽ giúp ngân hàng nắm bắt được tình hình thị trường cũng như là tình hình khách hàng một cách nhanh nhất để từ đó có thể đưa ra những chiến lược hợp lý, những chính sách phù hợp và kịp thời nhằm thoả mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Đặc biệt, ngân hàng nào cũng chú trọng phát triển hệ thống thông tin khách hàng vì thông qua hệ thống này, ngân hàng có thể cập nhật liên tục thông tin liên quan đến khách hàng từ đó loại bỏ được những thông tin dư thừa, hạn chế được rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. 1.4.1.6. Cơ cấu tổ chức của NHTM Tổ chức bộ máy nhằm mục tiêu chủ yếu là tăng hiệu suất công việc, dẫn đến tăng thu nhập, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng cần phải tìm ra một bộ máy thích hợp để tránh sự trùng lặp nhiệm vụ giữa các phòng ban, tránh ảnh hưởng không tốt đến hoạt động cho vay của phòng tín dụng. Bên cạnh đó, môi trường kinh doanh thay đổi thường xuyên như sự ra đời của các tổ chức tài chính mới, sự xuất hiện của các sản phẩm mới, hay sự thay đổi công nghệ ngân hàng... cũng đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng thay đổi tổ chức bộ máy cho phù hợp. 1.4.2. Nhân tố khách quan 1.4.2.1. Các nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng. Chất lượng cho vay không chỉ phụ thuộc vào việc ngân hàng đã thực hiện nó như thế nào mà còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố về phía khách hàng vay vốn. * Thiện chí của khách hàng trong việc trả nợ cho ngân hàng: Đây là một nhân tố có ảnh hưởng lớn tới chất lượng của khoản vay. Khách hàng phải có thiện chí trả nợ thì lúc đó mới cung cấp đầy đủ và trung thực mọi thông tin về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình, cũng như là sử dụng vốn vay đúng với mục đích như đã thoả thuận trong hợp đồng. Chỉ khi doanh nghiệp chịu hợp tác với ngân hàng thì ngân hàng mới đảm bảo chất lượng cho vay, nếu không, dù hợp đồng cho vay có chặt chẽ thế nào thì cũng không đảm bảo được an toàn cho khoản vay của ngân hàng. * Tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng là doanh nghiệp: Đây là yếu tố có ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng của khoản vay. Nếu như khách hàng làm ăn thuận lợi thì khả năng trả nợ được cho ngân hàng là rất lớn và ngược lại nếu khách hàng làm ăn thua lỗ, khả năng không trả nợ được cho ngân hàng là rất lớn, ngân hàng có thể phải gia hạn thêm nợ hoặc phải đưa vào nợ quá hạn, thậm chí là nợ khó đòi. Như vậy, ngân hàng luôn chú trọng xem xét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong một thời kỳ nhất định trước khi đưa ra quyết định cho vay. * Năng lực và trình độ quản lý của khách hàng: Nhà quản lý doanh nghiệp đóng vai trò quyết định trong hoạt động kinh doanh nghiệp, tới sự phát triển của doanh nghiệp. Nhà quản lý tài ba sẽ cho ra những quyết định chính xác nên quyết định đầu tư vào đâu, từ đó sẽ cho ra đời những phương án, dự án kinh doanh khả thi với chất lượng tốt. Nếu dùng vốn vay ngân hàng để đầu tư cho phương án thì tất nhiên chất lượng của khoản vay sẽ cao. Bên cạnh đó nhà quản lý phải là người có khả năng đưa ra quyết định nhanh chóng, kịp thời và linh hoạt mới giúp cho hoạt động của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao, tức là doanh nghiệp có khả năng trả nợ ngân hàng đúng hạn. 1.4.2.2. Nhân