Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh nhnno & PTNT Chợ Hôm

LỜI Më ĐẦU 1. Sù cÇn thiÕt cña ®Ò tµi: Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thồng tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại là chiếm tỉ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò người thủ quĩ cho toàn xã hội, là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng vµ là hoạt động sinh lợi lớn nhất song rủi ro cao nhất cho ngân hàng thương mại và có vai trò vô cùng quan trọng đối với doanh nghiệp và nền kinh tế. Vai trò đó phụ thuộc rất lớn vào hiệu quả tín dụng. Hiệu quả tín dụng là thuật ngữ chỉ hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, được cấu thành từ hai yếu tố là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại. Hiệu quả tín dụng của ngân hàng chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố, có nhân tố do bên ngoài tác động song cũng có những nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng có ảnh hưởng to lớn tới chất lượng tín dụng ngân hàng. Với ý nghĩa này, việc tìm hiểu về hoạt động tín dụng của ngân hàng để góp phần nâng cao hơn nữa chất lượng của hoạt động này là vô cùng thiết thực. Do đó, em chọn khoá luận “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m” làm khoá luận thực tập tốt nghiệp. 2. Môc ®Ých nghiªn cøu cña kho¸ luËn. §Ò tµi ®Ò cËp ®Õn nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n lý luËn vÒ ho¹t ®éng tÝn dông, lµm râ vai trß tÝn dông cña Ng©n hµng th­¬ng m¹i tõ ®ã thÊy râ tÇm quan träng cña chÊt l­îng tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng vµ ý nghÜa cña viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông. Ph©n tÝch ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông, chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m ®Ó ph¸t hiÖn nh÷ng vÊn ®Ò cßn tån t¹i, t×m ra nguyªn nh©n vµ biÖn ph¸p, kiÕn nghÞ c¬ b¶n vÒ chÕ ®é, chÝnh s¸ch …. Nh»m cñng cè, n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®¶m b¶o an toµn cho ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng. 3. §èi t­îng nghiªn cøu. Ho¹t ®éng tÝn dông lµ ph¹m trï rÊt réng, bao gåm nhiÒu ho¹t ®éng nh­ cho vay, b¶o l·nh, cho thuª tµi chÝnh…Song trong bµi viÕt chuyªn ®Ò nµy em chØ ®Ò cËp ®Õn chÊt l­îng tÝn dông ë gãc ®é thuÇn tuý lµ cho vay. Ph¹m vi nghiªn cøu giíi h¹n lµ mét vÊn ®Ò lý luËn thùc tiÔn cã liªn quan trùc tiÕp ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Th­¬ng m¹i vµ chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî h«m 4. Ph­¬ng ph¸p nghiªn cøu. Trong chuyªn ®Ò sö dông ph­¬ng ph¸p nghiªn cøu duy vËt biÖn chøng, duy vËt lÞch sö, ph©n tÝch, hÖ thèng, thu thËp th«ng tin, tin häc, tæng kÕt thùc tiÔn. 5. Nh÷ng néi dung cña kho¸ luËn. Bµi viÕt lµm râ nh÷ng vÊn ®Ò mang tÝnh chÊt lý luËn vÒ tÝn dông vµ chÊt l­îng tÝn dông Ng©n hµng. Trong ®ã em ®i s©u nghiªn cøu quan hÖ tÝn dông, chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo& PTNT Chî H«m ®Ó ph¸t triÓn nh÷ng vÊn ®Ò, nguyªn nh©n vµ kiÕn nghÞ, nh÷ng gi¶i ph¸p n©ng cao h¬n n÷a chÊt l­îng tÝn dông. Tõ ®ã gãp phÇn: - N©ng cao kh¶ n¨ng sinh lêi - Gi¶m rñi ro - §¶m b¶o thanh kho¶n - N©ng cao uy tÝn cña Ng©n hµng 6. KÕt cÊu cña ®Ò tµi. Ngoµi phÇn më ®Çu, kÕt luËn vµ danh môc tµi liÖu tham kh¶o, kho¸ luËn gåm 3 ch­¬ng: Ch­¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò ly luËn c¬ b¶n vÒ tÝn dông vµ chÊt l­äng tÝn dông t¹i Chi Nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m. Ch­¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng NHNNo & PTNT Chî H«m Ch­¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m. Ch­¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn c¬ b¶n vÒ tÝn dông vµ chÊt l­îng tÝn dông ng©n hµng 1.1. Lý luËn chung vÒ tÝn dông ng©n hµng. 1.1.1. Kh¸i niÖm vµ ®Æc tr­ng cña tÝn dông ng©n hµng. 1.1.1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng. Ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng chñ yÕu ®em l¹i lîi nhuËn cho ng©n hµng; quyÕt ®Þnh chñ yÕu ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng. Song l¹i rÊt khã cã thÓ ®­a ra mét ®Þnh nghÜa râ rµng vÒ tÝn dông mµ tuú theo gãc ®é nghiªn cøu chóng ta cã thÓ x¸c ®Þnh néi dung cña thuËt ng÷ nµy. TÝn dông(credit) xuÊt ph¸t tõ ch÷ la tinh lµ credo (tÝn t­ëng, tÝn nhiÖm) song trong thùc tÕ cuéc sèng thuËt ng÷ nµy cã thÓ ®­îc hiÓu theo nhiÒu nghÜa kh¸c nhau: -XÐt trªn gãc ®é chuyÓn dÞch quÜ cho vay tõ chñ thÓ thÆng d­ tiÕt kiÖm sang chñ thÓ thiÕu hôt tiÕt kÞªm th× tÝn dông ®­îc coi lµ ph­¬ng ph¸p chuyÓn dÞch quü tõ ng­êi cho vay sang ng­êi ®i vay. -XÐt mét quan hÖ tµi chÝnh cô thÓ, tÝn dông lµ mét giao dÞch vÒ tµi s¶n trªn c¬ së cã hoµn tr¶ gi÷a hai chñ thÓ. Phæ biÕn h¬n c¶ lµ giao dÞch gi÷a ng©n hµng vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh kh¸c, gi÷a c¸c doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n thÓ hiÖn d­íi h×nh thøc cho vay, tøc lµ ng©n hµng cÊp tiÒn vay cho bªn ®i vay vµ sau mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh ng­êi ®i vay ph¶i thanh to¸n vèn gèc vµ l·i. -TÝn dông cßn cã nghÜa lµ mét sè tiÒn cho vay mµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh cung cÊp cho kh¸ch hµng. - Theo chøc n¨ng ho¹t ®éng cña ng©n hµng th× tÝn dông ®­îc hiÓu lµ mét giao dÞch vÒ tµi s¶n( tiÒn hoÆc hµng ho¸) gi÷a bªn cho vay ( ng©n hµng vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh) víi bªn ®i vay ( c¸ nh©n, doanh nghiÖp vµ c¸c chñ thÓ kh¸c) trong ®ã bªn cho vay chuyÓn giao tµi s¶n cho bªn ®i vay sö dông trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn, bªn ®i vay cã tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ v« ®iÒu kiÖn vèn gèc vµ l·i cho bªn cho vay khi ®Õn h¹n thanh to¸n. 1.1.1.2. §Æc tr­ng cña tÝn dông ng©n hµng. -TÝn dông lµ sù cung cÊp mét l­îng gi¸ trÞ dùa trªn c¬ së lßng tin. Trong bèi c¶nh cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng cã sù c¹nh tranh gay g¾t th× yÕu tè uy tÝn ®­îc ®Æt lªn hµng ®Çu. ë ®©y, ng­êi cho vay tin t­ëng ng­êi ®i vay sö dông vèn cã hiÖu qu¶ sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh vµ do ®ã cã kh¶ n¨ng tr¶ ®­îc nî. §©y lµ yÕu tè hÕt søc c¬ b¶n trong qu¶n trÞ tÝn dông. -TÝn dông lµ sù chuyÓn nhîng mét l­îng gi¸ trÞ cã thêi h¹n. §Æc tr­ng nµy cña tÝn dông xuÊt ph¸t tõ tÝnh chuyÖn nh­îng t¹m thêi v× ®Ó thùc hiÖn hµnh vi cÊp tÝn dông c¸c ng©n hµng ph¶i t¹o ra cho m×nh mét nguån vèn nhÊt ®Þnh trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh do ®ã ®Ó ®¶m b¶o thu håi nî ®óng h¹n, ng­êi cho vay ph¶i x¸c ®Þnh ®­îc râ thêi gian cho vay trªn c¬ së xem xÐt ®Õn qu¸ tr×nh lu«n chuyÓn vèn cña ®èi t­îng vay vµ tÝnh chÊt vèn cña ng©n hµng. NÕu thêi h¹n cho vay < chu kú lu«n chuyÓn vèn cña ®èi t­îng vay th× khi ®Õn h¹n kh¸ch hµng ch­a cã nguån ®Ó tr¶ nî, sÏ g©y khã kh¨n cho kh¸ch hµng. Ng­îc l¹i, nÕu thêi h¹n cho vay dµi h¬n chu kú lu«n chuyÓn vèn sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých vµ kh«ng cã nguån ®Ó tr¶ nî. Nh­ vËy, nÕu ng©n hµng ®Þnh kú h¹n nî phï hîp víi ®èi t­îng vay th× kh¶ n¨ng tr¶ nî ®óng h¹n rÊt cao vµ ng­îc l¹i. -TÝn dông lµ sù chuyÓn nh­îng t¹m thêi mét l­îng gi¸ trÞ trªn nguyªn t¾c ph¶i hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i. §Æc tr­ng nµy xuÊt ph¸t tõ tÝnh chuyÓn nh­îng t¹m thêi, tõ tÝnh së h÷u vÒ vèn, tõ sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña mçi ng©n hµng ®ßi hái khi cÊp tÝn dông th× tÝn dông ph¶i ®­îc hoµn tr¶. Gi¸ trÞ hoµn tr¶ th«ng th­êng ph¶i lín h¬n gi¸ trÞ lóc cho vay hay nãi c¸ch kh¸c, ng­êi ®i vay ph¶i tr¶ thªm phÇn l·i ngoµi vèn gèc. V× vèn cho vay cña ng©n hµng lµ vèn huy ®éng cña nh÷ng ng­êi t¹m thêi thõa vèn nªn sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh ng©n hµng ph¶i tr¶ l¹i cho ng­êi ký th¸c. MÆt kh¸c, ng©n hµng cÇn ph¶i cã nguån ®Ó bï ®¾p chi phÝ ho¹t ®éng nh­: khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh, tr¶ l­¬ng c¸n bé c«ng nh©n viªn, chi phÝ v¨n phßng phÈm... nªn ng­êi vay vèn ngoµi viÖc tr¶ nî gèc cßn ph¶i tr¶ cho ng©n hµng mét kho¶n l·i. -Tµi s¶n giao dÞch trong quan hÖ giao dÞch tÝn dông bao gåm hai h×nh thøc lµ cho vay (b»ng tiÒn) vµ cho thuª ( bÊt ®éng s¶n vµ ®éng s¶n). -TÝn dông lµ ho¹t ®éng mang tÝnh tiÒm Èn rñi ro cao v× tÝn dông kh«ng ph¶i chØ chÞu t¸c ®éng ¶nh h­ëng bëi ng­êi cho vay vµ ng­êi ®i vay mµ cßn phô thuéc vµo m«i tr­êng ho¹t ®éng cho b¶n th©n ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. Khi m«i tr­êng ho¹t ®éng thay ®æi nh­: l¹m ph¸t, t¨ng tr­ëng kinh tÕ...sÏ t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn kh¸ch hµng cña ng©n hµng do ®ã t¸c ®éng ®Õn chiÕn l­îc kinh doanh cña ng©n hµng. 1.1.2.Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, tÝn dông ng©n hµng cã vai trß rÊt quan träng ®­îc thÓ hiÖn ë c¸c khÝa c¹nh sau: Thø nhÊt, TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô tµi trî cã hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ. Thø hai, TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô ®Ó gi¶i quyÕt m©u thuÉn gi÷a ng­êi thõa vèn víi ng­êi thiÕu vèn v× tÝn dông ng©n hµng thu hót tËp trung mäi nguån vèn tiÒn tÖ t¹m thêi nhµn rçi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ, d©n c­ ®Ó ®Çu t­ cho qu¸ tr×nh më réng s¶n xuÊt, t¨ng tr­ëng kinh tÕ, ®¸p øng ®Èy ®ñ nhu cÇu vÒ vèn, thóc ®Èy t¸i s¶n xuÊt më réng t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn bÒn v÷ng. Thø ba, TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn thóc ®Èy nÒn kinh tÕ t¨ng tr­ëng. TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo h­íng c«ng nghiÖp- n«ng nghiÖp-dÞch vô. Trong mäi lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh vµ dÞch vô ®Ó t¸i s¶n xuÊt më réng ho¹t ®éng, mäi chu k× ®Òu ph¶i b¾t ®Çu tõ tiÒn vµ kÕt thóc b»ng tiÒn ( T...H...T’, T...T’). Thø t­, TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn thóc ®Èy qu¸ tr×nh më réng mèi quan hÖ giao l­u kinh tÕ quèc tÕ. Trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay, viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ cña mét n­íc lu«n ph¶i g¾n liÒn víi sù ph¸t triÓn cña kinh tÕ thÕ giíi, xu h­íng quèc tÕ ho¸ vµ héi nhËp ho¸ ngµy cµng ®­îc më réng theo nguyªn t¾c b×nh ®¼ng cïng cã lîi gi÷a c¸c n­íc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi. Thø n¨m, TDNH lµ c«ng cô ®Ó Nhµ n­íc ®iÒu tiÕt khèi l­îng tiÒn tÖ l­u th«ng trong nÒn kinh tÕ, kiÓm so¸t tiÒn vµo l­u th«ng qua kªnh cung øng tÝn dông. Thø s¸u, TDNH gãp phÇn tho¶ m·n nhu cÇu tiÕt kiÖm vµ më réng ®Çu t­ cña nÒn kinh tÕ v× qua viÖc cung øng vèn sÏ gãp phÇn më réng ®Çu t­ b»ng viÖc cÊp vèn cho c¸c doanh nghiÖp. §ång thêi thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp t¨ng c­êng chÕ ®é h¹ch to¸n kinh tÕ trong ho¹t ®éng kinh doanh. Thø bÈy, TDNH lµ ho¹t ®éng chñ yÕu ®em l¹i lîi nhuËn cho b¶n th©n c¸c ng©n hµng. Trong qu¸ tr×nh sö dông vèn ng©n hµng th­êng tËp trung vµo hai lo¹i h×nh chñ yÕu lµ sö dông vèn vµo tµi s¶n sinh lêi vµ tµi s¶n kh«ng sinh lêi. Song trªn thùc tÕ ®¹i bé phËn vèn cña c¸c NHTM ®­îc ®Çu t­ vµo tµi s¶n sinh lêi mµ lín nhÊt qua kªnh tÝn dông. Nh­ vËy, TDNH cã vai trß hÕt søc quan träng ®èi víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ –x· héi cña ®Êt n­íc. Nã gi¶i quyÕt m©u thuÉn néi t¹i, thóc ®Èy nÒn kinh tÕ t¨ng tr­ëng bÒn v÷ng. Tuy nhiªn ®Ó TDNH ph¸t huy ®­îc hÕt vai trß cña nã th× c¸c nhµ qu¶n lý Ng©n hµng còng nh­ c¸c c¬ quan chøc n¨ng ph¶i t¹o ra mét hµnh lang ph¸p lý còng nh­ c¸c quy ®Þnh chÆt chÏ, t¹o ®iÒu kiÖn cho c¶ ng­êi cho vay vµ ng­êi ®i vay trong nÒn kinh tÕ. 1.1.3.Ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng. 1.1.3.1.Thêi h¹n tÝn dông. C¨n cø theo tiªu thøc nµy, ng­êi ta chia TÝn dông thµnh 3 lo¹i. -TÝn dông ng¾n h¹n -TÝn dông trung h¹n. -TÝn dông dµi h¹n 1.1.3.2. §èi t­îng tÝn dông . C¨n cø vµo h×nh thøc nµy, ng­êi ta chia tÝn dông thµnh 2 lo¹i ®ã lµ: -TÝn dông vèn l­u ®éng: lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông cã thêi h¹n ng¾n th­êng <1 n¨m. §­îc sö dông ®Ó h×nh thµnh vèn l­u ®éng cña c¸c tæ chøc kinh tÕ, cã nghÜa lµ cho vay bï ®¾p vèn l­u ®éng thiÕu hôt t¹m thêi. §©y lµ lo¹i tÝn dông cã møc ®é rñi ro thÊp do nã phôc vô cho chu k× s¶n xuÊt kinh doanh nªn Ng©n hµng cã thÓ theo dâi th­êng xuyªn vµ dù b¸o bݪn ®éng x¶y ra. Nã bao gåm: cho vay dù tr÷ hµng ho¸, cho vay chi phÝ s¶n xuÊt, cho vay ®Ó thanh to¸n c¸c kho¶n nî d­íi h×nh thøc chiÕt khÊu k× phiÕu. -TÝn dông vèn cè ®Þnh: lµ h×nh thøc ®Çu t­ vèn cña ng©n hµng mµ chi phÝ ®Çu t­ g¾n liÒn víi TSC§, cã nghÜa lµ ®Çu t­ ®Ó mua s¾m TSC§, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kÜ thuËt, më réng s¶n xuÊt, x©y dùng c¸c xÝ nghiÖp vµ c¸c c«ng tr×nh míi. 1.1.3.3.Môc ®Ých sö dông vèn. C¨n cø vµo tiªu thøc nµy, ng­êi ta chia tÝn dông thµnh 2 lo¹i. -TÝn dông s¶n xuÊt vµ l­u th«ng hµng ho¸: lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông lÊy ®èi t­îng thùc hiÖn trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña ng©n hµng ®Ó lµm c¬ së cÊp tÝn dông nh­ c¸c nhµ doanh nghiÖp, chñ thÓ kinh doanh ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt vµ l­u th«ng hµng ho¸. Nã ®­îc ¸p dông kh¸ phæ biÕn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c NHTM. -TÝn dông tiªu dïng: lµ lo¹i cho vay ®Ó ®¸p øng c¸c nhu cÇu tiªu dïng nh­ mua s¾m nhµ cöa, c¸c vËt dông ®¾t tiÒn vµ c¸c kho¶n cho vay ®Ó trang tr¶i c¸c chi phÝ th«ng th­êng cña ®êi sèng th«ng qua viÖc ph¸t hµnh thÎ tÝn dông. 1.1.3.4. Møc ®é tÝn nhiÖm víi kh¸ch hµng. Theo c¨n cø nµy, cho vay ®­îc chia lµm hai lo¹i. -Cho vay cã b¶o ®¶m: Lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông cã tµi s¶n hoÆc ng­êi b¶o l·nh ®øng ra lµm ®¶m b¶o cho kho¶n nî vay. H×nh thøc nµy ¸p dông ®èi víi c¸c kh¸ch hµng kh«ng cã uy tÝn cao ®èi víi ng©n hµng, khi vay vèn ®ßi hái ph¶i cã b¶o ®¶m. Sù b¶o ®¶m nµy lµ c¨n cø ph¸p lÝ ®Ó ng©n hµng cã thªm mét nguån thu thø hai bæ sung cho nguån thu nî thø nhÊt thiÕu ch¾c ch¾n. Tuy nhiªn, kh¸ch hµng vay kh«ng cã b¶o ®¶m sÏ ®­îc nhËn kho¶n vay khi héi tô ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè sau: + Cã tÝn nhiÖm víi tæ chøc tÝn dông cho vay trong viÖc sö dông vèn vay vµ tr¶ nî ®óng h¹n, ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ l·i. +Cã dù ¸n ®Çu t­, hoÆc ph­¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh dÞch vô kh¶ thi, cã kh¼ n¨ng hoµn tr¶ nî, hoÆc cã dù ¸n, ph­¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng kh¶ thi phï hîp víi qui ®Þnh cña ph¸p luËt. + Cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®Ó thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî. +Cam kÕt thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n theo yªu cÇu cña TCTD nÕu sö dông vèn vay kh«ng ®óng cam kÕt trong ho¹t ®éng tÝn dông, cam kÕt tr¶ nî tr­íc h¹n nÕu kh«ng thùc hiÖn ®­îc c¸c biÖn ph¸p ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n. 1.1.3.5. Ph­¬ng ph¸p hoµn tr¶. Dùa theo tiªu thøc nµy tÝn dông ®­îc chia 2 lo¹i. -Cho vay cã thêi h¹n: Lµ lo¹i cho vay cã tho¶ thuËn thêi h¹n tr¶ nî cô thÓ theo hîp ®ång. §èi víi lo¹i cho vay nµy kh¸ch hµng cã thÓ tr¶ nî tr­íc h¹n n¼ng ng©n hµng ®­îc quyÒn thu l·i toµn bé k× h¹n tr¶ nî theo hîp ®ång trõ tr­êng hîp cã nh÷ng tho¶ thuËn kh¸c. -Cho vay kh«ng cã thêi h¹n cô thÓ: lµ lo¹i cho vay mµ ng©n hµng cã thÓ yªu cÇu ng­êi ®i vay tù nguyÖn tr¶ nî bÊt k× lóc nµo nh­ng ph¶i b¸o tr­íc mét thêi gian hîp lý. 1.2.ChÊt l­îng tÝn dông. Mét sè chØ tiªu c¬ b¶n ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông cña c¸c NHTM. 1.2.1. ChØ tiªu ®Þnh tÝnh : ChØ tiªu ®Þnh tÝnh: lµ nh÷ng chØ tiªu mang tÝnh t­¬ng ®èi, rÊt khã x¸c ®Þnh th­êng ®­îc ®¸nh gi¸ qua viÖc chÊp hµnh luËt ph¸p cña Ng©n hµng nh­ luËt NHNN, luËt TCTD, viÖc chÊp hµnh v¨n b¶n chØ ®¹o cña Nhµ n­íc, ChÝnh phñ vµ cña ng©n hµng, chÊp hµnh qui chÕ, qui tr×nh nghiÖp vô, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn qui tr×nh cho vay. Do chØ tiªu rÊt khã x¸c ®Þnh chñ yÕu dùa vµo kinh nghiÖm cña ng­êi c¸n bé tÝn dông vµ ng­êi qu¶n lý còng nh­ c¸c mèi quan hÖ cña hä víi kh¸ch hµng. Do vËy, trªn thùc tÕ khi nãi ®Õn chÊt