Nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở giao dịch Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Lêi më ®Çu *** Trong nh÷ng n¨m qua ViÖt Nam ®· ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu quan träng, ®Æc biÖt n¨m 2007, ViÖt Nam trë thµnh thµnh viªn chÝnh thøc cña tæ chøc th­¬ng m¹i thÕ giíi (WTO). NÒn kinh tÕ ph¸t triÓn lªn mét cÊp ®é míi, nÒn kinh tÕ héi nhËp. C¸c chñ thÓ kinh doanh cña nÒn kinh tÕ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng th¸ch thøc míi. §ã lµ lµm thÕ nµo ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh gay g¾t. Trong bèi c¶nh nh­ vËy ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng næi lªn nh­ mét m¾t xÝch träng yÕu, tÝn dông ng©n hµng cã mét vai trß cùc kú quan träng, víi vÞ trÝ lµ trung gian tµi chÝnh cña nÒn kinh tÕ, th«ng qua c¸c nguån lùc x· héi ®­îc ph©n bæ vµ sö dông mét c¸ch hîp lý vµ cã hiÖu qu¶. Nh»m n©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng tÝn dông vµ h¹n chÕ d­ nî qu¸ h¹n, c¸c Ng©n hµng ®ang tiÕn hµnh ph©n tÝch nh÷ng nguyªn nh©n ®Ó tõ ®ã ®­a ra nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc hiÖu qu¶. Song viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông vµ an toµn trong kinh doanh Ng©n hµng kh«ng chØ lµ vÊn ®Ò quan t©m cña nhµ n­íc mµ cßn lµ quan t©m chung cña x· héi bëi chÊt l­îng tÝn dông Ng©n hµng cã lµnh m¹nh sÏ cã t¸c dông thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ. NhËn thøc ®­îc vÊn ®Ò nµy, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam, ®­îc tiÕp cËn víi c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng, em ®· x©y dùng luËn v¨n tèt nghiÖp víi ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam” Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn luËn v¨n tèt nghiÖp gåm 3 ch­¬ng: Ch­¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ chÊt l­îng tÝn dông cña Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Ch­¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt l­îng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Ch­¬ng 3: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Ch­¬ng INh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ chÊt l­îng tÝn dông cña Ng©n hµng th­¬ng m¹i 1.1 TÝn dông ng©n hµng 1.1.1 Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng Nh­ ta ®· biÕt tÝn dông lµ mét ph¹m trï ph¶n ¸nh mèi quan hÖ kinh tÕ, trong ®ã c¸ nh©n hay tæ chøc nh­îng quyÒn sö dông mét khèi l­îng gi¸ trÞ hay hiÖn vËt cho mét c¸ nh©n, tæ chøc kh¸c víi nh÷ng r»ng buéc nhÊt ®Þnh nh­ thêi gian hoµn tr¶, l·i xuÊt c¸ch thøc vay m­în vµ thu håi... TÝn dông ®­îc hiÓu lµ quan hÖ vay m­în, gæm c¶ cho vay vµ ®i vay tuy nhiªn khi g¾n tÝn dông víi ng©n hµng (hay trung gian tµi chÝnh kh¸c) th× nã bao hµm c¶ tæ chøc trung gian tµi chÝnh cho vay. ChÝnh viÖc x¸c ®Þnh nh­ thÕ lµ rÊt cÇn thiÕt ®Ó ®Þnh l­îng tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ cña nÒn kinh tÕ quèc d©n. TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a mét bªn lµ ng©n hµng vµ bªn kia lµ c¸c t¸c nh©n (DN, c¸ nh©n, tæ chøc x· héi…) trong nÒn kinh tÕ quèc d©n. Trong h×nh thøc nµy, NH xuÊt hiÖn víi vai trß võa lµ ng­êi ®i vay võa lµ ng­êi cho vay. Còng nh­ quan hÖ tÝn dông kh¸c tÝn dông ng©n hµng chøa ®ùng 3 néi dung: - Cã sù chuyÓn nh­îng quyÒn sö dông vèn tõ ng­êi së h÷u sang ng­êi sö dông. - Sù chuyÓn nh­îng nµy mang tÝnh chÊt t¹m thêi hay cã thêi h¹n. - Sù chuyÓn nh­îng nµy cã kÌm theo chi phÝ. 1.1.2 Ph©n lo¹i tÝn dông 1.1.2.1 Ph©n lo¹i tÝn dông theo thêi gian cho vay TÝn dông ng¾n h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n tíi 12 th¸ng, ®­îc sö dông ®Ó bï ®¾p sù thiÕu hôt vèn l­u ®éng cña c¸c doanh nghiÖp vµ c¸c nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸ nh©n vµ th­êng chiÕm tû träng lín nhÊt trong d­ nî tÝn dông cña c¸c ng©n hµng. TÝn dông trung h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 12 th¸ng ®Õn 60 th¸ng. Lo¹i h×nh tÝn dông nµy th­êng ®­îc c¸c doanh nghiÖp sö dông ®Ó ®Çu t­ mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn hay ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng s¶n xuÊt kinh doanh, x©y dùng c¸c dù ¸n cã quy m« nhá vµ thêi h¹n thu håi vèn nhanh. TÝn dông dµi