Tài liệu Một số ý kiến đề xuất nhằm hoàn thiện và mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển (BIDV) Hà Nội: ... Ebook Một số ý kiến đề xuất nhằm hoàn thiện và mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển (BIDV) Hà Nội
45 trang |
Chia sẻ: huyen82 | Lượt xem: 1216 | Lượt tải: 0
Tóm tắt tài liệu Một số ý kiến đề xuất nhằm hoàn thiện và mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển (BIDV) Hà Nội, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Ch¬ng I
nh÷ng lý luËn c¬ b¶n vÒ thanh to¸n
kh«ng dïng tiÒn mÆt
1.S¬ lîc vÒ nguån gèc vµ sù ph¸t triÓn cña ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
viÖc thanh to¸n lu«n g¾n liÒn víi tõng thêi ®o¹n lÞch sö .mét thêi kú dµi qu¸ vµng ®· ®îc dïng lµm ph¬ng tiÖn chÝnh ®Ó thanh to¸n vµ lµ d¹ng chñ yÕu cña tiÒn tÖ. tiÕp ®ã lµ tiÒn kim lo¹i,tiÒn giÊy vµ khi nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn m¹nh mÏ th× tiÒn m¹t kh«ng thÓ ®¸p øng ®îc nhu cÇu thanh to¸n cña toµn bé nÒn kinh tÕ ®ßi hái ph¶i cã mét h×nh thøc phï hîp ®¸p øng ®îc nhu cÇu lu©n chuyÓn cña toµn bé nÒn kinh tÕ, vµ h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ra ®êi kh«ng nhøng kh¾c phôc ®îc nh÷ng tån t¹i cña thanh to¸n bµng tiÒn mÆt mµ cßn cã vai trß quan träng thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n.
1.1. Sù cÇn thiÕt vµ vai trß cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
1 Sù cÇn thiÕt cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trong nÒn kinh tÕ
NÒn kinh tÕ quèc d©n bao gåm hai ho¹t ®éng chñ yÕu lµ s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng hãa. s¶n xuÊt kh«ng cã gi¸ trÞ nÕu kh«ng cã qu¸ tr×nh lu th«ng.thanh to¸n lµ mét c«ng ®o¹n kh«ng thiÕu ®îc trong qu¸ tr×nh lu th«ng. Muèn ph¸t triÓn ®îc nÒn kinh tÕ th× nhÊt thiÕt ph¶i thóc ®Èy lu th«ng hµng ho¸. Vµ qu¸ tr×nh ph¸t triÓn Êy cã ®îc nhanh chãng hay kh«ng cßn phô thuéc rÊt lín vµo c«ng t¸c thanh to¸n.
1.1.2. Vai trß cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
1.1.2.1 Kh¸i niÖm vÒ c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn
1.1.2.2.Vai trß cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
Th«ng qua viÖc thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, Nhµ níc cã thÓ thùc hiÖn vai trß kÕ to¸n vµ kiÓm to¸n, kiÓm so¸t qu¸ tr×nh lu th«ng ph©n phèi s¶n phÈm trong x· héi.
- thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt thóc ®Èy nhanh qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt x· héi .lµm gi¶m tû träng tiÒn mÆt lu th«ng, ®¶m b¶o an toµn vÒ tµi s¶n cho kh¸ch hµng...
gióp cho Ng©n hµng c¸c tæ chøc tÝn dông tËp trung ®îc vèn t¹m thêi nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ . Tõ viÖc thùc hiÖn c¸c uû nhiÖm thanh to¸n, Ng©n hµng kiÓm so¸t ®îc c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ . Thanh to¸n qua Ng©n hµng t¹o ®iÒu kiÖn cho Ng©n hµng trung ¬ng thùc hiÖn c¸c chøc n¨ng kiÓm so¸t b»ng ®ång tiÒn ®èi víi nÒn kinh tÕ trªn c¬ së ®ã Ng©n hµng trung ¬ng míi cã thÓ chØ ®¹o thùc hiÖn tèt c¸c chÝnh s¸ch. Thanh to¸n qua Ng©n hµng cßn lµ ®iÒu kiÖn cÇn thiÕt ®Ó ¸p dông c¸ch tÝnh thuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng.