tố kinh tế, chính trị, văn hoá - xã hội * Nhân tố kinh tế: Môi trường kinh tế có ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng. Nếu nền kinh tế ổn định và phát triển nhanh, bền vững, hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ gặp thuận lợi, ngân hàng có thể mở rộng các hoạt động một cách dễ dàng. Các doanh nghiệp có điều kiện phát triển, mở rộng sản xuất, đặc biệt là các DNNVV nhu cầu đi vay sẽ lớn và cấp thiết hơn bao giờ hết. Ngược lại, nếu nền kinh tế gặp khủng hoảng hoặc kém phát triển như lạm phát cao, sự thay đổi thất thường, khó dự đoán của lãi suất, thì doanh nghiệp, cũng như các tổ chức kinh tế khác hoạt động không có hiệu quả, nhiều khi bị phá sản, nhu cầu đi vay vốn là không có, chính vì thế khả năng cho vay của ngân hàng bị hạn chế, các khoản đã cho vay đến hạn khó thu hồi lại được, thậm chí ngân hàng có thể bị mất vốn, dẫn đến hiệu quả hoạt động cho vay bị ảnh hưởng. * Nhân tố chính trị: Cũng giống như nhân tố kinh tế, nền chính trị của một quốc gia ổn định, không có đàn áp, đảo chính sẽ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp ổn định, việc làm ăn thuận lợi sẽ giúp doanh nghiệp trả được nợ ngân hàng, thông qua đó nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay. * Nhân tố văn hóa – xã hội: Mỗi một nền văn hoá khách nhau sẽ có những ảnh hưởng khác nhau tới hiệu quả của hoạt động cho vay. Chẳng hạn như văn hóa kinh doanh khác nhau sẽ khiến cho các ngân hàng có cơ cấu tổ chức khác nhau, dẫn tới hiệu quả hoạt động của các ngân hàng là khác nhau. Hay mỗi xã hội khác nhau thì lại có những chính sách phát triển khác nhau, như vậy sẽ ảnh hưởng tới phương hướng hoạt động của các tổ chức kinh tế trong xã hội... 1.4.2.3. Môi trường pháp lý Hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng đều nằm trong sự kiểm soát chặt chẽ của hệ thống pháp lý do nhà nước đặt ra. Hệ thống pháp lý là công cụ giúp nhà nước hạn chế những rủi ro có thể xảy ra đối với hệ thống ngân hàng như phá sản đồng loạt, dẫn tới toàn bộ nền kinh tế bị ảnh hưởng, cũng như những rủi ro có thế xảy ra đối với hoạt động cho vay của NHTM. Mỗi nhà nước đều đang cố gắng hoàn thiện những văn bản pháp quy, như hệ thống các văn bản luật, nghị định, quy định sao cho phù hợp với thực tiễn, qua đó có thể nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay. Hiện nay môi trường pháp lý cho ngành ngân hàng còn nhiều vấn đề tranh cãi, nhất là về việc cấp giấy chứng nhận sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất và sử lý tài sản thế chấp và giải toả các khoản nợ khó đòi của ngân hàng, tạo kẽ hở để khách hàng vay vốn ngân hàng chày ỳ không chiu trả nợ ngân hàng khi kinh doanh gặp rủi ro. Bên cạnh đó, việc quản lý của nhà nước có tác động lớn đến hoạt động của các doanh nghiệp. Nếu nhà nước có những chính sách quản lý hợp lý và chặt chữ sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp phát triển lành mạnh, qua đó thúc đẩy hoạt động cho vay của NHTM. Ngược lại, nếu cơ chế chính sách lỏng lẻo sẽ dẫn tới kinh doanh không lành mạnh, ảnh hưởng tới chất lượng của khoản vay. 1.4.2.4. Các điều kiện tự nhiên: Bên cạnh những nhân tố ảnh hưởng do con người tạo ra thì những nhân tố bất khả kháng do thiên nhiên mang đến như thiên tai, hạn hán, mất mùa, động đất, dịch bệnh... cũng ảnh hưởng tới chất lượng cho vay của NHTM. Những nhân tố này mà xảy ra thì sẽ gây hậu quả nghiêm trọng cho cả khách hàng và ngân hàng do việc kinh doanh của khách hàng bị đình trệ, dẫn tới tổn thất nặng nề, hiệu quả kinh doanh bị giảm sút, các khoản nợ ngân hàng bị trì hoãn, thậm chí là không thể trả được. Ngân hàng không thu được nợ của khách hàng cũng sẽ ảnh hưởng tới hiệu quả kinh doanh. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TẠI NHCT HOÀN KIẾM 2.1 khái quát về CN nhct hoàn kiếm. 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm. Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietincombank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra khỏi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tên ban đầu là Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam. Sau đó, đến năm 1990, ngân hàng chính thức được đổi tên thành Ngân hàng Công thương Việt Nam. Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm là chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam có trụ sở chính tại 37 Hàng Bồ - quận Hoàn Kiếm - Hà Nội. Trước tháng 3/1988, NHCT Hoàn Kiếm thuộc về NHCT thành phố Hà Nội. Là một quỹ tiết kiệm nằm ở số 10 Lê Lai, lúc bấy giờ nhiệm vụ chính mà NHCT Hoàn Kiếm thực hiện là vừa kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán vừa đảm bảo nhu cầu vốn cho các đơn vị ngoài quốc doanh và các tập thể trên địa bàn quận Hoàn Kiếm. Theo chỉ thị số 218/CT ban hành ngày 13/07/1987 của HDBT, thực hiện điều lệ của NHCT Việt Nam, ngày 26/03/1988, quỹ tiết kiệm ở sô 10 Lê Lai chính thức tách ra khỏi NHCT Hà Nội và trở thành NHCT Hoàn Kiếm cho đến nay. Cùng với sự thay đổi đó, ngân hàng đã chuyển về 37 Hàng Bồ, và nơi đây trở thành trụ sở chính của Ngân hàng. Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng theo luật các TCTD, Điều lệ NHCT VN, các quy định của Pháp luật và quy định của NHCT VN. NHCT Hoàn Kiếm hoạt động có con dấu, được mở tài khoản tại NHNN và các tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật, thực hiện chế độ hạch toán kinh tế nội bộ theo quy định của NHNN và NHCT VN, được phép thành lập một số đơn vị trực thuộc và các đơn vị này cũng được phép có con dấu để hoạt động kinh doanh theo quy định của NHCT VN. 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm. Hiện nay chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm có hơn 200 cán bộ trên tổng số 1,2 vạn cán bộ của toàn bộ hệ thống NHCT. Trong đó có 85% có trình độ đại học và trên đại học, còn lại đã được đào tạo qua hệ cao đẳng, trung học chuyên ngành ngân hàng. NHCT chi nhánh Hoàn Kiếm có 12 phòng, hoạt động theo chức năng riêng đã được phân công theo sự chỉ đạo điều hành của ban giám đốc Ngân hàng hoạt động dưới sự điều hành của ban lãnh đạo gồm 1giám đốc và 2 phó giám đốc phụ trách các mảng công việc khác nhau. Căn cứ quyết định 151/QĐ- HĐQT- NHCT ngày 20/10/2003 của hội đồng quản trị ngân hàng Công Thương Việt Nam về việc phê duyệt mô hình tổ chức của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm theo dự án hiện đại hoá ngân hàng, chi nhánh có tất cả 11 phòng ban với các chức năng nhiệm vụ khác nhau. Sơ đồ cơ cấu tổ chức Giám đốc Phũng tài trợ thương mại Phũng khỏch hàng cỏ nhõn Phó giám đốc 2 Phó giám đốc 1 Phũng giao dịch Đồng Xuân Phũng kiểm tra nội bộ Phũng kế toỏn tài chớnh Phũng tổng hợp tiếp thị Phũng kế