h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 60 th¸ng. Lo¹i tÝn dông nµy ®Ó ®¸p øng nhu cÇu dµi h¹n cña c¸c doanh nghiÖp: nhu x©y dùng nhµ x­ëng, thiÕt bÞ ph­¬ng tiÖn vËn t¶i cã quy m« lín, c¸c c«ng tr×nh x©y dùng nhµ, s©n bay, cÇu ®­êng... 1.1.2.2 Ph©n lo¹i tÝn dông theo ph­¬ng thøc cÊp tÝn dông Theo h×nh thøc cÊp tÝn dông cã thÓ chia thµnh chiÕt khÊu, cho vay, b¶o l·nh vµ cho thuª... Cho vay: lµ viÖc ng©n hµng ®­a tiÒn cho kh¸ch hµng víi cam kÕt kh¸ch hµng ph¶i hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i trong thêi gian x¸c ®Þnh. Cho vay lµ tµi s¶n lín nhÊt trong kho¶n môc tÝn dông. Thêi gian kho¶n vay lµ kho¶ng thêi gian ®­îc tÝnh tõ khi kh¸ch hµng nhËn hå s¬ vay cho ®Õn thêi ®iÓm tr¶ hÕt nî gèc vµ l·i vèn vay ®· ®­îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông gi÷a tæ chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng. ChiÕt khÊu: lµ viÖc ng©n hµng øng tr­íc tiÒn cho kh¸ch hµng t­¬ng øng víi gi¸ trÞ th­¬ng phiÕu trõ ®i phÇn thu nhËp cña ng©n hµng ®Ó së h÷u mét th­¬ng phiÕu ch­a ®Õn h¹n (hoÆc mét giÊy nî) Cho thuª: lµ viÖc ng©n hµng bá tiÒn mua tµi s¶n ®Ó kh¸ch hµng thuª víi nh÷ng tho¶ thuËn nhÊt ®Þnh, sau thêi gian nhÊt ®Þnh kh¸ch hµng ph¶i tr¶ c¶ gèc lÉn l·i cho ng©n hµng. Cho thuª cña ng©n hµng th­êng lµ h×nh thøc tÝn dông trung vµ dµi h¹n. Thêi h¹n thuª kh¸ch hµng cã thÓ mua l¹i tµi s¶n ®ã. Ng©n hµng th­¬ng m¹i ®­îc ho¹t ®éng cho thuª tµi chÝnh nh­ng ph¶i thµnh lËp c«ng ty cho thuª tµi chÝnh riªng. ViÖc thµnh lËp, tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c«ng ty cho thuª tµi chÝnh ®­îc thùc hiÖn theo nghÞ ®Þnh cña chÝnh phñ vÒ tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c¸c c«ng ty cho thuª tµi chÝnh. B¶o l·nh: Lµ viÖc ng©n hµng cam kÕt thùc hiÖn c¸c nghÜa vô tµi chÝnh hé kh¸ch hµng cña m×nh. MÆc dï kh«ng ph¶i xuÊt tiÒn ra song ng©n hµng ®· cho kh¸ch hµng sö dông uy tÝn cña m×nh ®Ó thu lîi. Ng©n hµng th­¬ng m¹i ®­îc b¶o l·nh vay, b¶o l·nh thanh to¸n, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh ®Êu thÇu vµ c¸c h×nh thøc b¶o l·nh ng©n hµng kh¸c b»ng uy tÝn vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña m×nh ®èi víi ng­êi nhËn b¶o l·nh. Theo quy ®Þnh chung møc b¶o l·nh ®èi víi mét kh¸ch hµng vµ tæng møc b¶o l·nh cña mét ng©n hµng th­¬ng m¹i kh«ng v­ît qu¸ tû lÖ vèn tù cã cña ng©n hµng th­¬ng m¹i. 1.1.2.3 Ph©n lo¹i tÝn dông theo tiªu thøc ®¶m b¶o TÝn dông ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn dông ®­îc ®¶m b¶o b»ng c¸c lo¹i tµi s¶n cña kh¸ch hµng, bªn b¶o l·nh hoÆc h×nh thµnh tõ vèn vay. TÝn dông ®¶m b¶o kh«ng ph¶i b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn dông ®­îc ®¶m b¶o d­íi c¸c h×nh thøc tÝn chÊp, cho vay theo chØ ®Þnh cña ChÝnh phñ vµ hé n«ng d©n vay vèn ®­îc b¶o l·nh cña c¸c tæ chøc ®oµn thÓ, chÝnh quyÒn ®Þa ph­¬ng. 1.1.2.4 Ph©n lo¹i tÝn dông theo xuÊt xø tÝn dông TÝn dông trùc tiÕp: Ng©n hµng cÊp tÝn dông trùc tiÕp cho ng­êi ®i vay ®ång thêi ng­êi ®i vay trùc tiÕp hoµn tr¶ nî vay cho ng©n hµng. TÝn dông gi¸n tiÕp: Lµ kho¶n cho vay ®­îc thùc hiÖn th«ng qua viÖc mua l¹i c¸c khÕ ­íc hoÆc c¸c chøng tõ nî ®· ph¸t sinh vµ cßn trong thêi h¹n thanh to¸n. 1.1.2.5 Ph©n lo¹i tÝn dông kh¸c Theo môc ®Ých tÝn dông chia thµnh: - Cho vay phôc vô s¶n xuÊt c«ng th­¬ng nghiÖp - Cho vay tiªu dïng - Cho vay bÊt ®éng s¶n - Cho vay n«ng nghiÖp - Cho vay kinh doanh xuÊt nhËp khÈu. Theo h×nh thøc hoµn tr¶ nî: - Cho vay tr¶ nî mét lÇn khi ®¸o h¹n - Cho vay cã nhiÒu kú tr¶ nî hay cßn gäi lµ cho vay tr¶ gãp - Cho vay tr¶ nî tõng lÇn nh­ng kh«ng cã kú h¹n tr¶ nî cô thÓ, tuú vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ng­êi ®i vay co thÓ tr¶ nî bÊt cø lóc nµo. 1.1.3 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng 1.1.3.1 Vai trß cña tÝn dông ®èi víi ng©n hµng Ho¹t ®éng tÝn dông gãp phÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng th­¬ng m¹i më réng ®­îc c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c nh»m t¨ng thu nhËp cho ng©n hµng. §©y lµ ho¹t ®éng sinh lêi lín nhÊt cña ng©n hµng víi tû lÖ 70% tæng tµi s¶n. Nh­ vËy nÕu ho¹t ®éng tÝn dông cã vÊn ®Ò th× ng©n hµng còng khã kh¨n trong viÖc kinh doanh. TÝn dông ®­îc xem nh­ lµ x­¬ng sèng cña ng©n hµng, nã quyÕt ®Þnh