1.1.5. C¸c quy ®Þnh vÒ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ë ViÖt Nam hiÖn nay.
chÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ níc ®· ban hµnh mét sè nghÞ ®Þnh, quyÕt ®Þnh vÒ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nh ngµy 25/11/1993 chÝnh phñ ra nghÞ ®Þnh sè 91/cp vÒ tæ chøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Ngµy 21/2/1994 Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc ®· ban hµnh quyÕt ®Þnh sè 22/Q§-NH1 vÒ thÓ lÖ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt .
Ngµy 9/5/1996 ChÝnh phñ ra nghÞ ®Þnh 30/CP vÒ h×nh thøc thanh to¸n sÐc.
NghÞ ®Þnh cña chÝnh phñ vµ quyÕt ®Þnh cña thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc ®· nªu lªn nh÷ng nguyªn t¾c c¬ b¶n sau ®©y cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
1.2. Quy ®Þnh vÒ viÖc më tµi kho¶n thanh to¸n.
1.2.1. Quy ®Þnh ®èi víi bªn chi tr¶(bªn mua)
1.2.2. Quy ®Þnh ®èi víi bªn thô hëng (bªn b¸n)
1.2.3. Quy ®Þnh ®èi víi Ng©n hµng vµ kho b¹c
1.3. Kh¸i qu¸t néi dung c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ë ViÖt Nam hiÖn nay.
Theo quyÕt ®Þnh sè 22/QD – NH1 ngµy 21/2/1994 cña thèng ®èc Ng©n Hµng Nhµ níc vÒ thÓ lÖ thanh to¸n tiÒn hµng, dÞch vô ë níc ta cã 6 h×nh ththøc sau ®©y:
Thanh to¸n b»ng Sec
Thanh to¸n b»ng uû nhiÖm thu
Thanh to¸n b»ng uû nhiÖm chi – chuyÓn tiÒn
Thanh to¸n b»ng ng©n phiÕu thanh to¸n
Thanh to¸n b»ng th tÝn dông
Thanh to¸n b»ng thÎ thanh to¸n
1.3.1. H×nh thøc thanh to¸n b»ng sÐc
H×nh thøc thanh to¸n b»ng SÐc hiÖn nay ®îc ¸p dông theo nghÞ ®Þnh 30/CP ngµy 09/05/1996 cña chÝnh phñ. Ban hµnh theo nghÞ ®Þnh nµy lµ quy chÕ ph¸t hµnh vµ sö dông SÐc cña Thèng §èc Ng©n Hµng Nhµ níc vµ th«ng t sè 07/ TT - NH1 híng dÉn thùc hiÖn qui chÕ nµy.
1.3.2. SÐc chuyÓn kho¶n
SÐc chuyÓn kho¶n ®îc ¸p dông thanh to¸n gi÷a c¸c kh¸ch hµng më tµi kho¶n tiÒn göi trong cïng mét Ng©n hµng vµ kh¸c Ng©n hµng, kh¸c hÖ thèng cã tham gia thanh to¸n bï trõ trªn cïng mét ®Þa bµn.
Nguyªn t¾c h¹ch to¸n
Ghi nî vµo tµi kho¶n tiÒn göi cña ngêi ph¸t hµnh tríc, ghi cã vµo tµi kho¶n tiÒn göi cña ngêi thô hëng sau.