toỏn giao dịch Phũng khỏch hàng số 2 Phũng khỏch hàng số 1 Phũng tiền tệ kho quỹ Phũng tổ chức hành chớnh Phũng thụng tin điện toán 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của CN NHCT Hoàn Kiếm trong thời gian vừa qua. 2.2.1. Tình hình hoạt động huy động vốn của Ngân hàng. Trong thời gian vừa qua công tác huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn với sự cạnh tranh mạnh mẽ của các NHTM trên địa bàn cùng với sự biến động mạnh mẽ trên thị trường tiền tệ… đã đặt công tác huy động vốn của chi nhánh đứng trước nhiều khó khăn thách thức, nhưng chi nhánh đã cố gắng duy trì, phát triển nguồn tiền gửi của khách hàng truyền thống, tăng cường mở rộng mạng lưới. Nhờ đó, nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng, cơ cấu nguồn vốn được cải thiện theo hướng tích cực. Tình hình huy động vốn của chi nhánh trong thời gian vừa qua được thể hiện qua biểu sau: BIỂU 1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIẾM. Đơn vị: Tỷ đồng. Tiêu chí Năm 2005 Năm 2006 Năm2007 ST % ST % ST % I. Phân theo đối tượng 1. Tiền gửi doanh nghiệp 1826 66% 3593,1 79% 2278 70% 2. Tiền gửi dân cư 935 34% 953,7 21% 985 30% II. Phân theo kỳ hạn 1. Tiền gửi có kỳ hạn 2338 85% 3710,1 82% 2291 70% 2. Tiền gửi không kỳ hạn 423 15% 836,7 18% 972 30% III. Tổng nguồn vốn huy động 2761 4546,8 3263 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động của CN NHCT Hoàn Kiếm 2006-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Qua số liệu ở biểu 1 ta thấy tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng có nhiều biến động qua các năm, nhưng nhìn chung là tăng. Năm 2006 tổng nguồn vốn huy động tăng 1785.8 tỷ đồng so với năm 2005, tốc độ tăng đột biến 65%. Sang năm 2007 nguồn vốn huy động lại giảm 28%, giảm 3263 tỷ đồng(từ 4546.8 tỷ xuống 3263 tỷ). Tỷ trọng các nguồn vốn huy động cũng có thay đổi khá lớn: Trong thời gian vừa qua, tiền gửi của dân cư liên tục tăng và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn huy động. Xét về mặt kỳ hạn thì tiền gửi có kỳ hạn trong năm 2007 giảm khá nhiều, 1419.1 tỷ, giảm 38% so với năm 2006 nhưng loại tiền gửi này vẫn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động. Đây là ưu điểm của ngân hàng trong công tác huy động vốn, vì loại tiền gửi có kì hạn rất ổn định, là nguồn tài trợ chính cho nhu cầu vay vốn trung và dài hạn. Có thể nói, năm 2006 tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng mạnh là kết quả của việc quán triệt và triển khai các giải pháp thúc đẩy huy động vốn như; chính sách lãi suất nhạy bén, linh hoat theo sát diễn biến thị trường, đa dạng hóa các hình thức huy động… Năm 2006 tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng đột biến. Đến năm 2007, chỉ tiêu này có giảm nhưng cũng không thể đánh giá đây là sự yếu kém của ngân hàng. Vì trong năm 2007, đối với các doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp lớn chuyển hướng tham gia đầu tư mạnh vào các định chế thuộc lĩnh vực tài chính, ngân hàng, thị trường chứng khoán; đối với dân cư do lạm phát đã chuyển sang đầu tư mạnh vào thị trường bất động sản, cộng với sự cạnh tranh lãi suất và mở rộng mạng lưới hoạt động của hệ thống các NHTM trên địa bàn, chi nhánh Hoàn Kiếm vẫn giữ ổn định nguồn vốn bình quân ở mức trên 3.500 tỷ đồng, thể hiện sự cố gắng rất lớn của Chi nhánh. Bên cạnh việc tập trung nghiên cứu đưa ra các sản phẩm tiền gửi đa dạng để thu hút và giữ vững nguồn vốn từ các tổ chức, chi nhánh cũng rất chú trọng đẩy mạnh huy động vốn trong dân cư. Biểu hiện là trong năm 2007 Chi nhánh đã thành lập thêm phòng phòng giao dịch Hồ Gươm; nâng cấp 03 Quỹ tiết kiệm thành Điểm giao dịch. 