l­îng tÝn dông th­êng ng­êi ta chØ chó ý ®Õn c¸c chØ tiªu mang tÝnh ®inh l­îng. 1.2.2. ChØ tiªu ®Þnh l­îng: + ChØ tiªu hiÖu qu¶ sö dông vèn vay. HiÖu suÊt sö dông vèn cña Ng©n hµng ®­îc tÝnh theo c«ng thøc: Tæng d­ nî cho vay H= *100% Tæng nguån vèn huy ®éng Trong ®ã: H lµ hiÖu suÊt sö dông vèn §©y lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh quy m«, kh¶ n¨ng tËn dông nguån vèn trong cho vay cña c¸c NHTM, nã cho ta biÕt trong mét ®ång vèn huy ®éng ®­îc th× bao nhiªu ®ång ®­îc sö dông trong cho vay. HiÖu suÊt sö dông cµng cao th× ho¹t ®éng kinh doanh ngµy cµng cã hiÖu qu¶ vµ ng­îc l¹i. + ChØ tiªu tæng d­ nî Tæng d­ nî = D­ nî cho vay (ng¾n h¹n, trung h¹n, dµi h¹n). §©y lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh khèi l­îng tiÒn ng©n hµng cÊp cho nÒn kinh tÕ t¹i mét thêi ®iÓm, tæng d­ nî thÊp chøng tá ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng kÐm, + + + ChØ tiªu nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho vay ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®­îc sè tiÒn trong hîp ®ång tÝn dông vµ tiÒn l·i cña sè tiÒn ®ã vµ kh«ng ®­îc ng©n hµng gia h¹n. Sè tתn nµy ng©n hµng chuyÓn thµnh nî qu¸ h¹n vµ ¸p dông l·i suÊt qu¸ h¹n th­êng kh«ng qu¸ 150% l·i suÊt trong h¹n. Trªn thùc tÕ phÇn lín lµ nh÷ng kho¶n nî cã ®é rñi ro cao vµ ng©n hµng cã kh¼ n¨ng mÊt vèn. §Ó ®¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸ h¹n, ng­êi ta th­êng th«ng qua tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ ®Çu t­ rñi ro. Nî qu¸ h¹n Tû lÖ nî qu¸ h¹n= *100% Tæng d­ nî Tæng d­ nî mãn vay cã ph¸t sinh nî qu¸ h¹n Tû lÖ ®Çu t­ rñi ro= Tæng d­ nî Hai chØ tiªu nµy nhá th× chÊt l­îng tÝn dông cao vµ ng­îc l¹i. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh lµ kh¸ch quan do ®ã nî qu¸ h¹n cña NHTM lµ tÊt yÕu, kh«ng thÓ tr¸nh khái.Song nÕu mét ng©n hµng cã nhiÒu kho¶n nî qu¸ h¹n sÏ gÆp khã kh¨n trong kinh doanh v× sÏ cã nguy c¬ mÊt vèn, ¶nh h­ëng ®Õn kh¼ n¨ng thanh to¸n vµ gi¶m thu nhËp. NHTM nµo cã tû lÖ nî qu¸ h¹n cao sÏ bÞ ®¸nh gi¸ lµ cã chÊt l­îng tÝn dông thÊp vµ ng­îc l¹i. Tuy nhiªn ®Ó ®¸nh gi¸ mét c¸ch chÝnh x¸c chÊt l­îng tÝn dông ng­êi ta th­êng chia nî qu¸ h¹n ra thµnh nî qu¸ h¹n cã kh¼ n¨ng thu håi vµ nî qu¸ h¹n kh«ng cã kh¼ n¨ng thu håi: Tû lÖ nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n cã kh¼ n¨ng thu håi cã = *100% kh¼ n¨ng thu håi Nî qu¸ h¹n Tû lÖ nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n kh«ng cã kh¼ n¨ng thu håi kh«ng cã = *100 kh¶ n¨ng thu håi Nî qu¸ h¹n Hai chØ tiªu nµy cho ta biÕt ®­îc bao nhiªu % trong tæng nî qu¸ h¹n cã kh¼ n¨ng thu håi vµ kh«ng cã kh¼ n¨ng thu håi ®Ó tõ ®ã cã biÖn ph¸p xö lý ­¬ng øng Ngoµi ra, ng©n hµng cßn xem xÐt ®Õn tû lÖ mÊt vèn ®Ó ®¸nh gi¸ vµ thiÕt lËp quÜ dù phßng mÊt vèn. Tû lÖ nµy ®­îc tÝnh b»ng c«ng thøc sau: Tæng d­ nî qu¸ h¹n ®­îc xo¸ nî Tû lÖ mÊt vèn = *100% Tæng d­ nî b×nh qu©n Tû lÖ nµy cµng nhá cµng tèt. Nã cho thÊy mäi cè g¾ng cña ng©n hµng ®Ó thu håi vèn vµ nç lùc cña kh¸ch hµng trong viÖc hoµn tr¶ mãn vay ®· cam kÕt ®· hÕt do ®ã ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn khoanh nî vµ xo¸ nî b»ng quü dù phßng rñi ro. + ChØ tiªu vßng quay vèn tÝn dông. Vßng quay vèn tÝn dông ®­îc x¸c ®Þnh theo c«ng thøc: Doanh sè thu nî Vßng quay vèn tÝn dông = D­ nî b×nh qu©n HÖ sè nµy ph¶n ¸nh sè vßng chu chuyÓn cña vèn tÝn dông hµng n¨m. §èi víi kh¸ch hµng, hÖ sè nµy cµng t¨ng ph¶n ¸nh t×nh h×nh SXKD cña kh¸ch hµng cµng tèt, cã t×nh h×nh tµi chÝnh v÷ng ch¾c. §©y lµ c¬ së ®Ó kh¸ch hµng thùc hiÖn tèt nh÷ng cam kÕt trªn hîp ®ång tÝn dông. §èi víi ng©n hµng, thÓ hiÖn kh¼ n¨ng thu håi vèn cña ng©n hµng cao hay thÊp, chÊt l­îng qu¶n lý vèn tÝn dông tèt hay xÊu. NÕu vßng quay chËm chøng tá chÊt l­îng tÝn dông kh«ng tèt, thu nî trong kú kÐm, vèn tÝn dông bÞ ®ãng b¨ng. 1.2.3.C¸c nh©n tè ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng tÝn dông NHTM lµ mét chñ thÓ trong nÒn kinh tÕ, ho¹t ®éng cña nã cã ¶nh h­ëng ®Õn mäi mÆt cña ®êi sèng kinh tÕ - chÝnh trÞ - x· héi. Do ®ã sù ph¸t triÓn bÒn v÷ng cña hÖ thèng tµi chÝnh – tiÒn tÖ quèc gia lµ ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ cña n­íc ®ã. §Ó n©ng cao uy tÝn cña m×nh th× b¶n th©n mçi ng©n hµng ph¶i quan t©m ®Õn tõng mÆt nghiÖp vô nhÊt lµ vÊn ®Ò chÊt l­îng tÝn dông- mét vÊn ®Ò mµ hiÖn nay ®ang ®­îc sù quan t©m cña nhiÒu cÊp, ngµnh, nhiÒu bé phËn. V× vËy viÖc xem xÐt c¸c nh©n tè ¶nh h]ëng ®Õn chÊt l­îng tÝn dông lµ cÇn thiÕt. Nã bao gåm nh©n tè kh¸ch quan vµ nh©n tè chñ quan. 1.2.3.1.Nh©n tè kh¸ch quan. +Nh©n tè thuéc vÒ chÝnh s¸ch, c¬ chÕ. + M«i tr­êng kinh tÕ, +M«i t­êng chÝnh trÞ – x· héi. +M«i tr­êng tù nhiªn 1.2.3.2.Nh©n tè chñ quan. + ChÝnh s¸ch tÝn dông: lµ mét hÖ thèng c¸c biÖn ph¸p nh»m ®Ó khuÕch tr­¬ng hay h¹n chÕ tÝn dông, ®Ó ®¶m b¶o môc tiªu kinh doanh cña mçi ng©n hµng. Mét chÝnh s¸ch tÝn dông ®óng ®¾n, ®Çy ®ñ vµ linh ho¹t sÏ cung cÊp cho c¸n bé tÝn dông vµ c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng ®­êng lèi chØ ®¹o cô thÓ trong viÖc ra c¸c quyÕt ®Þnh cho vay vµ x©y dùng danh môc cho vay hiÖu qu¶. + ChÊt l­îng c¸n bé tÝn dông vµ tæ chøc bé m¸y. §Ó ®¶m b¶o chÊt l­îng tÝn dông ®­îc n©ng cao th× ®ßi hái nhiÒu yÕu tè trong ®ã con ng­êi lµ nh©n tè trung t©m, lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh sù thµnh b¹i trong qu¶n lý vèn, tµi s¶n cña ng©n hµng. §iÒu nµy ®ßi hái c¸n bé ng©n hµng ph¶i cã ®ñ phÈm chÊt ®¹o ®øc, tr×nh ®é chuyªn m«n ®Ó lÜnh héi vµ øng dông trªn thùc tÕ. Tr×nh ®é cña ng­êi c¸n bé tÝn dông, ng­êi qu¶n lý ®iÒu hµnh cã ¶nh h­ëng trùc tiÕp ®Õn chÊt l­îng cña kho¶n vay. + Quy tr×nh tÝn dông. ChÊt l­îng tÝn dông cã ®­îc ®¶m b¶o hay kh«ng phô thuéc rÊt lín vµo viÖc cã thùc hiÖn tèt c¸c b­íc trong qui tr×nh tÝn dông kh«ng. Quy tr×nh tÝn dông lµ tæng hîp c¸c nguyªn t¾c, qui ®Þnh cña ng©n hµng trong viÖc cÊp tÝn dông trong ®ã x©y dùng c¸c b­íc ®i cô thÓ theo mét tr×nh tù nhÊt ®Þnh kÓ tõ khi chuÈn bÞ hå s¬ ®Ò nghÞ cÊp tÝn dông cho ®Õn khi chÊm døt quan hÖ tÝn dông.ViÖc x©y dùng qui tr×nh tÝn dông hîp lý sÏ gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng qu¶n trÞ nh»m gi¶m thiÓu rñi ro vµ n©ng cao doanh lîi. H¬n n÷a qui tr×nh tÝn dông chÝnh lµ c¬ së ®Ó kiÓm so¸t tiÕn tr×nh cÊp tÝn dông vµ ®iÒu chØnh chÝnh s¸ch tÝn dông cho phï hîp víi thùc tiÔn. Do ®ã ®Ó ra ®­îc quyÕt ®Þnh tÝn dông ®óng ®¾n, tiÕt kiÖm thêi gian, chi phÝ cho ng©n hµng vµ kh¸ch hµng, ®¶m b¶o an toµn vèn trong kinh doanh vµ n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ®ßi hái ng©n hµng ph¶i tu©n thñ nghiªm ngÆt qui tr×nh cho vay vèn. +KiÓm so¸t néi bé : Lµ viÖc theo dâi, gi¸m s¸t c¸c ho¹t ®éng nghiÖp vô ng©n hµng ®Ó cã nh÷ng th«ng tin thêng xuyªn vÒ t×nh h×nh tÝn dông qua ®ã ph¸t hiÖn c¸c vi ph¹m ph¸p luËt , qui chÕ, thÓ lÖ, chÝnh s¸ch, nguyªn t¾c cho vay vµ cã biÖn ph¸p kh¾c phôc kÞp thêi. ChÊt l­îng tÝn dông phô thuéc vµo møc ®é ph¸t hiÖn kÞp thêi c¸c sai sãt ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn mét kho¶n tÝn dông. KiÓm so¸t néi bé sÏ gióp cho c¸n bé ®iÒu hµnh c«ng viÖc theo ®óng c¬ chÕ, chÝnh s¸ch, ®óng ph¸p luËt ®ång thêi n¾m b¾t ®­îc nh÷ng lÖch l¹c gãp phÇn ®¶m b¶o chÊt l­îng cña kho¶n tÝn dông. + Th«ng tin tÝn dông Ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng chÞu sù chi phèi rÊt lín cña c¸c qui luËt kinh tÕ thÞ tr­êng, hÖ thèng luËt ph¸p vµ c¸c c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ quèc gia.ViÖc thiÕu th«ng tin t¹o ra sù lùa chän ®èi nghÞch , ®ã lµ hiÖn t­îng ng­êi vay t¹o ra mét kÕt côc kh«ng mong muèn, rñi ro kh«ng tr¶ ®­îc nî. Do ®ã th«ng tin cµng ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c, kÞp thêi th× cµng n©ng cao kh¼ n¨ng phßng ngõa rñi ro tÝn dông, gãp phÇn n©ng cao chÊt luîng tÝn dông. + Nh©n tè thuéc vÒ kh¸ch hµng Kh¸ch hµng lµ ng­êi trùc tiÕp sö dông kho¶n vay tõ ng©n hµng cã ¶nh h­ëng rÊt lín ®Õn chÊt l­îng tÝn dông cña ng©n hµng. NÕu n¨ng lùc cña kh¸ch hµng cã h¹n kh«ng dù ®o¸n ®óng nh÷ng biÕn ®éng cña nhu cÇu th× tr­êng, kh«ng cã kinh nghiÖm qu¶n lý... th× ph­¬ng ¸n SXKD kh«ng phï hîp víi ®iÒu kiÖn thùc tÕ dÉn ®Õn gôc ng· trong c¹nh tranh lµm mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng ¶nh h­ëng xÊu ®Õn chÊt l­îng tÝn dông. Tãm l¹i, tuú tõng ®iÒu kiÖn mµ c¸c nh©n tè nµy cã ¶nh h­ëng kh¸c nhau ®Õn chÊt lîng tÝn dông. Song chóng ta cÇn ph¶i n¾m b¾t ®­îc nh÷ng yÕu tè t¸c ®éng chñ yÕu ®Ó cã biÖn ph¸p ®iÒu chØnh cho phï hîp tõ ®ã n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh, uy tÝn cña ng©n hµng m×nh gióp cho ng©n hµng cã thÓ ®øng v÷ng trong c¹nh tranh. 