sù tån t¹i ph¸t triÓn cña mäi ng©n hµng th­¬ng m¹i. Mét ng©n hµng th­¬ng m¹i chØ cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn khi x¸c ®Þnh ®­îc ph¹m vi, giíi h¹n vµ møc ®é tÝn dông phï hîp víi thùc lùc cña b¶n th©n ng©n hµng. §¶m b¶o tÝnh c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n vµ cã l·i. MÆt kh¸c tÝn dông ng©n hµng cã ¶nh h­ëng rÊt lín ®Õn vÞ thÕ cña ng©n hµng. Nã lµ mét trong nh÷ng yÕu tè quan träng nhÊt quyÕt ®Þnh vÞ thÕ cña ng©n hµng. 1.1.3.2 Vai trß cña tÝn dông víi nÒn kinh tÕ Thø nhÊt, tÝn dông gãp phÇn quan träng vµo viÖc thóc ®Èy t¨ng tr­ëng kinh tÕ v× nã ®¸p øng nhu cÇu vèn ®Ó ®¶m b¶o qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®­îc thùc hiÖn liªn tôc ®Ó më réng quy m« s¶n xuÊt. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sö dông tèi ®a vèn nhµn rçi trong d©n, kÝch thÝch qu¸ tr×nh lu©n chuyÓn vèn, thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh. TÝn dông cung øng vèn kÞp thêi cho c¸c nhu cÇu s¶n xuÊt vµ tiªu dïng cña c¸c chñ thÓ kinh tÕ trong x· héi. Thø hai, tÝn dông lµ kªnh chuyÓn t¶i t¸c ®éng cña nhµ n­íc ®Õn c¸c môc tiªu kinh tÕ vÜ m« nh­ viÖc æn ®Þnh gi¸ c¶, t¨ng tr­ëng kinh tÕ, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm. ViÖc b¶o ®¶m ®­îc môc tiªu kinh tÕ vÜ m« hµi hoµ phô thuéc mét phÇn vµo khèi l­îng vµ c¬ cÊu tÝn dông xÐt c¶ vÒ mÆt thêi h¹n còng nh­ ®èi t­îng tÝn dông. Mµ ë ®©y khèi l­îng vµ c¬ cÊu tÝn dông l¹i phô thuéc vµo ®iÒu kiÖn tÝn dông nh­ l·i suÊt, ®iÒu kiÖn vay, yªu cÇu thÕ chÊp, b¶o l·nh vµ chñ tr­¬ng më réng tÝn dông ®­îc quy ®Þnh trong chÝnh s¸ch tÝn dông tõng thêi kú. Nh­ vËy, th«ng qua viÖc thay ®æi vµ ®iÒu chØnh c¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông Nhµ n­íc cã thÓ thay ®æi quy m« tÝn dông hoÆc chuyÓn h­íng vËn ®éng cña nÒn kinh tÕ c¶ vÒ quy m« lÉn kÕt cÊu. Sù thay ®æi cña tæng cÇu d­íi t¸c ®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ t¸c ®éng ng­îc l¹i víi tæng cung vµ c¸c ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt kh¸c. §iÓm c©n b»ng cuèi cïng gi÷a tæng cung vµ tæng cÇu d­íi t¸c ®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ cho phÐp ®¹t ®­îc môc tiªu vÜ m« cÇn thiÕt. Thø ba, tÝn dông lµ c«ng cô thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch x· héi, c¸c chÝnh s¸ch nµy vÒ mÆt b¶n chÊt ®­îc ®¸p øng b»ng nguån vèn tµi trî kh«ng hoµn l¹i tõ ng©n s¸ch nhµ n­íc. Tuy nhiªn ph­¬ng thøc nµy th­êng ®­îc h¹n chÕ vÒ quy m« vµ thiÕu hiÖn qu¶ vÒ c¸c chñ thÓ ®­îc tµi trî sÏ kh«ng c©n nh¾c lùa chän ph­¬ng ¸n ®Çu t­ thÝch hîp hoÆc sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých. Thø t­, tÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô ®ßn bÈy m¹nh mÏ thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ vµ ®iÒu hµnh theo nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng; lµ c«ng cô tµi trî cã hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ, ®iÒu tiÕt vÜ m«, æn ®Þnh vµ t¨ng tr­ëng kinh tÕ. Thø n¨m, tÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp t¨ng c­êng chÕ ®é kiÓm to¸n, gióp c¸c doanh nghiÖp khai th¸c cã hiÖu qu¶ tiÒm n¨ng kinh tÕ trong ho¹t ®éng kinh doanh v× c¸c ng©n hµng chØ cho vay vèn khi c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã l·i Thø s¸u, tÝn dông NH cã vai trß quan träng träng viÖc thóc ®Èy qu¸ tr×nh më réng mèi quan hÖ giao l­u quèc tÕ. Ngµy nay mèi quan hÖ kinh tÕ gi÷a c¸c n­íc trªn thÕ giíi vµ khu vôc ®ang ph¸t triÓn ®a d¹ng c¶ vÒ néi dung lÉn h×nh thøc, c¶ vÒ bÒ réng lÉn chiÒu s©u. Qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sÏ lµ trî thñ ®¾c lùc cung cÊp vèn cho c¸c nhµ ®Çu t­ kinh doanh xuÊt nhËp khÈu hµng ho¸. Do vËy tÝn dông ng©n hµng trë thµnh mét trong nh÷ng ph­¬ng tiÖn ®Ó nèi liÒn nÒn kinh tÕ c¸c n­íc, ®Æc biÖt lµ c¸c n­íc ®ang ph¸t triÓn trong viÖc më réng s¶n xuÊt hµng ho¸. 