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng. BIỂU 2: TỔNG DƯ NỢ CHO VAY Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 ST % ST % So với 2005 ST % So với 2006 ST % ST % I. Phân theo thời hạn 1. Cho vay ngắn hạn 200 18% 220 21% 20 10% 410 37% 190 86% 2. Cho vay trung dài hạn 900 82% 850 79% -50 -6% 690 63% -160 -19% II. Phân theo tp kinh tế 1. Cho vay DNNN 880 80% 778 73% -102 -12% 800 73% 22 3% 2. Cho vay NQD 220 20% 292 27% 72 33% 300 27% 8 3% II. Tổng dư nợ cho vay 1100 1070 -30 2.7% 1100 30 2.8% Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động của NHCT Hoàn Kiếm năm 2006-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Trong giai đoạn 2005-2007, tình hình hoạt động cho vay của Chi nhánh khá ổn định. Tuy năm 2006 tổng dư nợ cho vay có giảm nhẹ so với 2005, giảm 30 tỷ, với tốc độ 2.7%. Nhưng đến năm 2007 tổng dư nợ cho vay lại tăng thêm 30 tỷ đồng, tốc độ tăng 2,8% và duy trì ở mức 1100 tỷ đồng. Cơ cấu dư nợ đã được thay đổi theo hướng tích cực: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn ngày càng tăng, năm 05 tỷ lệ này là 18%, nhưng đến năm 2007 tỷ trọng cho vay ngắn hạn của Chi Nhánh đã là 37%. Tỷ trọng cho vay khu vực DNNN cũng giảm từ 80% xuống 73%. * Chất lượng tín dụng: Nhờ làm tốt khâu thẩm định và kiểm tra giám sát chặt chẽ nên chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện, nợ quá hạn qúa hạn qua các năm giảm, đến năm 2007 thì dư nợ quá hạn chỉ còn 0,91%. Tuy nhiên, nợ tồn đọng khó được giải quyết do phát sinh từ nhiều năm trước, các đơn vị đã cam kết trả nợ nhưng không thực hiện. 2.2.3. Hoạt động dịch vụ. Nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển thì hoạt động dịch vụ ngày càng được chú trọng mở rộng và chiếm tỷ lệ cao trong thu nhập của ngân hàng. Kinh nghiệm cho thấy phát triển dịch vụ vừa mang lại thu nhập an toàn cho ngân hàng, vừa là biện pháp hữu hiệu để hỗ trợ cho các sản phẩm chính, quảng bá cho Ngân hàng, thu hút khách hàng. Nhận thức được điều đó, trong thời gian vừa qua, chi nhánh đã luôn chú trọng mở rộng nhằm nâng cao các dịch vụ mang lại tiện ích lớn nhất cho khách hàng. Nhờ vậy thu nhập từ dịch vụ ngày càng tăng, năm 2007 đạt 4 tỷ đồng. - Hoạt động thanh toán Quốc tế và tài trợ thương mại. Trong năm 2007, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu và tài trợ thương mại đạt 80 triệu USD. Doanh số mua bán ngoại tệ đạt 110 triệu USD. Đặc biệt nhận thức rõ ưu thế của vị trí kinh doanh nằm trên địa bàn trung tâm thương mại, du lich Hà Nội, chi nhánh chú trọng phát triển đưa các dịch vụ thu đổi ngoại tệ, thanh toán thẻ, séc du lịch… tại các quỹ tiết kiệm. Nhờ đó trong năm, doanh số thanh toán thẻ, séc du lịch chuyển trả kiều hối lên đến 7 triệu USD. - Thanh toán trong nước và chuyển tiền. Doanh số thanh toán đạt 33 tỷ đồng, tăng 4,8% so với năm 2006. Trong năm chi nhánh thu hút được hơn 250 khách hàng đến mở tài khoản mới tại ngân hàng, thực hiện 32.860 món chuyển tiền và thanh toán điện tử. 2.