1.3.3. Thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi
Nguyªn t¾c h¹ch to¸n sÐc b¶o chi
SÐc b¶o chi thanh to¸n kh¸c Ng©n hµng, cïng hÖ thèng ®îc h¹ch to¸n:
Ghi cã: TK ngêi thu hëng
Vµ nÕu thanh to¸n ngoµi tØnh ph¶i cã tÝnh ký hiÖu mËt
SÐc b¶o chi thanh to¸n bï trõ do Gi¸m ®èc Ng©n hµng phôc vô ®¬n vÞ thô hëng quy ®Þnh viÖc ghi cã ngay cho ngêi thô hëng hoÆc thùc hiÖn theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng chñ tr× thanh to¸n bï trõ. NÕu kh«ng thanh to¸n ngay, thñ tôc thanh to¸n sÐc b¶o chi gièng thanh to¸n sÐc chuyÓn kho¶n.
1.3.4.H×nh thøc thanh to¸n b»ng uû nhiÖm thu (UNT)
H×nh thøc thanh to¸n b»ng uû nhiÖm thu (UNT) lµ h×nh thøc thanh to¸n mµ ngêi b¸n sau khi hoµn thµnh viÖc giao hµng theo hîp ®ång cho bªn mua sÏ c¨n cø vµo ho¸ ®¬n ®Ó lËp uû nhiÖm thu göi tíi Ng©n hµng phôc vô m×nh ®Ó Ng©n hµng thu hé.
(UNT) ®îc ¸p dông thanh to¸n gi÷a c¸c kh¸ch hµng më tµi kho¶n trong mét Ng©n hµng hoÆc gi÷a hai Ng©n hµng kh¸c hÖ thèng
1.3.5.Thanh to¸n uû nhiÖm chi- sÐc chuyÓn tiÒn
1.3.5.1. Thanh to¸n uû nhiÖm chi
Uû nhiÖm chi (UNC) lµ lÖnh chuyÓn tiÒn cña chñ tµi kho¶n ®îc lËp theo mÉu in s½n cña Ng©n hµng, yªu cÇu Ng©n hµng phôc vô m×nh trÝch tµi kho¶n cña m×nh tr¶ cho bªn ngêi thô hëng
H×nh thøc thanh to¸n b»ng uû nhiÖm chi b¾t nguån tõ bªn mua
UNC ®îc ¸p dông thanh to¸n gi÷a c¸c kh¸ch hµng cã më tµi kho¶n ë cïng mét Ng©n hµng, kh¸c Ng©n hµng cïng hÖ thèng, kh¸c Ng©n hµng kh¸c hÖ thèng.
1.3.5.2. SÐc chuyÓn tiÒn
SÐc chuyÓn tiÒn lµ mét h×nh thøc chuyÓn tiÒn cho ngêi ®¹i diÖn ®¬n vÞ xin chuyÓn tiÒn trùc tiÕp chuyÓn tiÒn ®Ó nhËn t¹i Ng©n hµng tr¶ chuyÓn tiÒn.
+Nguyªn t¾c thanh to¸n cña sÐc chuyÓn tiÒn lµ chØ thanh to¸n cïng hÖ thèng
1.3.6. Thanh to¸n b»ng th tÝn dông
Th tÝn dông lµ mét h×nh thøc thanh to¸n mµ ®¬n vÞ b¸n ®ßi hái ®¬n vÞ mua ph¶i cã ®ñ tiÒn chi tr¶ ngay vµ phï hîp víi tæng sè tiÒn hµng ®· ghi trªn hîp ®ång, ®¬n ®Æt hµng ®· ký
Th tÝn dông ®îc sö dông thanh to¸n gi÷a hai bªn mua vµ b¸n cã tµi kho¶n ë hai Ng©n hµng trªn hai ®Þa bµn kh¸c nhau.