1.2 ChÊt l­îng tÝn dông ng©n hµng th­¬ng m¹i. 1.2.1 Kh¸i niÖm chÊt l­îng tÝn dông ChÊt l­îng tÝn dông lµ thuËt ng÷ ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng tÝn dông cña NHTM, bao gåm 2 yÕu tè: Møc ®é an toµn vµ kh¶ n¨ng sinh lêi cña ng©n hµng do ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i. ChÊt l­îng tÝn dông lµ sù ®¶m b¶o mét c¸ch tèt nhÊt yªu cÇu cña kh¸ch hµng trong quan hÖ tÝn dông, ®¶m b¶o an toµn hay h¹n chÕ rñi ro vÒ vèn, t¨ng lîi nhuËn cho NH, phï hîp víi môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi. Lµ ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt ®èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña mét NH. VÒ mÆt néi dung, chÊt l­¬ng tÝn dông ®­îc thÓ hiÖn nh­ sau: §èi víi Ng©n hµng th­¬ng m¹i: Ph¹m vi, møc ®é, giíi h¹n tÝn dông ph¶i phï hîp víi b¶n th©n ng©n hµng vµ ®¶m b¶o ®­îc tÝnh c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ cã l·i, h¹n chÕ nî qu¸ h¹n khã ®ßi, ng¨n ngõa rñi ro víi nguån vèn cña ng©n hµng, t¨ng vßng quay vèn tÝn dông, ®¶m b¶o ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng cã hiÖu qu¶... §èi víi kh¸ch hµng: TÝn dông ng©n hµng ph¶i ra phï hîp víi môc ®Ých sö dông, ®¸p øng ®­îc nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh, ®Çu t­ ph¸t triÓn hoÆc ®êi sèng cña kh¸ch hµng víi l·i suÊt, kú h¹n hîp lý, hå s¬ thñ tôc ®¬n gi¶n, nhanh gän, thu hót ®­îc kh¸ch hµng, vÉn ®¶m b¶o ®­îc nguyªn t¾c tÝn dông vµ theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt. MÆt kh¸c kh¸ch hµng sö dông vèn vay thùc hiÖn thanh to¸n ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ ®óng kú h¹n ®· tho¶ thuËn víi ng©n hµng, viÖc sö dông vèn vay ®ã kh«ng nh÷ng cã hiÖu qu¶ mang l¹i lîi nhuËn cho kh¸ch hµng mµ cßn cã ý nghÜa kinh tÕ x· héi víi ®Êt n­íc. Ta cã thÓ rót ra r»ng: ChÊt l­îng tÝn dông lµ mét chØ tiªu tæng hîp, nã ph¶n ¸nh møc ®é thÝch nghi cña ng©n hµng th­¬ng m¹i víi sù thay ®æi cña m«i tr­êng bªn ngoµi, thÓ hiÖn søc m¹nh cña ng©n hµng trong qu¸ tr×nh c¹nh tranh ®Ó tån t¹i. ChÊt l­îng tÝn dông kÕt qu¶ cña mét qu¸ tr×nh kÕt hîp ho¹t ®éng gi÷a con ng­êi trong tæ chøc, gi÷a c¸c tæ chøc víi nhau v× môc ®Ých chung, an toµn hiÖu qu¶ ®èi víi c¸c kho¶n tÝn dông. ChÊt l­îng tÝn dông ®­îc x¸c ®Þnh trªn nhiÒu yÕu tè: thu hót ®­îc kh¸ch hµng tèt, thñ tôc ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn; møc ®é an toµn cña vèn tÝn dông, chi phÝ tæng thÓ vÒ l·i suÊt, chi phÝ nghiÖp vô... 1.2.2 C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông: 1.2.2.1 Nhãm chØ tiªu ®Þnh tÝnh §©y lµ chØ tiªu kh«ng thÓ ®o l­êng ®­îc tuy nhiªn nã l¹i cùc kú quan träng trong viÖc ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng, nã ®­îc thÓ hiÖn qua c¸c quy chÕ, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông, c¸c nguyªn t¾c Êy t¹o nªn sù v÷ng ch¾c cho tÝn dông. C¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh thÓ hiÖn qua mèc t¨ng tr­ëng cña nÒn kinh tÕ quèc d©n, c¸c dù ¸n vay vèn s¶n xuÊt kinh doanh hiÖu qu¶, qua t×nh tr¹ng xo¸ ®ãi gi¶m nghÌo, sù lµnh m¹nh cña nÒn kinh tÕ, sù an toµn cña hÖ thèng ng©n hµng. 1.2.2.2 Nhãm chØ tiªu ®Þnh l­îng: Doanh sè cho vay: lµ tæng sè tÝn dông ®­îc cÊp cho kh¸ch hµng, lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh quy m« cÊp tÝn dông cña NHTM ®èi víi nÒn kinh tÕ theo doanh sè. §©y lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh chÝnh x¸c, tuyÖt ®èi vÌ ho¹t ®éng cÊp tÝn dông trong thêi gian dµi, thÊy ®­îc kh¶ n¨ng ho¹t ®éng tÝn dông qua c¸c n¨m. D­ nî vµ kÕt cÊu d­ nî D­ nî lµ tæng sè d­ nî qua c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông mµ kh¸ch hµng nî cña ng©n hµng. KÕt cÊu d­ nî lµ tæng sè nî ®­îc ph©n chia theo tû lÖ c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông, theo thêi h¹n, theo thµnh phÇn kinh tÕ, theo lo¹i tiÒn, theo ngµnh kinh tÕ. ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh quy m« tÝn dông cña ng©n hµng cho nÒn kinh tÕ theo sè d­ vµ thêi ®iÓm ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho vay ®Õn h¹n nh­ng kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc vµ kh«ng ®­îc gia h¹n. §©y lµ nh÷ng kho¶n nî chøa ®ùng nhiÒu rñi ro. §Ó xem xÐt chÊt l­îng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸ h¹n ng­êi ta th­êng th«ng qua tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ ®Çu t­ rñi ro. §©y lµ mét chØ tiªu hÕt søc quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông Tû lÖ nî Tæng d­ nî qu¸ h¹n = ------------------------------- x 100% qu¸ h¹n Tæng d­ nî cho vay Tû lÖ nî qu¸ h¹n thÊp tøc lµ ®é an toµn tÝn dông t¹i ng©n hµng hiÖn t¹i