1.2.4. ý nghÜa cña viÖc n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông cña c¸c NHTM. 1.2.4.1. §èi víi nÒn kinh tÕ Tr­íc hÕt, n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông ®Ó ®a ho¹t ®éng tÝn dông thÝch nghi phôc vô vµ thóc ®Èy nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng . §¶m b¶o chÊt l­îng tÝn dông lµ ®iÒu kiÖn ®Ó ng©n hµng lµm tèt chøc n¨ng trung t©m thanh to¸n, t¨ng vßng quay vèn tÝn dông, gãp phÇn gi¶m thiÓu l­îng tiÒn thõa trong l­u th«ng, kiÒm chÕ l¹m ph¸t, cñng cè søc mua cña ®ång tiÒn, vµ lµm t¨ng uy tÝn cña ng©n hµng. §¶m b¶o chÊt l­îng tÝn dông lµ ®iÒu kÞªn cho ng©n hµng lµm tèt chøc n¨ng trung gian tÝn dông trong nÒn kinh tÕ quèc d©n, lµ cÇu nèi gi÷a tiÕt kiÖm vµ ®Çu t­, gãp phÇn ®iÒu hoµ vèn trong nÒn kinh tÕ. N©ng cao chÊt l­îng tÝn dông sÏ lµm t¨ng kh¶ n¨ng hîp t¸c vµ c¹nh tranh. H¬n n÷a, ho¹t ®éng theo c¬ chÕ thÞ tr­êng, kh¸ch hµng cã quyÒn lùa chän bÊt kú ng©n hµng nµo ®ång thêi sù c¹nh tranh gi÷a c¸c ng©n hµng ngµy cµng gay g¾t, do ®ã chÊt l­îng tÝn dông lµ ®iÒu kiÖn ®Ó ng©n hµng më réng ph¹m vi ho¹t ®éng vµ thu hót kh¸ch hµng. TÝn dông lµ mét trong nh÷ng c«ng cô ®Ó thùc hiÖn chñ tr­¬ng chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ n­íc vÒ ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi theo tõng ngµnh, tõng lÜnh vùc. 1.2.4.2.§èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña c¸c NHTM Më réng vµ n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông lµm t¨ng kh¶ n¨ng cung cÊp dÞch vô cña c¸c NHTM vµ thu hót ®­îc thªm nhiÒu kh¸ch hµng, t¹o uy tÝn cña ng©n hµng do t¹o thªm nguån vèn tõ viÖc t¨ng vßng quay vèn tÝn dông vµ tõ sù ®a d¹ng cña s¶n phÈm dÞch vô. ChÊt l­îng tÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn lµm t¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi cña c¸c s¶n phÈm dÞch vô ng©n hµng. ChÊt l­îng tÝn dông t¹o thuËn lîi cho sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn l©u dµi cña ng©n hµng bëi v× nã cho phÐp ng©n hµng cã nh÷ng kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ c¸c kho¶n lîi nhuËn lín ®Ó bæ sung vèn ®Çu t­. ChÊt l­îng tÝn dông lµ c¬ së ®Ó ng©n hµng t¨ng thu nhËp, c¶i thiÖn ®êi sèng vµ æn ®Þnh viÖc lµm cho ng­êi lao ®éng trong c¸c NHTM. Tãm l¹i, tuú tõng ®iÒu kiÖn mµ c¸c nh©n tè nµy cã ¶nh h­ëng kh¸c nhau tíi chÊt l­îng tÝn dông.Vµ ®Ó n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông th× vÊn ®Ò c¬ b¶n lµ chóng ta ph¶i n¾m ch¾c c¸c nh©n tè ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng tÝn dông vµ biÕt vËn dông s¸ng t¹o mÆt tÝch cùc sù ¶nh h­ëng cña c¸c nh©n tè nµy. ChÊt l­îng tÝn dông tèt sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho sù thµnh c«ng cña ho¹t ®éng Ng©n hµng Th­¬ng m¹i. 1.3. Kinh nghiÖm cña mét sè Ng©n hµng c¸c n­íc trong qu¶n lý chÊt l­îng tÝn dông. * Kinh nghiÖm cña Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Mü. §Ó tr¸nh vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông c¸c Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Mü ¸p dông c¸c biÖn ph¸p qu¶n lý kho¶n vay nh­ sau: Chän läc, ®¸nh gi¸, kiÓm tra, gi¸m s¸t tÝn dông: Ng©n hµng ph¶i tiÕn hµnh chän läc kh¸ch hµng, t×m ra kh¸ch hµng tiÒm n¨ng. Muèn vËy tr­íc hÕt ph¶i thu thËp ®ñ th«ng tin tµi chÝnh vµ phi tµi chÝnh ®Ó ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ mét c¸ch chÝnh s¸c. Khi ®¸nh gi¸ Ng©n hµng dùa vµo ph­¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ rñi ro 5 C: C1: T­ c¸ch (Character) C2: Kh¶ n¨ng tr¶ nî (Capacity) C3: T×nh h×nh tµi chÝnh (Capital) C4: Tµi s¶n ®¶m b¶o (Collateral) C5: §iÖu kiÖn (Condition) Trªn c¬ së ®ã Ng©n hµng thÊy kh¶ thi th× sÏ tiÕn hµnh cho vay vµ b­íc sau ®ã lµ kiÓm so¸t chÆt chÏ kho¶n vay. C¸n bé tÝn dông th­êng xuyªn kiÓm tra ®Þnh kú kh¸ch hµng, yªu cÇu kh¸ch hµng ph¶i nghiªm tóc chÊp hµnh c¸c nguyªn t¾c, ®iÒu kiÖn vay vèn. Mét b­íc quan träng tiÕp theo lµ Ng©n hµng thùc hiÖn viÖc kiÓm tra gi¸m s¸t ho¹t ®éng tÝn dông. C«ng t¸c nµy ®­îc giao cho Héi ®ång tÝn dông, Héi ®ång nµy cã tr¸ch nhiÖm x©y dùng chÝnh s¸ch tÝn dông, kiÓm tra, gi¸m s¸t tÝn dông, ®Ò ra c¸c tiªu chuÈn ®¸nh gi¸, x©y dùng hÖ thèng ph©n lo¹i kho¶n vay, thùc hiÖn kiÓm tra ®¸nh gi¸ c¸c hå s¬ tÝn dông trªn ba tiªu chÝ sau: 1. §é tÝn nhiÖm tÝn dông. 2. TÝnh ®Çy ®ñ cña hå s¬. 3. TÝnh tu©n thñ. Sau ®ã sÕp h¹ng tõng kho¶n vay theo c¸c møc ®é ®Ó cã biÖn ph¸p sö lý thÝch hîp ®èi víi tõng tr­êng hîp: Lo¹i 1: Mong muèn (Desirable) Lo¹i 2: ChÊp nhËn ®­îc Lo¹i 3: S¸t giíi h¹n Lo¹i 4: KÐm tiªu chuÈn Lo¹i 5: Cã nghi ngê Lo¹i 6: Tæn thÊt (Loss) Héi ®ång tÝn dông trªn c¬ së xÕp h¹ng tÝn dông sÏ ®Ò ra h¹n møc tÝn dông dù phßng chung cho d­ nî tÝn dông vµ møc “dù phßng ®Æc biÖt” cho c¸c kho¶n tÝn dông bÞ xÕp lo¹i 4, 5, 6. ThiÕt lËp c¸c mèi quan hÖ g¾n bã víi kh¸ch hµng: Bªn c¹nh viÖc cho vay, Ng©n hµng cÇn thiÕt lËp mèi quan hÖ g¾n bã víi kh¸ch hµng qua c¸c ph­¬ng thøc sau: Thñ tôc nhanh chãng, l·i xuÊt ­u ®·i, tæ chøc héi nghÞ kh¸ch hµng, cung cÊp th«ng tin, t­ vÊn qu¶n lý, t­ vÊn kÕ to¸n, thuÕ... Quan hÖ g¾n bã víi kh¸ch hµng cã lîi cho c¶ hai bªn, mét mÆt gióp Ng©n hµng n¾m râ h¬n t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh, t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, gi¶m rñi ro tÝn dông, mÆt kh¸c gióp kh¸ch hµng n¾m b¾t th«ng tin n©ng cao tr×nh ®é qu¶n lý. Tµi s¶n ®¶m b¶o vµ sè d­ bï: Bªn c¹nh biÖn ph¸p ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n, Ng©n hµng cßn ¸p dông biÖn ph¸p “Sè d­ bï” Sè d­ bï cã nghÜa khi vay vèn, Ng©n hµng sÏ gi÷ l¹i trong tµi kho¶n cña kh¸ch hµng t¹i Ng©n hµng mét kho¶n tiÒn nµo ®ã, trong tr­êng hîp ng­êi vay kh«ng tr¶ ®­îc nî Ng©n hµng cã thÓ lÊy sè tiÒn ®ã bï vµo tæn thÊt cña Ng©n hµng. * Kinh nghiÖm cña Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Trung quèc. C¸c Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Trung Quèc ph©n lo¹i kho¶n vay thµnh n¨m lo¹i theo h­íng dÉn ph©n lo¹i kho¶n vay cña Ng©n hµng trung ­¬ng Trung Quèc, cô thÓ nh­ sau: Lo¹i 1: B×nh th­êng (Nomal loans): Lµ kho¶n vay mµ ng­êi vay cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ®Çy ®ñ gèc vµ l·i ®óng h¹n. Lo¹i 2: Cã b¨n kho¨n: Lµ kho¶n vay mµ ng­êi vay cã kh¶ n¨ng tr¶ nî c¶ gèc vµ l·i ®óng h¹n nh­ng cã mét sè nh©n tè t¸c ®éng kh«ng thuËn lîi ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî c¶ gèc vµ l·i cña kh¸ch hµng trong t­¬ng lai. Lo¹i 3: KÐm (inerior loans): Kho¶n vay ®­îc xÕp lo¹i kÐm khi cã nh÷ng vÊn ®Ò ¶nh h­ëng ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng, kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî c¶ gèc vµ l·i ®Çy ®ñ vµ ®óng h¹n. Lo¹i 4: Nghi ngê: Kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî ®Çy ®ñ, ®óng h¹n c¶ gèc vµ l·i cho Ng©n hµng. ViÖc sö lý tµi s¶n ®¶m b¶o g©y tæn thÊt nhÊt ®Þnh cho Ng©n hµng. Lo¹i 5: Tåi hoÆc tæn thÊt: Sau khi ¸p dông mäi biÖn ph¸p thu håi cÇn thiÕt kÓ c¶ viÖc nhê tíi ph¸p luËt can thiÖp mµ kh«ng thu håi ®­îc ®Çy ®ñ. C¸c kho¶n vay ®­îc ®¸nh gi¸ vµ ph©n lo¹i 6 th¸ng mét lÇn vµ ®­îc tËp trung chñ yÕu vµo kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ng­êi vay. Khi ph©n lo¹i c¸c kho¶n vay c¸c yÕu tè ®­îc Ng©n hµng Th­¬ng m¹i Trung Quèc bao gåm m«i tr­êng kinh tÕ nãi chung, xu h­íng thay ®æi trong kinh doanh cña kh¸ch hµng, sù thay ®æi vÒ c¬ cÊu tæ chøc, cæ ®«ng, chi nh¸nh cña kh¸ch hµng, kÕt qu¶ kinh doanh, t¨ng gi¶m gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o, kh¶ n¨ng thanh to¸n, kh¶ n¨ng tr¶ nî, c¸c tranh chÊp kiÖn tôc..cña kh¸ch hµng. Tãm