1.3.8. H×nh thøc thanh to¸n b»ng thÎ thanh to¸n
ThÎ thanh to¸n lµ mét ph¬ng tiÖn thanh to¸n hiÖn ®¹i v× nã g¾n liÒn víi kü thuËt tin häc øng dông trong Ng©n hµng. ThÎ thanh to¸n lµ do Ng©n hµng ph¸t hµnh vµ b¸n cho kh¸ch hµng cña m×nh lµ (c¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n) dïng ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, c«ng nî vµ lÜnh tiÒn mÆt. ThÎ thanh to¸n gåm thÎ tõ vµ thÎ ®iÖn tö:
ThÎ tõ lµ thÎ dïng kü thuËt b¨ng tõ ®Ó ®äc vµ ghi th«ng tin trªn thÎ
ThÎ ®iÖn tö cã g¾n bé nhí vi ®iÖn tö trªn thÎ ghi vµ ®äc th«ng tin qua bé nhí vi ®iÖn tö
§iÒu kiÖn ¸p dông
Khi c¸c ®¬n vÞ b¸n chÊp nhËn thanh to¸n thÎ ®· ®Æt m¸y kiÓm tra thÎ vµ cã tµi kho¶n tiÒn göi t¹i Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ hoÆc Ng©n hµng thanh to¸n thÎ
ThÎ thanh to¸n cã nhiÒu lo¹i, tuú theo lÜnh vùc ho¹t ®éng, h×nh thøc thanh to¸n ®Ó chän cho m×nh mét lo¹i thÎ thÝch hîp. Cã 3 lo¹i thÎ th«ng dông
1.3.8.1. ThÎ thanh to¸n kh«ng ph¶i ký quü (thÎ lo¹i A)
ThÎ lo¹i nµy cßn ®îc gäi lµ thÎ nî, thÎ nµy do Ng©n hµng ph¸t hµnh dïng thanh to¸n hµng ho¸, dÞch vô. Ngêi sö dông thÎ ph¶i cã tµi kho¶n t¹i Ng©n hµng vµ thêng xuyªn cã sè d. ThÎ nî cã h¹n møc tèi ®a ®îc ghi vµo bé nhí cña thÎ, c«ng viÖc ®îc tiÕn hµnh qua m¹ng m¸y vi tÝnh tù ®éng. ThÎ nî ®îc ¸p dông cho kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông thanh to¸n tèt vµ thêng xuyªn cã tÝn nhiÖm.
1.3.8.2. ThÎ thanh to¸n ph¶i ký quü
Ngêi sö dông thÎ nµy ph¶i lu ký mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh vµo tµi kho¶n ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n (sè tiÒn lu ký cã thÓ lµ tiÒn mÆt, tiÒn vay hoÆc trÝch tµi kho¶n kh¸c chuyÓn sang). Sè tiÒn ký quü lµ h¹n møc cña thÎ ®îc ghi vµo bé nhí cña thÎ, ®îc ¸p dông víi mäi kh¸ch hµng
1.3.8.3. ThÎ tÝn dông
Lo¹i thÎ nµy ph¶i ký quü, ®îc ¸p dông ®èi víi mäi kh¸ch hµng cã tµi kho¶n t¹i Ng©n hµng, Ng©n hµng cho phÐp vay vèn. Møc tiÒn cho vay ®îc gäi lµ h¹n møc tÝn dông, ®îc ghi vµo bé nhí cña thÎ.