cao vµ ng­îc l¹i. PhÇn lín c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n lµ c¸c kho¶n nî cã vÊn ®Ò, cã thÓ bÞ mÊt toµn bé vèn cho vay hoÆc mÊt mét phÇn. Tuy nhiªn, tû lÖ nî qu¸ h¹n chØ xem xÐt ®Õn viÖc hoµn tr¶ khi ®· qu¸ h¹n chø kh«ng xem xÐt tæng d­ nî cã nguy c¬ qu¸ h¹n. Nh­ vËy nÕu kho¶n cho vay t¨ng nhanh th× viÖc sö dông nî qu¸ h¹n cã thÓ ph¶n ¸nh rñi ro kh«ng chÝnh x¸c. Sè d­ cho vay ra t¨ng cïng víi sè tiÒn cho vay ®­îc gi¶i ng©n, trong khi sè nî ®Õn h¹n chØ t¨ng khi c¸c kho¶n nî ®Õn kú h¹n ph¶i tr¶. Ta cã thÓ hiÓu khi tèc ®é cho vay t¨ng nhanh cã thÓ che giÊu ®i vÊn ®Ò nî qu¸ h¹n, kh«ng tÝnh ®Õn c¸c chØ sè ®¸nh gi¸ an toµn tÝn dông cã ®­îc sö dông hay kh«ng. ChØ tiªu nî khã ®ßi: Nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n khã ®ßi = -------------------------------- Khã ®ßi Tæng d­ nî Khi ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî, ng©n hµng th­êng ph¶i ra h¹n nî cho kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó hä cã thÓ tr¶ ®­îc nî cho ng©n hµng. Nî khã ®ßi lµ kho¶n nî qu¸ h¹n sau khi ng©n hµng th­¬ng m¹i ®· ra h¹n nî. Ngoµi tû lÖ nî qu¸ h¹n, c¸c ng©n hµng cßn sö dông chØ tiªu nî khã ®ßi trªn tæng d­ nî qu¸ h¹n hoÆc tû lÖ nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi trªn tæng d­ nî qu¸ h¹n. Nhê cã c¸c chØ tiªu ®ã mµ ng©n hµng th­¬ng m¹i cã thÓ biÕt ®­îc bao nhiªu phÇn tr¨m trªn tæng d­ nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi, bao nhiªu phÇn tr¨m cã kh¶ n¨ng thu håi. ViÖc kÕt hîp c¸c chØ tiªu nµy cho phÐp ®¸nh gi¸ chi tiÕt h¬n vÒ ®é an toµn tÝn dông. ChØ tiªu vßng quay vèn tÝn dông Vßng quay vèn Doanh sè thu nî trong n¨m = ----------------------------------- tÝn dông trong n¨m D­ nî b×nh qu©n trong n¨m HÖ sè nµy ph¶n ¸nh sè vßng chu chuyÓn vèn tÝn dông (th­êng lµ 1 n¨m). Nã cho ta biÕt mét ®ång vèn cña ng©n hµng cho vay bao nhiªu lÇn trong n¨m. ChØ tiªu nµy cµng lín cµng tèt, nã chøng tá vèn cña ng©n hµng ®· lu©n chuyÓn nhanh, tham gia vµo nhiÒu chu kú s¶n xuÊt kinh doanh vµ l­u th«ng hµng ho¸. Víi sè l­îng vèn nhÊt ®Þnh nh­ng vßng quay vèn tÝn dông nhanh cã nghÜa lµ Ng©n hµng kh«ng nh÷ng ®¸p øng ®­îc nhu cÇu vèn cho doanh nghiÖp mµ cßn cã thªm nguån vèn ®Ó tiÕp tôc ®Çu t­ cho doanh nghiÖp kh¸c thùc hiÖn ph¸t triÓn san xuÊt kinh doanh. Vßng quay vèn tÝn dông t¨ng, ph¶n ¸nh chÊt l­îng tÝn dông tèt, kh¸ch hµng sö dông vèn cã hiÖu qu¶, ng©n hµng thu ®­îc nî vµ chøng tá r»ng nguån vèn mµ ng©n hµng ®· ®Çu t­ vµo ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶. HiÖu suÊt sö dông vèn Tæng sè d­ nî HiÖu suÊt sö dông vèn = ------------------------------------ Tæng nguån vèn huy ®éng HÖ sè nµy ph¶n ¸nh kÕt qu¶ sö dông nguån vèn ®Ó ®Çu t­ cña NHTM. HÖ sè nµy cµng cao chøng tá hiÖu suÊt sö dông vèn cµng lín. NÕu hÖ sè nµy gÇn b»ng 1 th× ng©n hµng th­¬ng m¹i ph¶i chó ý t¨ng tr­ëng nguån vèn ®Ó ®Ò phßng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. Trong tr­êng hîp hÖ sè nµy thÊp th× NH cÇn ph¶i t¨ng d­ nî hoÆc gi¶m vèn huy ®éng nh»m ®¶m b¶o hiÖu qu¶ sö dông vèn. Tuy nhiªn, hiÖu suÊt sö dông vèn vay ch­a cao ch­a h¼n ®· tèt v× nã cßn phô thuéc vµo c¬ cÊu nguån vèn. ChØ tiªu lîi nhuËn thu ®­îc tõ ho¹t ®éng tÝn dông Thu nhËp tõ ho¹t L·i tõ ho¹t ®éng tÝn dông = ---------------------------------------------------- ®éng tÝn dông Tæng thu nhËp Ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ lo¹i h×nh doanh nghiÖp ho¹t ®éng v× môc tiªu lîi nhuËn. ChØ tiªu nµy sÏ chØ ra trong tæng thu nhËp cña NHTM th× phÇn lîi nhuËn mang l¹i tõ ho¹t ®éng tÝn dông lµ bao nhiªu. Lîi nhuËn thu ®­îc kh¼ng ®Þnh chÊt l­îng cña kho¶n cÊp tÝn dông. Tuy nhiªn ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông cña mét NHTM cÇn ph¶i kÕt hîp nhiÒu chØ tiªu vµ xem xÐt trong c¶ mét thêi kú dµi ®Ó thÊy ®­îc xu h­íng biÕn ®éng vµ sù phï hîp cña nã víi thùc tiÔn nh»m gióp cho c¸c ®¸nh gi¸ ®­îc chÝnh x¸c h¬n. ChØ tiªu xö lý nî Tû lÖ thanh to¸n nî Sè tiÒn thu ®­îc do b¸n tµi s¶n cña kh¸ch hµng = --------------------------------------------------------- do b¸n tµi s¶n cña kh¸ch hµng Tæng doanh sè thu nî qu¸ h¹n Khi mét c¸ nh©n hay tæ chøc vay v× mét lý do nµo ®ã kh«ng tr¶ ®­îc nî cho ng©n hµng. Khi ®Õn h¹n ng­êi vay ph¶i b¸n tµi s¶n