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh. Năm 2007 tổng thu đạt 459,8 tỷ đồng, tăng 156,7 tỷ(+51,7%) so với năm 2006. Thu lãi cho vay đạt 294,3 tỷ chiếm 65% tổng thu. Thu nhập lãi ròng đạt 189.7 tỷ. Năm 2007, tổng chi là 394.8 tỷ đồng, tăng 136.7 tỷ so với năm 2006. Chi lãi tiền gửi là 249.8 tỷ, chiếm 63% tổng chi. Có thể nói trong thời gian tình hình hoạt động do phải đối mặt những khó khăn thách thức nên tình hình hoạt đỗng sản xuất kinh doanh của chi nhánh không được tốt lắm. Lợi nhuận của chi nhánh nhìn chung là giảm.Năm 2006 lợi nhuận đạt 61 tỷ đồng, giảm 10,3 % so với năm 2005. Đến năm 2007, lợi nhuận của chi nhánh có tăng 6.6 % so với năm 2006, đạt 65 tỷ đồng. 2.3. thực trạng hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh nhct hoàn kiếm. 2.3.1. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ. Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ta đánh giá trên hai mặt: quy mô và chất lượng hoạt động cho vay. Nhắc đến quy mô cho vay là ta nói đến các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ. BIỂU 3: TÌNH HÌNH DSCV, DSTN, DƯ NỢ ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIẾM Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007 Số tiền Số tiền Tăng(+) giảm(-) Số tiền Tăng(+) giảm(-) Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % DS cho vay 200 180 -20 -10% 190 10 6% DS thu nợ 168 155 -13 -8% 160 5 3% Dư nợ 100 95 -5 -5% 110 15 16% Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ của NHCT Hoàn Kiếm năm 2005-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Chi nhánh hiện nay có khoảng hơn 40 DNNVV đang có quan hệ với chi nhánh và con số này trong tương lai còn cao hơn nữa. Tuy nhiên, doanh số cho vay đối với các doanh nghiệp này lại không cao, năm 2005 doanh số cho vay chỉ là 100 tỷ đồng mới chỉ chiếm có 10% doanh số cho vay của chi nhánh. Năm 2006 doanh số cho vay lại giảm xuống 20 tỷ so với năm trước, tốc độ giảm 10% . Và sang đến năm 2007 tăng lên 10 tỷ , đạt 190 tỷ đồng, tốc độ tăng 10%. Nhìn chung quy mô cho vay DNNVV của chi nhánh trong thời gian vừa qua tuy có biến động chút ít nhưng không nhiều lắm. Doanh số thu nợ cũng có một số biến động. Cũng giống doanh số cho vay, năm 2006 doanh số thu nợ giảm từ 168 tỷ xuóng còn có 155 tỷ, tốc độ giảm 8%. Nhưng đến năm 2007, chỉ tiêu này lại tăng 5 tỷ, doanh số thu nợ của chi nhánh vào năm 2007 là 160 tỷ. Đối với dư nợ bình quân theo đó cũng không ổn định. Năm 2006, có sự giảm nhẹ trong dư nợ cho vay DNNVV với tốc độ 5% giảm dư nợ từ 100 tỷ đồng xuống còn 95 tỷ. Sang đến năm 2007, dư nợ tăng trưởng khá mạnh, tốc độ tăng trưởng 16%, dư nợ cho vay DNNVV năm 2007 là 110 tỷ. Có thể xem xét rõ hơn về tốc độ tăng trưởng dư nợ qua biếu 4: BIỂU 4: TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG DƯ NỢ Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ của NHCT Hoàn Kiếm năm 2005 – 2007 (Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Nhìn chung, tuy có sự tương đồng về chiều hướng tăng trưởng, nhưng tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV biến động mạnh hơn so với dư nợ cho vay nền kinh tế. Rõ rệt nhất là năm 2007. tổng dư nợ cho vay tăng chỉ có 3% trong tốc độ tăng trưởng dư cho vay DNNVV lên tới 16%. Năm 2006, tổng dư nợ cho vay giảm chỉ có 2.7% trong khi dư nợ cho vay của DNNVV tốc độ này chỉ là - 5%. Có thể nói, quy mô cho vay DNNVV của Chi nhánh trong vòng 3 năm qua không có thay đổi quá lớn và đang có chiều hướng phát triển lên. DSCV, DSTN, Dư nợ tuy trong năm 2006 các chỉ tiêu này đều giảm so với năm 2005, nhưng sang đến năm 2007 các chỉ tiêu này đều đã được cải thiện. Tuy trong thời gian vừa qua phải đối mặt với nhiều biến động và khó khăn, cạnh tranh gay gắt trên thị trường tiền tệ, lãi suất thị trường quốc tế và trong nước tăng cao, hoạt động thị trường chứng khoán sôi động….ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của chi nhánh, năm 2006 doanh số cho vay, dư nợ đều giảm, quy mô cho vay bị thu hẹp so với năm 2005. Hoặc cũng có thể do ý chí chủ quan từ phía ngân hàng, áp dụng chính sách hạn chế tín dụng, chỉ thiết lập quan hệ tín dụng với những khách hàng tốt. Nhưng đến năm 2007, các chỉ tiêu này đều tăng. Điều này là những dấu hiệu cho thấy chi nhánh đã Tuy quy mô cho vay DNNVV đang có chiều hướng được mở rộng nhưng tỷ trọng cho vay của bộ phận khách hàng này còn quá nhỏ, chiếm khoảng 18% trong tổng dư nợ cho vay. Trong khi đó chi nhánh có tới 56% số lượng khách hàng là DNVVN. Nguyên nhân là do DNNVV thường có nhu cầu đầu tư thấp hơn so với các doanh nghiệp lớn, tốc độ luân chuyển vốn cũng nhanh hơn. 2.3.2 Cơ cấu dư nợ. BIỂU 5: CƠ CẤU CHO VAY DNNVV Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 ST % ST % ST % I/ Theo thời hạn 1.Cho vay ngắn hạn 62 62.0% 80 84.2% 90 81.8% 2.Cho vay trung dài hạn 38 38.0% 15 15.8% 20 81.8% II/ Theo loại tiền 1. Cho vay VNĐ 94 94.0% 83.3 87.7% 90 81.8% 2. Cho vay ngoại tệ quy đổi 6 6.0% 6.7 7.1% 20 18.2% III/ Theo thành phần kinh tế 1. Cho vay DNNN 85.5 85.5% 76.285 80.3% 83.05 75.5% 2. Cho vay DN NQD 14.5 14.5% 18.715 19.7% 26.95 24.5% IV/ Theo ngánh kinh tế 1. Công nghiệp 35.6 35.6% 34.295 36.1% 40.7 37.0% 2. Tiêu dùng 12 12.0% 12.35 13.0% 15.07 13.7% 3. Thương nghiệp 18.3 18.3% 18.43 19.4% 22.33 20.3% 4. Dịch vụ 14 14.0% 11.4 12.0% 14.74 13.4% 5. Khác 20.1 20.1% 18.525 19.5% 17.16 15.6% Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ của NHCT Hoàn Kiếm năm 2005-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Phân loại theo thời hạn cho vay, dư nợ cho vay trung dài hạn đối với DNNVV chiếm tỷ lệ còn nhỏ và tỷ lệ nay còn giảm qua các năm. Cho tới năm 2005 dư nợ cho vay trung dài hạn đối với DNNVV là 38 tỷ đồng, chiếm 38% tổng dư nợ cho vay khu vực này. Sang năm 2006, chỉ tiêu này giảm mạnh xuống còn có phân nửa 15 tỷ đồng, làm tỷ trọng bộ phận này chỉ còn có 15%. Đến năm 2007 thì chỉ tiêu này có tăng nhưng không đáng kể. Năm 2007 dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng 18%. Nếu phân theo loại tiền thì năm 2005, mức dư nợ ngoại tệ là 6 tỷ và có tăng mạnh qua các năm. Năm 2007 dư nợ là 20 tỷ đồng, cho thấy nhu cầu vay ngoại tệ của khách hàng cao.Đây có thể là nhu cầu thiết yếu trong thời buổi hội nhập kinh tế như hiện nay.Tuy nhiên, so với mức huy động nội tệ và ngoại tệ thì chưa cân xứng, Theo thành phần kinh tế thì dư nợ đối với doanh nghiệp nhà nước lại chiếm tỷ trọng chủ yếu, và tỷ trọng này cũng tăng qua các năm. Năm 2007, tỷ trọng này là 75.5%. Tỷ lệ này chưa phù hợp với xu hướng phát triển của xã hội trong thời buổi hiện nay. Xu hướng hiện tại đang là giảm dần DNNN do kết quả của quá trình cổ phần hoá các DNNN, và nâng cao vai trò