*KÕ to¸n thanh to¸n b»ng thÎ tÝn dông ®îc tãm t¾t nh sau:
Chñ së h÷u thanh
To¸n thÎ
C¬ së tiÕp nhËn
thÎ
Ng©n hµng ph¸t
Hµnh thÎ
Ng©n hµng ®¹i lý
Thanh to¸n thÎ
(2)
(3)
(1) (4) (6)
(5)
Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ lµm thñ tôc ph¸t hµnh thÎ, giao thÎ cho chñ së h÷u
Chñ së h÷u thÎ gao thÎ cho c¬ së tiÕp nhËn thanh to¸n thÎ kiÓm tra, rót sè d
C¬ së tiÕp nhËn thanh to¸n thÎ in biªn lai, tr¶ l¹i thÎ giao mét liªn biªn lai cho c¬ së së h÷u thÎ
C¬ së tiÕp nhËn thanh to¸n thÎ göi b¶ng kª biªn lai thanh to¸n thÎ cho Ng©n hµng ®¹i lý thanh to¸n thÎ
Ng©n hµng ®¹i lý thanh to¸n thÎ chuyÓn nî Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ
Ng©n hµng ®¹i lý göi b¸o c¸o cho c¬ së tiÕp nhËn thÎ
Níc ta hiÖn nay míi ¸p dông thanh to¸n thÎ ë nh÷ng thµnh phè lín, thêi gian ¸p dông cha nhiÒu, c«ng nghÖ cha ph¸t triÓn m¹nh. Tuy nhiªn còng cho ta thÊy kh¶ n¨ng ®Çy triÓn väng. C«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt còng nh thanh to¸n thÎ ph¸t triÓn m¹nh khi tr×nh ®é c«ng nghÖ ¸p dông réng, d©n trÝ cao.
N¨m h×nh thøc thanh to¸n trªn lµ dùa vµo thÓ lÖ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vµ kh¸i niÖm thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Tuú tõng ®¬n vÞ kinh tÕ mµ ngêi ta cã thÓ ¸p dông h×nh thøc nµy hay h×nh thøc kh¸c.
ch¬ng II
Thùc tr¹ng vËn dông c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Thµnh phè Hµ Néi.
2- Kh¸i qu¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Thµnh phè Hµ Néi.
2.1.1-M«i trêng ho¹t ®éng cña Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Thµnh phè Hµ Néi.
N¨m 2001 lµ n¨m ®Çu cña kÕ ho¹ch 5 n¨m 2001-2005 cã ý nghÜa quan träng trong viÖc thùc hiÖn c¸c môc tiªu ®· ®Ò ra cho kÕ ho¹ch 5 n¨m còng nh c¸c môc tiªu chiÕn lîc nh»m æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn kinh tÕ 10 n¨m.
Hµ Néi lµ trung t©m v¨n ho¸- chÝnh trÞ- x· héi cña ®Êt níc. Nh÷ng th¸ng ®Çu n¨m 2001 nhiÒu chØ tiªu quan träng Hµ Néi ®· ®¹t cao h¬n so víi cïng kú n¨m tríc.
- Tèc ®é t¨ng trëng kinh tÕ ( GDP ®¹t 5,6% vît kÕ ho¹ch ®Ò ra vµ cao h¬n so víi cïng kú n¨m 2000 ).
- Qua 3 th¸ng ®Çu n¨m 2001 s¶n suÊt kinh doanh ®· ®îc ®Èy m¹nh trong nhiÒu lÜnh vùc, s¶n xuÊt c«ng nghiÖp, n«ng nghiÖp..., trong ®ã næi bËt lµ khu vùc ngoµi quãoc doanh. GÝa trÞ s¶n suÊt c«ng nghiÖp t¨ng 11,2% so víi 3 th¸ng ®Çu n¨m 2000.
- C¸c ho¹t ®éng dÞch vô ®îc ®Èy m¹nh, gi¸ trÞ t¨ng.
- ViÖc thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch kÝch cÇu ®Çu t, khuyÕn khÝch ph¸t triÓn s¶n xuÊt.
- Tµi chÝnh Ng©n hµng ®· thùc hiÖn ®¹t dù to¸n 30% n¨m. Tæng nguån vèn huy ®éng qua c¸c kªnh tiÕp tôc t¨ng, d nî cho vay t¨ng.
N¨m 2000, Chi nh¸nh ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ®· tõng bíc v÷ng tr¾c hoµ nhËp víi thÞ trêng, tiÕp tôc thùc hiÖn môc tiªu " §æi míi toµn diÖn kinh doanh ®a n¨ng tæng hîp cña kh¸ch hµng lµm môc tiªu kh«ng ngõng t¨ng trëng doanh lîi ng©n hµng, kh¼ng ®Þnh vÞ thÕ cña Ng©n hµng.