cña m×nh ®Ó tr¶ nî. Tû lÖ nµy dï lín vÉn kh«ng thÓ ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông ®ã lµ cao ®­îc, kÓ c¶ tr­êng hîp sè tiÒn b¸n tµi s¶n cña ng­êi vay ®ñ ®Ó tr¶ hÕt mãn nî. 1.2.3 C¸c nh©n tè ¶nh h­ëng ®Õn chÊt l­îng tÝn dông 1.2.3.1 YÕu tè thuéc vÒ ng©n hµng Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng cao th× trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh, mäi thao t¸c nghiÖp vô ®Òu ®­îc thùc hiÖn nhanh chãng, chÝnh x¸c vµ cã hiÖu qu¶, tõ ®ã ng©n hµng cã ®iÒu kiÖn më réng kinh doanh gi¶m thÊp chi phÝ ho¹t ®éng vµ thu hót ®­îc kh¸ch hµng ChiÕn l­îc kinh doanh Mçi ng©n hµng th­¬ng m¹i cÇn ®Ò ra cho m×nh nh÷ng chiÕn l­îc kinh doanh phï hîp víi tiÒm lùc vµ thÕ m¹nh cña m×nh ®Ó kh«ng r¬i vµo thÕ bÞ ®éng trong ho¹t ®«ng kinh doanh cña m×nh. Dùa trªn chiÕn l­îc kinh doanh dµi h¹n ®óng ®¾n, ng©n hµng th­¬ng m¹i míi cã thÓ cã nh÷ng kÕ ho¹ch ®óng ®¾n cho tõng thêi kú ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn môc tiªu ®Ò ra. ChÝnh s¸ch tÝn dông ChÝnh s¸ch tÝn dông cña mét ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ mét hÖ thèng nh÷ng biÖn ph¸p liªn quan ®Õn viÖc t¨ng c­êng kh¶ n¨ng tÝn dông hoÆc h¹n chÕ tÝn dông ®Ó ®¹t ®­îc môc tiªu ®Ò ra cña ng©n hµng th­¬ng m¹i. ChÝnh s¸ch tÝn dông ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®i ®óng h­íng, nã quyÕt ®Þnh sù thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng vµ toµn bé ho¹t ®éng cña ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung. Quy tr×nh tÝn dông Quy tr×nh tÝn dông bao gåm nh÷ng b­íc ph¶i thùc hiÖn trong qu¸ tr×nh cho vay thu nî nh»m ®¶m b¶o an toµn vèn tÝn dông; ®­îc b¾t ®Çu tõ khi chuÈn bÞ cho vay, ph¸t tiÒn vay, kiÓm tra qu¸ tr×nh sö dông vèn ®Õn khi thu håi ®­îc nî. ChÊt l­îng tÝn dông cã ®­îc ®¶m b¶o hay kh«ng tuú thuéc vµo viÖc thùc hiÖn tèt c¸c quy ®Þnh ë tõng b­íc vµ phèi hîp nhÞp nhµng gi÷a c¸c b­íc trong quy tr×nh tÝn dông. HÖ thèng th«ng tin tÝn dông Trªn thùc tÕ kh«ng ph¶i kh¸ch hµng nµo còng sö dông vèn tÝn dông ®óng môc ®Ých vµ cã chÊt l­îng v× vËy ho¹t ®éng tÝn dông muèn t¨ng tr­ëng, cã hiÖu qu¶ ®ßi hái ph¶i cã hÖ thèng th«ng tin h÷u hiÖu phôc vô n¾m b¾t kÞp thêi, chÝnh x¸c c¸c nguån th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, ph©n tÝch t×m ra nh÷ng c¬ héi tèt trong kinh doanh còng nh­ ®Ó phßng chèng rñi ro cã thÓ x¶y ra trong ho¹t ®éng cña mçi ng©n hµng th­¬ng m¹i. VÊn ®Ò kiÓm tra, gi¸m s¸t, thanh tra Mét trong nh÷ng nghiÖp vô ho¹t ®éng nh»m gióp cho ng©n hµng tr¸nh ®­îc c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông lµ c«ng t¸c kiÓm tra, thanh tra, kiÓm so¸t. C«ng t¸c nµy kh«ng chØ thùc hiÖn víi kh¸ch hµng mµ cßn víi b¶n th©n ng©n hµng. 1.2.3.2 YÕu tè kh¸ch hµng Nh÷ng nh©n tè vÒ kh¸ch hµng ¶nh h­ëng ®Õn chÊt l­îng tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i lµ: - N¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh, tr×nh ®é qu¶n lý cña kh¸ch hµng. - Nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n cña kh¸ch hµng trong viÖc vay vèn - TÝnh trung thùc vµ chÝnh x¸c cña nh÷ng th«ng tin mµ kh¸ch hµng cung cÊp cho ng©n hµng. - Sù ch©y × cña kh¸ch hµng. - TÝnh ®óng môc ®Ých cña viÖc sö dông vèn. - ViÖc chiÕm dông vèn hoÆc bÞ lõa ®¶o 1.2.3.3 Chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch cña Ng©n hµng nhµ n­íc Nh÷ng chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch cña NHNN –C¬ quan qu¶n lý vÜ m« trùc tiÕp cña c¸c ng©n hµng th­¬ng mai cã t¸c ®éng hÕt søc lín tíi ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i. NHNN ®­a ra nh÷ng ®Þnh h­íng lín vµ ®«i khi c¶ nh÷ng h­íng dÉn chi tiÕt cho ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i, ®Æc biÖt lµ ho¹t ®éng tÝn dông nh»m thùc hiÖn môc tiªu ®iÒu tiÕt vÜ m« vµ qu¶n lý. Ch©t l­îng tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i còng chÞu ¶nh h­ëng cña nh÷ng chñ tr­¬ng ®ã khi mµ mét ng©n hµng th­¬ng m¹i kh«ng thÓ ®i ng­îc l¹i chóng. Ngoµi ra, c¬ chÕ, chÝnh s¸ch cña c¸c c¬ quan nhµ n­íc cã thÈm quyÒn kh¸c cã t¸c ®éng ®Õn mäi ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ nªn còng t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn kh¸ch hµng vay vèn cña ng©n hµng 1.2.3.4 M«i tr­êng kinh tÕ Mét nÒn kinh