l¹i, qua t×nh h×nh ho¹t ®éng qu¶n lý chÊt l­îng tÝn dông cña mét sè quèc gia cho thÊy: 1. VÊn ®Ò an toµn trong ho¹t ®éng tÝn dông, n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông lµ vÊn ®Ò quan träng hµng ®Çu ®èi víi c¸c Ng©n hµng Th­¬ng m¹i. 2. CÇn chó träng c«ng t¸c thu thËp th«ng tin, tõ ®ã ph©n tÝch tÝn dông chÝnh x¸c gióp Ng©n hµng ng¨n ngõa rñi ro tÝn dông. 3. N©ng cao hiÖu qu¶ c«ng t¸c thÈm ®Þnh, ®¸nh gi¸, kiÓm tra, gi¸m s¸t, ®©y lµ nh­ng kh©u quan träng gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông. 4. Qu¶n lý chÊt l­îng tÝn dông th«ng qua viÖc thµnh lËp quü dù phßng rñi ro cho ho¹t ®éng tÝn dông lµ cÇn thiÕt, tuy nhiªn tuú thuéc vµo ®iÒu kiÖn cô thÓ cña mçi n­íc vÒ trÝch lËp c¸c quü, tuú thuéc vµo møc ®é rñi ro cña tõng thêi kú, tõng Ng©n hµng, tõng lo¹i kho¶n vay... mµ møc trÝch lËp quü ®­îc quy ®Þnh cô thÓ. Trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay, ®Ó cã thÓ héi nhËp víi nÒn kinh tÕ thÕ giíi, viÖc nghiªn cøu, t×m hiÓu c¸c kinh nghiÖm qu¶n lý chÊt l­îng tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i cña quèc gia kh¸c lµ mét viÖc lµm rÊt cÇn thiÕt, rót ng¾n kho¶ng c¸ch l¹c hËu cña Ng©n hµng Th­¬ng m¹i trong n­íc víi Ng©n hµng Th­¬ng m¹i n­íc ngoµi, n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông, n©ng cao kh¶ n¨ng sinh lêi cña Ng©n hµng, gãp phÇn lµnh m¹nh ho¸ nÒn tµi chÝnh tiÒn tÖ ®Êt n­íc. Ch­¬ng 2: thùc tr¹ng c._.hÊt l­îng tÝn dông t¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT chî h«m 2.1. Vài nét về Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Hôm. 2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNN&PTNT Chợ Hôm. NHNN&PTNT Chợ Hôm được thành lập theo Quyết định số 107 do NHNN&PTNT Việt Nam cấp ngày 12/0/2003 Địa chỉ: Kiốt 14-15-16 Trần Xuân Soạn, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội. Ngân hàng khai trương và chính thức đi vào hoạt động với tư cách là một ngân hàng cấp II loại 4, trực thuộc NHNN&PTNT Thành phố Hà Nội. Chức năng, nhiệm vụ: Thực hiện đề án phát triển kinh tế của NHNNo & PTNT Hà Nội là không ngừng tăng trưởng nguồn vốn, mở rộng đầu tư, dịch vụ ngân hàng và mở rộng mạng lưới đã được NHNNo & PTNT Việt Nam phê duyệt. Tién hành huy động vốn và đầu tư vốn đối với mọi thành phần trong nền kinh tế vì mục tiêu Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nước. Sau hơn 4 năm đi vào hoạt động Chi nhánh NHNNo & PTNT Chợ Hôm đã đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt: Huy động vốn, Tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, loại hình dịch vụ, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và các hoạt động khác. Các chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của NHNNo & PTNT Chợ Hôm: Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ. Cho vay ngắn hạn và trung hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ cho mọi thành phần kinh tế. Cho vay uỷ thác theo các chương trình đầu tư của Chính phủ trong và ngoài nước. Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước, mua bán ngoại tệ, tài trợ ngoại thương, bảo lãnh và tái bảo lãnh. Thực hiện dịch vụ thanh toán chuyển tiền nhanh qua mạng vi tÝnh trong phạm vi toàn quốc và qua hệ thống mạng Swift trên toàn thế giới. Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, giao nhận tiền tận nơi cho đơn vị, thu, chi ngân phiếu, tiền mặt và thực hiện các nghiệp vụ khác. 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Chợ Hôm. Cơ cấu bao gồm các bộ phận, phòng ban sau: Ban giám đốc gồm 2 người: Giám đốc và Phó giám đốc. Giám đốc: chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành mọi hoạt động chung của Chi nhánh và phụ trách mảng kế toán của Chi nhánh. Phó giám đốc: quản lý điều hành mảng tín dụng nói riêng trong phạm vi được uỷ quyền, có trách nhiệm thay mặt gi¸m ®èc điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh khi giám đốc vắng mặt. Phòng kinh doanh: có chức năng chủ yếu đảm nhiệm nghiệp vụ tín dụng, có chức năng quản lý điều hành chỉ đạo thực hiện chủ trương về công tác tín dụng. Trực tiếp đi thẩm định các dự án có quy mô sản xuất vừa và lớn, tập trung các thông tin thu thập được để từ đó phân tích, đưa ra những phương hướng thực hiện công tác tín dụng tháng tới, cả năm và năm tới. Đề xuất ý kiến cho vay hay không cho vay đối với các dự án thuộc quyền hạn của mình. Cụ thể: + Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tÝn dụng khép kín sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng với sản xuất, lưu thông và tiêu thụ. + Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao. + Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp thẩm quyền. + Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHNNo & PTNT cấp trên theo phân cấp uỷ quyền. + Tiếp nhận thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài. Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước. + Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệp trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất Tổng giám đốc cho phép nhân rộng. + Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục. Phòng Kế toán và Ngân quỹ: đảm nhiệm cả hai việc: kế toán nội bộ và kế toán giao dịch. Phòng kế toán và ngân quỹ thực hiện chức năng huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các hình thức huy động vốn bao gồm: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, phát hành thẻ ATM, …… Sơ đồ Cơ cấu tổ chức của NHNNo & PTNT Chợ Hôm Giám đốc Phó Giám đốc Phòng kinh doanh Phòng kế toán và ngân quỹ 2.1.3 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh Kể từ khi thành lập cho đến nay, NHNNo & PTNT Chợ Hôm gặp không ít khó khăn trong hoạt động vì nhiều lý do như yếu tố cạnh tranh của thị trường, hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, cơ cấu kinh doanhh chưa hợp lý. N¨m 2006 víi sù cè g¾ng tÝch cùc cña Ban l·nh ®¹o cïng toµn thÓ c¸n bé nh©n viªn Chi nh¸nh Ng©n hµng Nno & PTNT Chî H«m ®· ®Èy m¹nh viÖc tiÕp thÞ c¸c tæ chøc Kinh tÕ vµ c¸c hé d©n c­ ®Ó t¨ng vèn huy ®éng tiÒn göi còng nh­ t¨ng tr­ëng d­ nî cña Chi nh¸nh trong n¨m 2006 kÕt qu¶ ®¹t ®­îc nh­ sau : Kết quả hoạt động kinh doanh §¬n vÞ: Tû VN§ Tæng thu Tæng chi ch­a cã l­¬ng Quü Thu NhËp 2006 95.302 89.774 + 5.528 + 1.992 ( Th­ëng DV ) Tæng Céng + 7.520 Víi sù cè g¾ng nç lùc vµ ®ång lßng nhÊt trÝ cña tËp thÓ C¸n bé Chi nh¸nh Ng©n hµng Nno & PTNT Chî H«m trong n¨m 2006 kh«ng nh÷ng ®· hoµn thµnh kÕ ho¹ch mµ cßn v­ît møc c¸c chØ tiªu vÒ Nguån vèn, d­ nî tÝn dông vµ thu dÞch vô…., do ®ã Quü thu nhËp cña Chi nh¸nh n¨m 2006 ®¹t kÕt qu¶ tèt, ®ñ quü thu nhËp chi l­¬ng vµ chi 4 th¸ng th­ëng cho toµn thÓ c¸n bé c«ng nh©n viªn cña Chi nh¸nh. 2.1.3.1. Tình hình huy động vèn XuÊt ph¸t tõ nguyªn t¾c cña ng©n hµng lµ “ ®i vay ®Ó cho vay” nªn Ban gi¸m ®èc chi nh¸nh lu«n coi träng ho¹t ®éng huy ®éng vèn d­íi mäi h×nh thøc nh»m ®¶m b¶o nguån vèn t¨ng liªn tôc vµ æn ®Þnh, ®¸p øng vèn cho ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng. B»ng viÖc kh«ng ngõng më réng m¹ng l­íi giao dÞch qua c¸c quÜ tiÕt kiÖm, thùc hiÖn qui tr×nh giao dÞch tiÕt kiÖm trªn m¸y tÝnh ®¶m b¶o quyÒn lîi ng­êi göi tiÒn, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng nªn thêi gian qua ho¹t ®éng huy ®éng vèn cña chi nh¸nh ®· ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh c«ng nhÊt ®Þnh.Nguồn vốn tăng trưởng qua các năm là thành công và cũng là thế mạnh của NHNo&PTNT Chợ Hôm. Đến 31/12/2006, nguồn vốn kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Hôm đạt 277,820 tỷ đồng quy đổi, tăng 111,562 tỷ đồng so với năm 2005. Trong đó nguồn vốn nội tệ đạt 216,087 tỷ đồng, tăng 83,6 tỷ so với năm 2005, nguồn ngoại tệ đạt 62,733 tỷ, tăng 27,926 tỷ so với năm 2005. Bảng 1: Nguồn vốn qua các năm từ 2004 – 2006 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1. Nội tệ 100,064 78,70 122,229 77,98 216,087 77,78 2. Ngoại tệ 27,081 21,30 34,518 22,02 61,733 22,22 3. Tổng NVHĐ 127,145 100 156,747 100 277,820 100 (Nguồn: Bảng tổng kết tài sản NHNo&PTNT Chợ Hôm ) XÐt