Ngoµi nhiÖm vô nh c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i trªn ®Þa bµn thñ ®« Hµ Néi, Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi cßn thùc hiÖn nhiÖm vô cña chÝnh phñ giao cho hÖ thèng Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam lµ: huy ®éng vèn ®Ó cho vay träng t©m ®Çu t x©y ®ùng c¬ b¶n, víi quyÕt t©m vµ n¨ng ®éng trong t×mm tßi nguån vèn phôc vô cho ®Çu t vµ ph¸t triÓn.
2.1.2- Sù ra ®êi vµ c¬ cÊu tæ chøc:
- Theo quyÕt ®Þnh sè 177/ TTG ngµy 26-4-1957 cña chÝnh phñ, Ng©n hµng KiÕn thiÕt ViÖt Nam ( tiÒn th©n cña Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam ngµy nay ) vµ trùc thuéc Bé Tµi chÝnh.
- Th¸ng 11- 1990 Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn VÞt Nam ®îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 401 vµ nghÞ ®Þnh sè 388.
- Th¸ng 3-1993 theo quyÕt ®Þnh sè 90 Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam ®îc thµnh lËp theo m« h×nh tæ chøc lµ Tæng c«ng ty, ho¹t ®éng theo ph¸p lÖnh Ng©n hµng.
- Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi lµ mét Chi nh¸nh trùc thuéc Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam chÞu sù ®iÒu hµnh trùc tiÕp cña Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam.
- Trô së chÝnh ®Æt t¹i 4b Lª Th¸nh T«ng- Hoµn KiÕm- Hµ Néi.
- C¬ cÊu tæ chøc gåm: 14 phßng ban, 2 phßng giao dÞch vµ 3 Chi nh¸nh trùc thuéc, tæng sè c¸n bé, c«ng nh©n viªn lµ 300.
Bé m¸y ®îc tæ chøc mét c¸ch hîp lý, theo n¨ng lùc cña mçi c¸n bé, ®¶m b¶o ®Çy ®ñ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh vµ ®¹t hiÖu qu¶ cao nhÊt.
VÒ c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y, qua qu¸ tr×nh ho¹t ®éng ®Õn nay cã thÓ kh¸i qu¸t nh sau:
- Ban Gi¸m ®èc: 1 gi¸m ®èc vµ 2 phã gi¸m ®èc.
- KiÓm so¸t trëng.
- Phßng kÕ to¸n tÝn dông.
- Phßng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu.
- Phßng kÕ to¸n tµi vô.
- Phßng hµnh chÝnh nh©n sù.
- Phßng ng©n quü.
- Phßng kinh doanh dÞch vô.
- Phßng giao dÞch.
- Tæ quü tiÒn mÆt.
Vµ 3 Chi nh¸nh trùc thuéc ( §«ng Anh, CÇu GiÊy vµ Thanh Tr× ). Tæng céng c¸n bé c«ng nh©n viªn lµ 300. Víi m« h×nh tæ chøc nh vËy Ng©n hµng ®· thùc hiÖn ®i s©u, ®i s¸t víi tõng kh¸ch hµng. T¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c«ng t¸c huy ®éng vèn mét c¸ch triÖt ®Ó khèi lîng tiÒn nhµn rçi trong d©n. §ång thêi ®Èy m¹nh c«ng t¸c sö dông vèn v× ®· ph¸t hiÖn vµ ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu vÒ s¶n suÊt kinh.
B¶ng1: T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi n¨m 1999- 2000.
§¬n vÞ: tû ®ång.
ChØ tiªu
Thùc hiÖn n¨m 1999
Thùc hiÖn n¨m 2000
T¨ng trëng
1. Tµi s¶n Cã.
2598
2727
30%
2. Huy ®éng vèn.
2021
2950
46%
-Huy ®éng vèn d©n c.