tÕ cã møc t¨ng tr­ëng æn ®Þnh sÏ lµm gi¸ c¶ lu«n gi÷ ë møc æn ®Þnh, t×nh h×nh l¹m ph¸t ë møc thÊp t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hang th­¬ng m¹i më réng quy m« ho¹t ®éng cña m×nh vµ tr¸nh ®­îc nh÷ng thiÖt h¹i cho ng©n hµng do sù mÊt gi¸ cña ®ång tiÒn... Mét quèc gia æn ®Þnh vÒ chÝnh trÞ, kh«ng cã chiÕn tranh. Trong x· héi cã nhiÒu truyÒn thèng tèt ®Ñp, Ýt tÖ n¹n x· héi nh­ lõa ®¶o lµm ¨n phi ph¸p còng gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông. 1.2.3.5 Nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng Kh¸ch hµng cña ng©n hµng cã thÓ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh­ thiªn tai, chiÕn tranh, ho¶ ho¹n, dÞch bÖnh... Nh÷ng thay ®æi nµy cã thÓ t¹o thuËn lîi hay khã kh¨n cho hä. NÕu khã kh¨n, trong mét sè tr­êng hîp kh¸ch hµng bÞ thiÖt h¹i nh­ng vÉn hoµn tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n. Tuy vËy th­êng th× t¸c ®éng cña c¸c nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh­ trªn rÊt nÆng nÒ. Tæn thÊt lín vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng bÞ suy gi¶m. ThËm chÝ kh«ng cßn kh¶ n¨ng tr¶ nî. C¸c nh©n tè nµy ®­îc coi lµ bÊt kh¶ kh¸ng v× chóng th­êng v­ît qua tÇm kiÓm so¸t cña c¸c ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. 1.3 ý nghÜa cña viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, tÝn dông ®ãng vai trß quan träng chñ yÕu mang tÝnh chÊt quyÕt ®Þnh tíi sù thµnh b¹i cña mçi ng©n hµng th­¬ng m¹i. Bëi v× tõ kÕt qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i phÇn lín thu nhËp cho ng©n hµng th­¬ng m¹i, nhÊt lµ ng©n hang th­¬ng m¹i cña ViÖt Nam th× thu nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông chiÕm ®Õn 90%, vµ h¬n thÕ tÝn dông ng©n hµng ®ãng vai trß kh«ng thÓ thiÕu ®èi víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n. NÕu ho¹t ®éng tÝn dông kÐm hiÖu qu¶ th× kh«ng chØ ¶nh h­ëng xÊu tíi b¶n th©n ng©n hµng th­¬ng m¹i mµ cßn t¸c ®éng tiªu cùc ®Õn sù ph¸t triÓn cña toµn bé nªn kinh tÕ. ChÝnh v× vËy mµ n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông cã ý nghÜa quan träng víi ngµnh, mäi lÜnh vùc trong nÒn kinh tÕ. 1.3.1 §èi víi ng©n hµng N©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng lµm tèt chøc n¨ng thanh to¸n, gãp phÇn kiÒm chÕ l¹m ph¸t, æn ®Þnh tiÒn tÖ, t¨ng kh¶ n¨ng cung cÊp c¸c dÞch vô cña ng©n hµng th­¬ng m¹i, gia t¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi tõ ho¹t ®éng tÝn dông, c¬ së ®Ó ng©n hµng cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn l©u dµi, cñng cè c¸c mèi quan hÖ, t¨ng nhanh vßng quay vèn tÝn dông. 1.3.2 §èi víi kh¸ch hµng XÐt vÒ gãc ®é ng­êi vay vèn, khi chÊt l­îng tÝn dông ®¶m b¶o hä sÏ nhËn ®­îc c¸c kho¶n cÊp tÝn dông víi sè l­îng ®Çy ®ñ vµ thêi gian phï hîp, l·i xuÊt hîp lý. Khi ®ã c¸c doanh nghiÖp cã kh¶ n¨ng ®Ó sö dông kho¶n tiÒn vay ®óng môc ®Ých vµ ®èi t­îng víi hiÖu qu¶ kinh tÕ cao, t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp thùc hiÖn ®Çy ®ñ nghÜa vô víi nhµ n­íc hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n c¸c kho¶n tiÒn vay ng©n hµng, t¨ng tÝch luü cho ®¬n vÞ vµ n©ng cao ®êi sèng ng­êi lao ®éng. 1.3.3 §èi víi nÒn kinh tÕ N©ng cao chÊt l­îng tÝn dông lµ ®iÒu kiÖn thùc hiÖn t¨ng tr­ëng kinh tÕ gãp phÇn t¹o ra mét c¬ cÊu kinh tÕ tèi ­u bëi c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng hiÖu qu¶ ph¸t huy tèi ®a mäi tiÒp lùc cña ®Êt n­íc. TÝn dông NH ®¹t chÊt l­îng cao cã t¸c dông æn ®Þnh l­u th«ng tiÒn tÖ, ®iÒu tiÕt l¹m ph¸t. ¶nh h­ëng cña NH ®Õn c¸c tæ chøc kinh tÕ m¹nh mÏ h¬n vµ c¸c biÖn ph¸p ®iÒu tiÕt qu¶n lý sÏ ®­îc thùc hiÖn mét c¸ch cã hiÖu qu¶ h¬n CH¦¥NG IIThùc tr¹ng chÊt l­îng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. 2.1 Kh¸i qu¸t chung vÒ Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. 