của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh để có thể dễ dàng hội nhập với nền kinh tế thế giới đang phát triểm không ngừng. Còn phân theo ngành sản xuất kinh doanh thì, dư nợ cho vay tập trung chủ yếu vào ngành công nghiệp và thương nghiệp, Đây là lĩnh vực mà đại đa số các DNNVV hình thành và phát triển và tài trợ cho các doanh nghiệp hoạt động ở lĩnh vực này cũng là lợi thế mạnh của NHCT. Tuy vậy, khi xét về cơ cấu nợ, thì các doanh nghiệp được ngân hàng cho vay lại chủ yếu lại là DNNN, do yếu tố cạnh tranh không lớn nên với việc kinh doanh không đạt hiệu quả cao như là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, điều đó phần nào ảnh hưởng tới chất lượng của khoản vay do yếu tố rủi ro lớn. 2.3.3. Nợ quá hạn, nợ xấu. *) Tình hình gia hạn nợ. BIỂU 6: NỢ GIA HẠN TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV. Đơn vị: Tỷ đồng Năm Cho vay nền kinh tế Cho vay DNVVN Nợ gia hạn DNVVN/ Tổng nợ gia hạn Tổng dư nợ Nợ gia hạn Tỷ lệ NGH Tổng dư nợ Nợ gia hạn Tỷ lệ NGH 2005 1100 17.8 1.62% 100 5.13 5.13% 28.8% 2006 1070 15 1.4% 95 6.2 6.53% 41.3% 2007 1100 18 1.64% 110 7 6.36% 38.9% Nguồn: Báo cáo nợ gia hạn, nợ quá hạn của NHCT Hoàn Kiếm năm 2005-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Nợ gia hạn của chi nhánh chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ. Tỷ lệ này cao nhất trong năm 2007, mới chỉ là 1.64%. Trong khi đó, tỷ lệ nợ gia hạn trong cho vay DNNVV lại khá cao và đang có xu hướng tăng lên. Năm 2005, nợ gia hạn là 5.13 tỷ đồng, chiếm 5.13% trong tổng dư nợ. Đến năm 2007, tăng thêm 1.07 tỷ đồng, nợ gia hạn chiếm 6.53% tổng dư nợ, và năm 2007 tỷ lệ này tuy có giảm nhưng vẫn cao hơn so với năm 2005 là 6.36%, tương ứng với 7 tỷ đồng. Điều này cho thấy, các khoản nợ chưa được trả nợ đúng hạn như trong cam kết, được khách hàng làm đơn xin điều chỉnh lại kỳ hạn trả nơ đang tăng. Tuy đây không phải là các khoản nợ quá hạn nhưng các khoản này tiềm ẩn nhiều nguy cơ chuyển sang các khoản nợ quá hạn trong tương lai, làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. *) Tình hình nợ quá hạn. Chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp đến chất lượng tín dụng, tỷ lệ này cao hay thấp noi nên hiệu quả cho vay của chi nhánh, có thể nói tỷ lệ nợ quá hạn này là những con số biết nói, phản ánh một cách toàn diện nhất tình hình nợ quá hạn của một ngân hàng. Tại NHCT Hoàn Kiếm, tình hình nợ quá hạn được cho trong bảng dưới đây. BIỂU 7: NỢ QUÁ HẠN TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV Đơn vị: tỷ đồng Năm Cho vay nền kinh tế Cho vay DNVVN Nợ quá hạn DNVVN/ Tổng NQH Tổng dư nợ Nợ quá hạn Tỷ lệ NQH Tổng dư nợ Nợ quá hạn Tỷ lệ NQH 2005 1100 17.16 1.56% 100 1.65 1.65% 9.62% 2006 1070 12 1.12% 95 1.45 1.53% 12.08% 2007 1100 10 0.91% 110 1.57 1.43% 15.7% Nguồn: Báo cáo nợ gia hạn, nợ quá hạn của NHCT Hoàn Kiếm năm 2005-2007 ( Số liệu tính đến ngày 31/12/2007) Qua bảng số liệu trên cho thấy: Tình hình nợ quá hạn trong cho vay DNNVV tại chi nhánh đang có chiều hướng tốt lên. Tỷ lệ NQH cho vay DNNVV của chi nhánh trong 3 năm trở lại đây nhìn chung là giảm. Năm 2005 nợ quá hạn của khách hàng DNNVV là 1.65 tỷ đồng, chiếm 1.65% tổng dư nợ. Năm 2006, nợ quá hạn giả m xuống chỉ là 1.45 tỷ đồng , tương ứng với tỷ lệ 1.53%. Đến năm 2007 tỷ lệ này chỉ còn có 1.43% ,NQH tương._.