theo c¬ cÊu tiÒn göi néi tÖ vµ ngo¹i tÖ th× tiÒn göi néi tÖ chiÕm tû lÖ kh¸ cao trong tæng nguån vèn huy ®éng: n¨m 2004 (78,7%); n¨m 2005 (77,98%); n¨m 2006 (77,78%); vµ t¨ng tr­ëng æn ®Þnh qua c¸c n¨m. N¨m 2005 t¨ng so víi n¨m 2004 lµ 22,165 tû ®ång; n¨m 2006 t¨ng so víi n¨m 2005 lµ 93,858 tû ®ång.TiÒn göi ngo¹i tÖ chiÕm tû lÖ thÊp nh­ng còng t¨ng ®Òu qua c¸c n¨m cô thÓ lµ: n¨m 2004 (21,3%); n¨m 2005 (22,02%); n¨m 2006 (22,22%). N¨m 2005 t¨ng so víi n¨m 2004 lµ 7,437 tû ®ång; n¨m 2006 t¨ng so víi n¨m 2005 lµ 27,215 tû ®ång. B¶ng 2: C¬ cÊu vèn huy ®éng theo thµnh phÇn kinh tÕ cña chi nh¸nh giai ®o¹n 2004-2006 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) 1.VHĐ từ dân cư 116,813 91,87 127,976 81,64 245,238 88,27 2.VHĐ từ TCKT 10,332 8,13 28,771 18,36 32,582 11,73 3.Tổng 127,145 100 156,747 100 277,820 100 Cơ cấu nguồn vốn có sự biến động qua các năm thể hiện tiền gửi tiết kiệm với lãi suất cao hơn lại có xu hướng tăng dần trong tỷ trọng. có thể rút vốn bất kỳ lúc nào gây bị Tiền gửi d©n c­ vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2004 là: 91,87%, 2005 là: 81,64% và năm 2006 là: 88,27%. Đây cũng là điểm bất lợi của Chi nh¸nh víi ng­êi d©n động về vốn. B¶ng 3: C¬ cÊu nguån vèn huy ®éng theo kú h¹n cña chi nh¸nh giai ®o¹n tõ 2004 - 2006 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) 1.TG KKH 34,287 26,97 41,915 26,74 52,681 18,96 2.TG < 12T 19,095 15,02 19,686 12,56 24,245 8,73 3.TG >= 12T 73,763 58,01 95,146 60,70 200,894 72,31 4.Tổng 127,145 100 156,747 100 277,820 100 ( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ 2004 – 2006 ) Qua b¶ng trªn ta thÊy c¬ cÊu nguån ph©n theo k× h¹n cã sù chªnh lÖch râ rÖt.Tû lÖ tiÒn göi cã k× h¹n n¨m 2004 lµ: 73,03%, n¨m 2005 lµ: 73,26%, n¨m 2006 lµ: 81,04%.Sù mÊt c©n b»ng nµy cã thÓ g©y rñi ro vÒ mÆt k× h¹n cho Ng©n hµng. Qua số liệu trên, ta cũng thấy Chi nh¸nh luôn coi trọng công tác cải tiến hình thức, liên tục đa dạng hoá cũng như tạo thêm nhiều các tiện ích cho nguời gửi tiền với lãi suất luôn linh hoạt và phù hợp với thị trường. Đồng thời áp dụng các hình thức ưu đãi lãi suất cho khách hàng thường xuyên có số dư tiền gửi cao. Nhờ nâng cao chất lượng phục vụ và biết khai thác yếu tố tâm lý của người gửi tiền mà nguồn vốn huy động của chi nh¸nh ngày càng tăng trưởng nhanh và ổn định cả về đồng nội tệ và ngoại tệ.Nguồn vốn huy động lớn, dồi dào, tăng trưởng ổn định là điều kiện cơ bản để Chi nh¸nh có thể chủ động trong kinh doanh và tạo điều kiện để phát triển các nghiệp vụ và các dịch vụ của ngân hàng. Đồng thời giúp NHNNo&PTNT Việt Nam trong việc điều hoà vốn toàn hệ thống ngân hàng N«ng NghiÖp. 2.1.3.2. Tình hình sö dông vèn Chi nh¸nh tiÕp tôc tËp trung ®Çu t­ cho kh¸ch hµng truyÒn thèng ®ång thêi tÝch cùc thùc hiÖn c«ng t¸c më réng thÞ phÇn, chñ ®éng t×m kiÕm kh¸ch hµng míi, tiÕp cËn nhiÒu dù ¸n kh¶ thi do vËy d­ nî cho vay t¨ng trëng nhanh ®i ®«i víi n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông, gi¶m thiÓu ®­îc rñi ro. Cô thÓ: Doanh sè cho vay t¨ng liªn tôc qua c¸c n¨m trong ®ã cho vay ng¾n h¹n chiÕm phÇn lín. N¨m 2005 doanh sè cho vay ®¹t 55,694 tû ®ång t¨ng so víi n¨m 2004 lµ 2,93 tû trong ®ã cho vay ng¾n h¹n chiÕm 93,74% t¨ng so víi n¨m 2004 lµ 10,505 tû. N¨m 2006 lµ n¨m th¾ng lîi cña chi nh¸nh trong viÖc më réng tÝn dông. Doanh sè cho vay ®¹t 103,761 tû ®ång t¨ng so víi n¨m 2005 lµ 48,067 tû trong ®ã cho vay ng¾n h¹n ®¹t 101,343 tû ®ång chiÕm h¬n 90% vµ t¨ng 49,098 tû so víi n¨m 2005. Së dÜ chi nh¸nh ®¹t ®­îc doanh sè cho vay ng¾n h¹n cao nh­ vËy lµ do chi nh¸nh n»m trong khu vùc ®«ng d©n c­, n¬i tËp trung rÊt ®«ng ®óc c¸c DN s¶n xuÊt th¬ng m¹i, dÞch vô , nh÷ng doanh nghiÖp cã qui m« nhá, s¶n xuÊt mang tÝnh chÊt thêi vô. H¬n n÷a, tÝn dông ng¾n h¹n l¹i cã ®Æc ®iÓm lµ vßng quay vèn tÝn dông nhanh do ®ã Ng©n hµng cã thÓ sö dông tתn thu vÒ ®Ó cho vay gèi tiÕp. C¬ cÊu tÝn dông t¹i Chi nh¸nh ch­a hîp lý d­ nî trung h¹n chiÕm tû lÖ qu¸ thÊp so víi tæng d­ nî, ®iÒu nµy sÏ g©y bÊt lîi trong ho¹t ®éng kinh doanh nguyªn nh©n do tr×nh ®é thÈm ®Þnh cña c¸n bé cßn nhiÒu bÊt cËp, c«ng t¸c marketing t¹i chi nh¸nh cßn yÕu. VÒ d­ nî cho vay, tõ ho¹t ®éng cho vay ®¬n ®iÖu víi l·i suÊt cøng nh¾c, coi ng­êi vay cÇn ng©n hµng chø ng©n hµng kh«ng cÇn ng­êi vay, quan t©m tíi sè d­ lµ chÝnh... ®Õn nay chi nh¸nh ®· thay ®æi c¬ b¶n ho¹t ®éng nµy, më réng cho vay trªn nguyªn t¾c ®¶m b¶o chÊt l­îng ®­a ra c¸c h×nh thøc cho vay ®a d¹ng, linh ho¹t, chñ ®éng t×m ®Õn víi kh¸ch hµng, cïng ph©n tÝch dù ¸n vµ t×m kiÕm c¸c gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh doanh do ®ã d­ nî tÝn dông cña ng©n hµng liªn tôc t¨ng. VÒ nî qu¸ h¹n , ®©y lµ vÊn ®Ò rÊt ®¸ng quan t©m, nã lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh chÊt l­îng cho vay cña ng©n hµng. Tõ khi thµnh lËp cho ®Õn n¨m 2005 Chi nh¸nh kh«ng cã nî qu¸ h¹n nh­ng sang n¨m 2006 nî qu¸ h¹n ®· t¨ng 226 triÖu.§ã lµ dÊu hiÖu kh«ng tèt nh­ng tÊt yÕu sÏ ph¶i diÔn ra. B¶ng 4: T×nh h×nh sö dông vèn cña chi nh¸nh giai ®o¹n 2004 - 2006 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 N¨m 2006 Dư nợ 52,756 63,9 103,761 Tổng dư nợ 52,756 63,9 103,761 Phân theo loại tiền cho vay 52,756 63,9 103,761 Bằng VNĐ 52,756 52 100,345 Bằng ngoại tệ (quy đổi) 0 11,9 3,416 Phân theo thời gian 52,756 63,9 103,761 Ngắn hạn 49,395 59,9 101,343 Trung hạn và dài hạn 3,361 5 2,418 Theo thành phần kinh tế 52,756 63,9 103,761 Doanh nghiệp nhà nước 1,818 1,62 0 Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 51,938 62,28 97,347 Trong đó: Hộ sản xuất 7,724 7,25 6,414 (Nguồn: Bảng tổng kết tài sản NHNo&PTNT ) 2.1.3.3. Hoạt động kinh doanh đối ngoại Hoạt động kinh doanh đối ngoại tiếp tục được mở rộng, hiện nay Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Hôm đã mở rộng quan hệ trung gian trong thanh toán quốc tế, phát triển dịch vụ thu đổi ngoại tệ kể cả nhân dân tệ, thanh toán biên mậu nhằm bảo đảm thuận lợi cho khách hàng có quan hệ mua bán với Trung Quốc, doanh số hoạt động kinh doanh đối ngoại tăng trưởng nhanh. Doanh số mua ngoại tệ năm 2006 tăng mạnh đạt 705.000 usd gần đạt kế hoạch đề ra (kế hoạch là 710.000 usd), doanh số bán ngoại tệ đạt 693.000 usd tăng 193.000 usd so với kế hoạch đề ra. Đồng thời trong năm 2006 Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Hôm cũng mở được 7 L/C nhập với số tiền là 115.000 usd; chi trả kiều hối được 57 món với số tiền đạt $61.000. Điều này khẳng định khả năng của chi nhánh trong lĩnh vực kinh doanh ngoại hối đã được n©ng cao đánh dấu bước phát triển mới trong nghiệp vụ tín dụng. Đây cũng là một trong những dịch vụ mà chi nhánh đang tập trung phát triển trong thời gian tới. 2.1.3.4. Công tác Thanh toán, dịch vụ và tài chính. Với khối lượng nguồn vốn lớn của các doanh nghiệp có quan hệ rộng trên phạm vị địa bàn hoạt động của mình nên công tác thanh toán vốn trong những năm qua ngày càng phức tạp, tuy nhiên Chi nhánh NHNNo & PTNT Chợ Hôm đã tổ chức tốt công tác thanh toán vốn đặc biệt vào những dịp cuối năm đối với doanh nghiệp có nguồn vốn lớn không để chậm trễ hoặc sai sót, đảm bảo uy tín của chi nhánh đối với khách hàng. Đạt được điều đó chi nhánh rất quan tâm, đổi mới công nghệ hiện đại áp dụng trong công tác Kế toán. Chú trọng năng cao nghiệp vụ cho đội ngũ cấn bộ Kế toán, ngân quỹ… Về triển khai dịch vụ và kết quả tài chính: Trong những năm qua cùng với việc huy động vốn, mở rộng đầu tư vốn, đẩy mạnh công tác thu nợ, thu lãi đến hạn, chi nhánh đã mở rộng các loại hình dịch vụ tiện ích nhằm tăng tỷ lệ thu dịch vụ trong tổng thu, những dịch vụ triển khai như: Chuyển tiền nhanh, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ Phonebankinh, dịch vụ thu chi tiền mặt tại đơn vị, tại nhà đối với khách hàng có số tiền gửi lớn, dịch vụ bảo lãnh, mua bán ngoại tệ, thu hộ chi hộ, thanh toán XNK, cầm cố chứng từ, thanh toán biên mậu,… Ngoài các loại hình dịch vụ tiện ích trên, chi nhánh đã triển khai dịch vụ ATM, hiện nay chi nhánh đã được trang bị 01 máy