1259
1838
46%
-TiÒn göi TCKT.
762
1112
46%
3. D Nî c¸c lo¹i.
1707
2026
18%
-D Nî ng¾n h¹n.
939
1211
29%
-D Nî trung - dµi h¹n
768
798
4%
4.DÞch vô b¶o l·nh.
4,9
6,2
28%
* Qua b¶ng 1 ta nhËn thÊy:
-VÒ c«ng t¸c huy ®éng vèn.
KÕt qu¶ nguån vèn huy ®éng trong n¨m 2000 ®¹t 2021 tû ®ång, t¨ng 46% so víi cïng kú n¨m 1999. Trong ®ã:
+ Huy ®éng vèn d©n c ®¹t 1259 tû ®ång, t¨ng 46% so víi cïng kú n¨m 1999 lµ 1259 tû ®ång.
+ TiÒn göi tæ chøc kinh tÕ ®¹t 1112 tû ®ång, t¨ng 46% so víi cïng kú n¨m 1999 lµ 762 tû ®ång.
HiÖn nay Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Thµnh phè Hµ Néi ¸p dông møc l·i suÊt huy ®éng lµ 0,5- 0,9% .
Víi kÕt qu¶ nh vËy, ta thÊy mét n¨m qua ng©n hµng ®· tæ chøc c«ng t¸c huy ®éng vèn, b¸m s¸t ®Þa bµn, vËn dông møc l·i suÊt huy ®éng hîp lý cho c¸c h×nh thøc tiÕt kiÖm, ph¸t hµnh kú phiÕu, tr¸i phiÕu nhiÒu kú h¹n nh»m thu hót nguån vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ.
- C«ng t¸c sö dông vèn.
+ Song song víi nghiÖp vô huy ®éng vèn, th× c«ng t¸c sö dông vèn cña Chi nh¸nh ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh tÝch ®¸ng kÓ. Bíc sang ho¹t ®éng kinh doanh theo c¬ chÕ cña mét Ng©n hµng th¬ng m¹i trong m«i trêng c¹nh tranh, Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ®· t×m ®îc nh÷ng biÖn ph¸p duy tr× më réng cho vay vµ môc tiªu chÝnh lµ phôc vô cho ®Çu t, ph¸t triÓn. Víi ph¬ng ch©m lÊy hiÖu qu¶ kinh doanh cña kh¸ch hµng lµm môc tiªu, kinh doanh tæng hîp ®¸p øng ®îc mäi yªu cÇu cña kh¸ch hµng, Chi nh¸nh ®· chó träng më réng ho¹t ®éng tÝn dông trªn c¬ së t×m hiÓu nhu cÇu vµ kh¶ n¨ng thùc hiªnj nhiÖm vô s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng trong ®iÒu kiÖn an toµn vµ hiÖu qu¶, ®Æc biÖt ®¸p øng tèi ®a nhu cÇu vèn kinh doanh cho kh¸ch hµng míi. Do vËy c«ng t¸c sö dông vèn n¨m 2000 ®· tiÕp tôc duy tr× tèc ®é t¨ng trëng.
KÕt qu¶ d nî c¸c lo¹i ®¹t 2026 tû ®ång, t¨ng 18% so víi n¨m 1999 lµ 1007 tû ®ång. Trong ®ã:
+ D nî ng¾n h¹n ®¹t 1211 tû ®ång, t¨ng 29% so víi n¨m 1999 ( 999 tû ®ång ).
+ D nî trung vµ dµi h¹n ®¹t 798 tû ®ång, t¨ng 4% so víi n¨m 1999 ( 768 tû ®ång ).