2.1.1 Qu¸ tr×nh x©y dùng vµ ph¸t triÓn cña Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Së giao dÞch NHNo & PTNT ViÖt Nam ®­îc thµnh lËp trªn c¬ së s¾p xÕp, tæ chøc l¹i Së kinh doanh hèi ®o¸i NHNo & PTNT ViÖt Nam theo quyÕt ®Þnh sè 235/Q§/H§QT- 02 ngµy 16/05/1999 cña Chñ TÞch H§QT NHNo & PTNT ViÖt Nam. Së giao dÞch lµ ®¬n vÞ ®Çu mèi cña NHNo & PTNT ViÖt Nam, thùc hiÖn mét sè chøc n¨ng theo uû quyÒn cña Tæng Gi¸m §èc, ®ång thêi kinh doanh trùc tiÕp trªn ®Þa bµn Hµ Néi. Tªn ®Çy ®ñ tiÕng viÖt: Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t TriÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Tªn viÕt t¾t b»ng tiÕng viÖt: Së Giao DÞch Ng©n hµng n«ng nghiÖp. Tªn tiÕng anh: Banking operation center of Viet Nam Banking for Agriculture of rural development. Së giao dÞch hiÖn cã 7 phßng chøc n¨ng vµ 3 phßng giao dÞch thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c nghiÖp vô cña ng©n hµng hiÖn ®¹i.Víi ph­¬ng ch©m “Agribank mang phån thÞnh ®Õn víi kh¸ch hµng”. 2.1.2 Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Chøc n¨ng cña Së giao dÞch lµm ®Çu mèi thùc hiÖn mét sè nhiÖm vô theo uû quyÒn cña NHNo & PTNT ViÖt Nam vµ theo lÖnh cña Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam, trùc tiÕp kinh doanh ®a n¨ng trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi. NhiÖm vô chÝnh cña Së giao dÞch: - §Çu mèi qu¶n lý ngo¹i tÖ tiÒn mÆt cña NHNo & PTNT ViÖt Nam. - §Çu mèi c¸c dù ¸n ®ång tµi trî vµ c¸c dù ¸n qu¶n lý uû th¸c ®Çu t­ cña NHNo & PTNT ViÖt Nam khi ®­îc Tæng gi¸m ®èc giao b»ng v¨n b¶n. - TiÕp nhËn c¸c nguån vèn uû th¸c ®Çu t­ cña chÝnh phñ, c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong vµ ngoµi n­íc vµ tham gia c¸c dù ¸n ®ång tµi trî. - Huy ®éng vèn - Cho vay ng¾n trung vµ dµi h¹n theo quy ®Þnh - Cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n vµ ng©n quü - Kinh doanh ngo¹i hèi - Kinh doanh c¸c dÞch vô ng©n hµng - Thùc hiÖn kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé theo quy ®Þnh cña NHNo & PTNT ViÖt Nam. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam giao. 2.1.3 C¬ cÊu tæ chøc cña Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Së giao dÞch ®­îc ®Æt d­íi sù l·nh ®¹o cña gi¸m ®èc ®iÒu hµnh theo c¬ chÕ qu¶n lý 2 cÊp vµ ®¶m b¶o nguyªn t¾c tËp trung d©n chñ, qu¶n lý vµ quyÕt ®Þnh nh÷ng vÊn ®Ò thuéc bé m¸y theo sù ph©n c«ng vµ uû quyÒn cña Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam. SGD cã c¬ cÊu tæ chøc kh¸ chÆt chÏ, bao gåm 8 phßng ban víi tæng sè kho¶ng 85 c¸n bé c«ng nh©n viªn. Trong ®ã c¬ cÊu qu¶n lý tÝn dông bao gåm phßng tÝn dông vµ phßng thÈm ®Þnh: - NhiÖm vô phßng tÝn dông: Nghiªn cøu x©y dùng chiÕn l­îc kh¸ch hµng tÝn dông, ph©n lo¹i kh¸ch hµng vµ ®Ò xuÊt c¸c chÝnh s¸ch ­u ®·i víi tõng nhãm kh¸ch hµng. ThÈm ®Þnh c¸c dù ¸n tÝn dông, hoµn thiÖn hå s¬ tr×nh NHNo & PTNT cÊp trªn. X©y dùng m« h×nh tÝn dông, th­êng xuyªn ph©n lo¹i d­ nî, ph©n tÝch nî qu¸ h¹n, t×m nguyªn nh©n vµ ®Ò xuÊt ph­¬ng h­íng kh¾c phôc. Gióp Gi¸m ®èc chØ ®¹o kiÓm tra ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c chi nh¸nh. - NhiÖm vô phßng thÈm ®Þnh: Thu thËp, qu¶n lý, cung cÊp nh÷ng th«ng tin phôc vô cho viÖc thÈm ®Þnh vµ phßng ngõa rñi ro tÝn dông. Thùc hiÖn thÈm ®Þnh c¸c kho¶n vay theo quy ®Þnh. Tæ chøc kiÓm tra c«ng t¸c thÈm ®Þnh cña chi nh¸nh, tËp huÊn nghiÖp vô cho c¸n bé thÈm ®Þnh. Thùc hiÖn chÕ ®é th«ng tin, b¸o c¸o theo quy ®Þnh. S¬ ®å tæ chøc Gi¸m §èc C¸c phã gi¸m ®èc Tæ kiÓm tra kiÓm to¸n néi bé Phßng kinh doanh ngo¹i tÖ vµ thanh to¸n quèc tÕ Phßng tÝn dông Phßng nguån vèn vµ kÕ ho¹ch tæng hîp Phßng kÕ to¸n ng©n quü Phßng thÈm ®Þnh Phßng hµnh chÝnh nh©n sù Tæ tiÕp thÞ nguån vèn vµ SPDV míi C¸c phßng giao dÞch 2.2 Kh¸i qu¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. Tõ khi thµnh lËp ®Õn nay, kÕt qu¶ tµi chÝnh, kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña Së giao dÞch NHNo & PTNT ViÖt Nam lu«n cã chÊt l­îng vµ tèc ®é t¨ng tr­ëng æn ®Þnh, bÒn v÷ng qua c¸c n¨m. Thµnh tÝch ®ã ®­îc ghi nhËn b»ng danh hiÖu ®¬n vÞ l¸ cê ®Çu cña hÖ thèng NHNo & PTNT ViÖt Nam vµ ®­îc chñ tÞch n­íc trao tÆng hu©n ch­¬ng lao ®éng H¹ng Ba n¨m 2007. TÝnh tõ n¨m 2002 ®Õn nay, qua n¨m n¨m, nguån vèn huy ®éng t¹i Së giao dÞch NHNo & PTNT ViÖt Nam t¨ng tr­ëng b×nh qu©n 38%/n¨m; d­ nî t¨ng b×nh qu©n 72%/n¨m. N¨m 2007, Hµ Néi ®¹t møc t¨ng tr­ëng GDP 12,1% cao nhÊt trong 10 n¨m trë l¹i ®©y, Hµ Néi ®øng thø 2 toµn quèc vÒ thu hót vèn ®Çu t­ trùc tiÕp n­íc ngoµi víi 290 dù ¸n, sè vèn ®¨ng ký lµ 1,7 tû USD, gi¸ trÞ dÞch vô t¨ng thªm cña ngµnh tµi chÝnh ng©n hµng ®¹t 20%. NÒn kinh tÕ mang tÝnh æn ®Þnh vµ bÒn v÷ng gãp phÇn t¨ng m¹nh dßng vèn ._.