ATM. Hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Hôm triển khai các loại hình dịch vụ sau: - Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ. - Cho vay ngắn hạn và trung hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ. - Cho vay uỷ thác theo các chương trình đầu tư của Chính phủ trong và ngoài nước. - Thực hiện nghiệp vụ thánh toán trong và ngoài nước, mua bán ngoại tệ, tài trợ ngoại thương, bảo lãnh và tái bảo lãnh. - Thực hiện dịch vụ thanh toán chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính trong phạm vi toàn quốc và qua hệ thống mạng Swift trên toàn thế giới. - Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, giao nhận tiền tận nơi cho đơn vị, thu, chi ngân phiếu, tiền mặt và thực hiện các nghiệp vụ khác. - Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tín dụng. - Dịch vụ Western Union. - Dịch vụ vấn tin qua điện thoại …. Qua ph©n tÝch ë trªn ta cã nhËn xÐt sau: -Thø nhÊt: VÒ c¬ cÊu cho vay, chi nh¸nh chñ yÕu cho vay ng¾n h¹n, vµ t¨ng dÇn tû träng cho vay trung dµi h¹n. §©y còng lµ ®iÒu hîp lý vµ phï hîp víi xu h­íng ph¸t triÓn kinh tÕ cña ®Êt n­íc, khi c¸c doanh nghiÖp ngµy nay ®ang cã nhu cÇu rÊt lín vÒ vèn trung dµi h¹n ®Ó ®æi míi trang thiÕt bÞ vµ x©y dùng c¬ së h¹ tÇng... -Thø hai: Chi nh¸nh kh¸ thµnh c«ng trong c«ng t¸c më réng tÝn dông, c¶ doanh sè cho vay, thu nî vµ d­ nî hÇu nh­ t¨ng tr­ëng æn ®Þnh qua c¸c n¨m. -Thø ba: ChÊt l­îng cña c¸c kho¶n tÝn dông lu«n ®­îc chi nh¸nh quan t©m, chän läc kh¸ch hµng, tu©n thñ chÆt chÏ qui tr×nh nghiÖp vô tÝn dông ®Æc biÖt lµ kh©u thÈm ®Þnh cho vay do ®ã ®· h¹n chÕ ®­îc NQH ph¸t sinh. 2.2. Thực trạng chất lượng tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m. 2.2.1. Tình hình nguồn vèn Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî h«m từ sau khi chính thức đi vào hoạt động độc lập đã từng bước lớn mạnh khẳng định được vị thế, uy tín của mình. Sự phát triển tín dụng của Ngân hàng thể hiện hiện rõ nét trong công tác huy động vốn trong 3 năm gần đây. Tăng trưởng nguồn vốn là một trong những mục tiêu quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, Chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî h«m rất coi trọng công tác huy động vốn, đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho nền kinh tế, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn. Tình hình huy động vốn phân theo thời hạn của Chi nh¸nh NHNo&PTNT Chî H«m trong 3 năm vừa qua thể hiện tổng quát ở bảng sau: B¶ng 5: C¬ cÊu nguån vèn huy ®éng theo kú h¹n cña chi nh¸nh giai ®o¹n tõ n¨m 2004 - 2006 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) Gía trị Tỷ trọng (%) 1.TG KKH 34,287 26,97 41,915 26,74 52,681 18,96 2.TG < 12T 19,095 15,02 19,686 12,56 24,245 8,73 3.TG >= 12T 73,763 58,01 95,146 60,70 200,894 72,31 4.Tổng 127,145 100 156,747 100 277,820 100 Đánh giá một cách tổng quan qua 3 năm hoạt động của Chi nh¸nh từ 2004 – 2006, ta thấy: tổng nguồn vốn huy động t¨ng qua các năm. Nếu như tổng nguồn vốn huy động của Chi nh¸nh trong năm 2004 là 127,145 tỷ đồng thì năm 2005 t¨ng lªn 156,747 tỷ đồng, t¨ng 29,602 tû so với năm 2004. Trong năm 2006 tổng vốn huy động của Chi nh¸nh có bước tăng trưởng đáng kể, đã huy động được 277,820 tỷ đồng, tăng 121,073 tỷ đồng so với năm 2005, so với năm 2004 thì nguồn vốn huy động được đã tăng thêm 150,675 tỷ đồng . Phân chia theo chỉ tiêu thời hạn, nổi bật trong tổng nguồn vốn huy động của Chi nh¸nh là vốn trung h¹n chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn. Vốn trung h¹n năm 2004 chiếm 73,03%, năm 2005 là 73,26%, năm 2006 là 81,04% (Trong khi đó nguồn ng¾n h¹n chiếm tỉ trọng khiêm tốn hơn, năm 2004 nguồn vốn ng¾n h¹n là 34,287 tỷ đồng chiếm 26,97% tỷ trọng trong tổng nguồn, năm 2005 là 41,915 tỷ đồng tương ứng 26,74%, năm 2006 là 52,681 tỷ đồng tương ứng với 18,96%. Qua đó có thể nhận xét, cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nh¸nh cã sự thiếu cân đối giữa vốn huy động ngắn hạn và vốn huy động trung dài hạn, trong đó vốn trung dài hạn chiếm đa số ( trên 70%). Nhìn vào bảng, ta có thể thấy được nguồn vốn trung dài hạn tăng truởng mạnh qua các năm. Đây là kết quả đáng mừng bởi nền kinh tế nước ta đang cần rất nhiều nguồn vốn trung dài hạn để đổi mới công nghệ, mua sắm tài sản thiết bị tạo lập cơ sở hạ tầng hiện đại đáp ứng yêu cầu vốn của sự nghiệp công nghiệp hoá- hiện đại hoá và hội nhập quốc tế. Năm 2005 nguồn vốn trung dài hạn là 73,03% tăng 0,23% so với năm 2004, năm 2006 là 81,04%, tăng 7,78% so với năm 2005. Đây là những bước khởi sắc đáng mừng của Chi nh¸nh trong nghiệp vụ huy động vốn. Chi nh¸nh huy động được một lượng khá lớn nguồn vốn có thời hạn từ 12 tháng trở lên làm nguồn cho vay trung và dài hạn. Qua bảng số liệu dưới đây vµ kÕt hîp cïng b¶ng 5 chúng ta sẽ hiểu rõ hơn về cơ cấu các nguồn cấu thành nên nguồn vốn. B¶ng 6: C¬ cÊu vèn huy ®éng theo thµnh phÇn kinh tÕ cña chi nh¸nh giai ®o¹n 2004 - 2006 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Gía trị Tỷ trọng(%) Gía trị Tỷ trọng(%) Gía trị Tỷ trọng(%) 1.VHĐ từ dân cư 116,813 91,87 127,976 81,64 245,238 88,27 2.VHĐ từ TCKT 10,332 8,13 28,771 18,36 32,582 11,73 3.Tổng 127,145 100 156,747 100 277,820 100 ( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ 2004 – 2006 ) Nguồn vốn của chi nh¸nh nếu phân theo đối tượng bao gồm tiền gửi của TCKT và tiền gửi của dân cư; trong đó, chiếm phần lớn là tiền gửi của d©n c­, xấp xỉ 92%, phần còn lại là tiền gửi TCKT. Nguồn huy động vốn cña chi nh¸nh được chia thành 2 loại là tiền gửi KKH vµ CKH. Qua số liệu ở bảng trên cho thấy: nguồn hình thành tín dụng trung hạn của chi nh¸nh chủ yếu là tiền gửi có thời hạn >12 tháng. Năm 2004 tiền gửi của khu vực dân cư là 116,813 tỷ đồng,cña TCKT lµ 10,332 tû ®ång trong ®ã cã 34,287 tû ®ång lµ tiÒn göi KKH vµ 92,858 tû ®ång lµ tiÒn göi CKH số liệu tương ứng năm 2005 là (127,976(DC) 28,771(TCKT)), 41,915(KKH) và 114,832(CKH) tỷ đồng, trong năm 2006 là (245,238(DC); 32,582(TCKT)), 52,681(KHH) và 225,139(CKH) tỷ đồng. Cho thấy có sự chênh lệch khá rõ rệt về nguồn tiền huy động của hai loại hình tiền gửi này, và nguồn của tín dụng trung dài hạn chủ yếu được cung cấp bằng nguồn huy động tiền gửi của dân cư. Điều này tương đối dễ hiểu bởi các doanh nghiệp thường cần lượng vốn lớn trong một thời gian dài, đồng vốn của các doanh nghiệp phải thường xuyên quay vòng nên vốn nhàn rỗi của họ chỉ có trong ngắn hạn. 2.2.2. Tình hình d­ nî TT ChØ tiªu Thùc hiÖn 31/12/2005 Thùc hiÖn 31/12/2006 T¨ng, gi¶m so víi 31/12/2005 D­ nî 55,694 103,761 48,067 Ng¾n h¹n 52,245 101,343 49,098 Trung h¹n 3,449 2,418 -1,031 DN theo thµnh phÇn kinh tÕ 55,694 103,761 48,067 DNNN 1,663 0 -1,663 DN ngoµi quèc doanh 48,194 97,347 49,153 Hé c¸ thÓ, cÇm cè, ®êi sèng 5,837 6,414 577 Nî qu¸ h¹n 0 226 226 Bảng trên cho thấy, tổng dư nợ cho vay của chi nh¸nh qua các nằm đều có sự thay đổi theo chiều hướng tích cực. Tổng dư nợ cho vay năm 2005 là 55,694 tỷ đồng, sang năm 2006 là 103,761 tỷ đồng tăng 48,067 tỷ đồng so với năm 2005. Nhìn chung dư nợ tín dụng ng¾n hạn ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ.Cô thÓ lµ: n¨m 2005 d­ nî tÝn dông ng¾n h¹n lµ 52,245 tû ®ång chiÕm 93,32% tæng d­ nî vµ sang n¨m con sè nµy ®· t¨ng lªn 101,343 tû ®ång chiÕm 98% tæng d­ nî.Bªn c¹nh ®ã d­ nî tÝn dông trung h¹n l¹i gi¶m.Trong năm 2005, tín dụng trung hạn là 3,449 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 6,68% trong tổng dư nợ cho vay; năm 2006 gi¶m cßn 2,418 tỷ đồng chiếm 2%. Các con số thực tế này cho thấy chi nh¸nh đang làm khá tốt nhiệm vụ cho vay ng¾n h¹n đối với các tổ chức kinh tế, đúng với chức năng của chi nh¸nh. Đối tác đến giao dịch với chi nh¸nh chñ yÕu lµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh… Thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỉ trọng nhỏ hơn nhiều, ®Õn n¨m 2006 th× kh«ng cßn. Có thể thấy rằng Ngân hàng đã ®· và đang cã uy tÝn vµ g©y ®­îc niÒm tin đối với khu vực ngoài Quốc doanh. §©y lµ dÊu hiÖu tèt ®Ó chi nh¸nh c¹nh tranh lµnh m¹nh víi c¸c Ng©n hµng kh¸c trong cïng ®Þa bµn. 2.2.3. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n Thông qua các số liệu ở bảng trên có thể thấy chất lượng tín dụng tại chi nh¸nh là tương đối cao, thể hiện ở các mặt dư nợ cho vay và doanh số cho vay. Nợ quá hạn là những khoản nợ khi đến hạn trả nợ khách hàng không trả được và không được Ngân hàng gia hạn nợ và chưa được xử lý bằng tài sản đảm bảo. Năm 2005, dư nợ trong hạn của chi nh¸nh là 55,694 tỷ đồng, dư nợ quá hạn là 0 tỷ chiếm 0% trên tổng dư nợ cho vay. Năm 2006 dư nợ trong hạn là 103,761 tû ®ång,d­ nî qu¸ h¹n lµ 226 triÖu chiÕm 2% trªn tæng d­ nî, hai năm này dư nợ trong hạn gần như xấp xỉ với dư nợ cho vay. Dư nợ quá hạn là rất nhỏ, năm 2005 là 0 tỷ ; năm 2006 là 226 triÖu đồng chiếm tương ứng là 0 % và 2% trong tổng dư nợ cho vay. Dư nợ quá hạn hai năm gần đây chiếm tỷ trọng rất rất nhỏ chưa tới 2%, điều này cho thấy hoạt động tín dụng tại chi nh¸nh đã có những bước chuyển biến. Cùng với việc tăng hoạt động tín dụng thì chất lượng tín dụng cũng được đảm bảo đã nói lên rằng chi nh¸nh đã có những bước tiến dài trên lĩnh vực ngân hàng, siết chặt công tác thẩm định, mạnh dạn trong đổi mới phương cách làm việc với những định hướng đúng đắn. Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Tại những nước có nền tài chính phát triển, một Ngân hàng được đánh giá là có chất lượng tốt khi có tỷ lệ nợ quá hạn chiếm từ 1-2% tổng dư nợ của Ngân hàng. ở Việt Nam qua hoạt động thanh tra, kiểm soát của Ngân hàng nhà nước, Việt nam cho rằng tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ nếu thấp hơn 3% là chấp nhận được. Dư nợ quá hạn thấp đồng nghĩa với việc vốn cho vay của chi nh¸nh thu về đúng thời hạn, do dó doanh số thu nợ của chi nh¸nh là cao, gần như tương đương với doanh số cho vay trong năm, chỉ tiêu này cũng phản ánh một phần chất lượng tín dụng t¹i chi nh¸nh là khả quan. 2.3.§¸nh gi¸ chÊt l­îng tÝn dông t¹i chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî h«m Thông qua nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng trong 3 năm quan sát tại chi nhánh cho thấy, đi đôi với mở rộng tín dụng chi nh¸nh luôn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng nên đã đạt được những kết quả khả quan. Tuy nhiên cũng còn một số tồn tại đòi hỏi phải có sự phân tích chính xác tìm ra nguyên nhân các hạn chế và điều chỉnh hợp lý để từ đó có những chuyển biến tích cực hơn nữa trong công tác tín dụng - đặc biệt là tín dụng trung dài hạn. 1. Ưu điểm. Là một đơn vị có vÞ trÝ ®Þa ly thuËn lîi trong hệ thống NHNNo & PTNT Việt Nam, cũng như trên địa bàn Hà nội, chi nh¸nh luôn nhận được sự quan tâm, chỉ đạo sâu sát của NHNN Thành phố Hà nội, NHNo&PTNT Việt Nam và sự ủng hộ của các các cơ quan, ban nghành trên địa bàn. * Tiềm năng huy động vốn trung dài hạn lớn Một điều nổi bật trong hoạt động tín dụng của chi nh¸nh NHNNo & PTNT Chî H«m là chi nhánh có tiềm năng và khả năng huy động vốn lớn, cung cấp đầy đủ và kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng, góp phần mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, sức cạnh tranh trên thị trường trong và ngoài nước, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng thu nhập cho người lao động. Quy mô các khoản tín dụng ngày càng mở rộng và tăng trưởng ổn định. chi nh¸nh luôn chú trọng mở thêm các kỳ hạn tiền gửi, mở thêm nhiều quỹ tiết kiệm, nâng cao uy tín của chi nh¸nh là lý do chi nh¸nh đạt được hiệu quả cao trong việc huy động vốn. Chính nhờ sự tăng trưởng đó mà chi nh¸nh luôn hoàn thành vượt mức chỉ tiêu lợi nhuận được giao và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân sách Nhà nước. *Cùng với việc mở thêm các kỳ hạn tiền gửi để thu hút thêm khách hàng chi nh¸nh còn không ngừng nâng cao chất lượng quản lý và phục vụ khách hàng theo hướng nhanh chóng, văn minh, thuận tiện, để khách luôn cảm nhận thoải mái khi đến ngân hàng giao dịch. Nhờ đó đã tạo lập và duy trì tốt mối quan hệ mật thiết với một số lượng khách hàng là các doanh nghiệp lớn đang hoạt động có hiệu quả. Do có sự tin tưởng và hiểu biết giữa hai phía ngân hàng và khách hàng nên chất lượng tín dụng cũng được đảm bảo hơn. *Quy trình phân tích tín dụng được thực hiện một cách đồng bộ và chặt chẽ. Công tác thẩm định tài chính dự án ngày càng hoàn thiện, các phương pháp mang tính khoa học, phù hợp với tình hình thực tế tại chi nh¸nh. Do đó chất lượng tín dụng ngày càng được đảm bảo, mà vẫn đem lại sự hài lòng cho khách, qua đó chất lượng tín dụng nâng lên rõ rệt. *Các khoản nợ quá hạn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn luôn được quan tâm hàng đầu, chi nh¸nh đưa ra các biện pháp thực tế hạn chế tối đa nợ quá hạn động thời có các giải pháp phù hợp kiên quyết xử lý các khoản nợ quá hạn từ những năm trước nên các khoản nợ xấu của chi nh¸nh đã giảm xuống nhanh chóng, hầu như không phát sinh thêm nợ quá hạn. Vì thế, chất lượng tín dụng của chi nh¸nh được đảm bảo. * Là một trong những Ngân hàng đi đầu trong việc hiện đại hoá. Thật vậy Ngân hàng NN&PTNT nói chung, và chi nh¸nh nói riêng đã và đang từng bước hiện đại hoá áp dụng công nghệ ngân hàng phục vụ quá trình sản suất kinh doanh, tạo ra sự thuận lợi trong giao dịch với khách, chủ động trong quản lý các danh mục, cũng như công tác hạch toán nội bộ, góp phần tạo nên bộ mặt ngân hàng hiện đại xứng đáng là một trong các ngân hàng lớn của Việt nam. Đội ngũ cán bộ nhân viên đa số có trình độ đại học cao đẳng, có khả năng tiếp thu và thích ứng nhanh với môi trường kinh doanh trong điều kiện mới. Cơ cấu đội ngũ cán bộ cũng khá hợp lý, số cán bộ trẻ chiếm khoảng 3/4 lực lượng lao động. Đây thực sự là nguồn lực quan trọng, có khả năng kế thừa và phát huy tốt truyền thống kinh doanh của chi nh¸nh. 2. Hạn chế Bên cạnh những thành tích đã đạt được thì vẫn còn một số mặt tồn tại, chúng là những nguyên nhân tiềm ẩn ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Đầu tiên phải kể đến là tình hình huy động vốn của chi nh¸nh. Nếu phân theo thời hạn, thì nguồn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong khi nguồn trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ. ViÖc kh«ng c©n xøng nµy vÒ l©u dµi sÏ lµm mÊt c©n ®èi trong ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng. Thứ hai là cơ cấu dư nợ cho vay không cân đối về thành phần kinh tế , thể hiện sự không đa dạng trong đối tượng cho vay. Khu vực kinh tế ngoµi quốc doanh chiếm tỷ trọng dư nợ cao trong tổng dư nợ , và tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp sx,kinh doanh,.Việc ngân hàng thu hẹp phạm vi khách hàng tuy tránh được một số rủi ro song vô hình chung làm hạn chế thị trường hoạt động, mất đi tính năng động và sự cọ sát thực tế. Bên cạnh đó, công tác thẩm định còn tồn tại những bất cập cả về thời gian và chi phí. Đối với các dự án lớn, cần thẩm định kĩ lưỡng với chuyên môn cao sẽ tạo sức ép lên cán bộ tín dụng không chỉ về năng lực mà còn về thời gian, điều đó làm giảm chất lượng công tác thẩm định gây khó khăn cho quá trình mở rộng tín dụng tại ngân hàng. Thời gian thẩm định kéo dài khiến cho khách hàng phải chờ đợi lâu, gây tâm lý không thoải mái có thể dẫn đến việc bỏ lỡ cơ hội đầu tư. Chúng ta có thể thấy rằng bất cứ ngành nghề kinh doanh nào cũng luôn hàm chứa những rủi ro. Ngân hàng chỉ có thể tránh né rủi ro ở một mức nhất đinh, chứ không thể hạn chế được hết rủi ro …Tại chi nh¸nh mặc dù hai năm gần đây tình trạng nợ quá hạn ở mức thấp, tuy nhiên những hạn chế của Ngân hàng là không tránh khỏi và nó tiềm ẩn những rủi ro có thể làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng nói chung, sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng...Vì vậy, cần nghiên cứu để thấy được những tồn tại và đưa ra được những biện pháp giải quyết nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động của Ngân hàng là điều rất cần thiết. 2.4. Nguyên nhân tồn tại các hạn chế 2.4.1.Nguyên nhân chủ quan thuộc về ngân hàng. * Hệ thống máy móc thiết bị được trang bị khá đầy đủ, nhưng chưa được khai t._.