Tèc ®é t¨ng trëng cña tÝn dông nhanh song ng©n hµng vÉn lu«n chó träng ®Õn chÊt lîng tÝn dông, viÖc cho vay ®îc chó ý chÆt chÏ trong quy tr×nh ®¶m b¶o tÝnh hîp ph¸p cña hå s¬, t¨ng cêng kiÓm tra tríc vµ sau khi gi¶i ng©n. Do vËy chÊt lîng tÝn dông cña Chi nh¸nh tiÕp tôc ®îc duy tr×.
+ C«ng t¸c dÞch vô- b¶o l·nh ng©n hµng.
Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi lu«n cã ®Þnh híng ph¸t triÓn dÞch vô b¶o l·nh ng©n hµng vèn cã. Chi nh¸nh còng ®· ®Ò ra mét sè gi¶i ph¸p nh»m ®¸p øng nhu cÈutong s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng vµ t¨ng thu nhËp cho ho¹t ®éng ng©n hµng. KÕt qu¶ trong n¨m Chi nh¸nh ®· thùc hiÖn dÞch vô b¶o l·nh ®¹t 6,2 tû ®ång, t¨ng 26% so víi n¨m 1999 lµ 4,9 tû ®ång.
+ C«ng t¸c kÕ to¸n- kho quü.
N¨m 2000 khèi lîng thu chi tiÒn mÆt ph¸t sinh nhiÒu nhng c«ng t¸c kho quü t¹i Chi nh¸nh lu«n ®îc thùc hiÖn an toµn, kh«ng xÈy ra trôc trÆc, thÊt tho¸t.
Víi sù nç lùc cña c¸c ch¬ng tr×nh phÇn mÒm kÕ to¸n thanh to¸n trªn m¹ng vi tÝnh, c«ng t¸c kÕ to¸n lu«n ®¶m b¶o kÞp thêi vµ an toµn tuyÖt ®èi, gãp phÇn ®¸ng kÓ vµo kÕt qu¶ kinh doanh cña Chi nh¸nh.
2.2.Thùc tr¹ng nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi.
2.2.1.T×nh h×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi.
- Hoµ nhËp voµ qu¸ tr×nh ®æi míi cña ®Êt níc vµ hiÖn ®¹i ho¸ c«ng t¸c cña ngµnh Ng©n hµng, Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi thêi gian qua ®· cã nhiÒu thµnh tùu trong ho¹t ®éng kinh doanh. Ho¹t ®éng trong m«i trêng nÒn kinh tÕ më víi bao c¬ héi vµ th¸ch thøc Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi lu«n thùc hiÖn tèt c¸c chÝnh s¸ch mang tÝnh chiÕn lîc. §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng, ®æi míi c«ng nghÖ kÕt hîp víi chÝnh s¸ch kh¸ch hµng ®ång thêi lu«n coi träng tæ chøc c¸n bé lµ ph¬ng ch©m ®Þnh híng ho¹t ®éng cña Ng©n hµng.
Bªn c¹nh ho¹t ®éng tÝn dông th× c«ng t¸c thanh to¸n t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ngµy cµng ®îc më réng, viÖc thanh to¸n kh«ng ngõng l¹i ë trªn ®Þa bµn mµ më réng thanh to¸n ra toµn quèc.
Trong thêi gian qua viÖc thanh to¸n gi÷a kh¸ch hµng víi Ng©n hµng vµ gi÷a c¸c Ng©n hµng víi nhau doanh sè t¨ng lªn râ rÖt, nhÊt lµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. §iÒu ®ã ®îc thÓ hiÖn qua b¶ng 2.
" T×nh h×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi n¨m 2000- th¸ng 3 n¨m 2001".
B¶ng 2: T×nh h×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi.
§¬n vÞ: tû ®ång.
ChØ tiªu
Tæng doanh sè thanh to¸n (1)
Doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt (2)
Tû lÖ (2) so víi (1)
N¨m 2000
Quý I- 2000
854.973
749.657
87%
Quý II- 2000
947.411
840.567
88%
Quý III- 2000
852.992
726.240
85%
Quý IV- 2000
959.215
806.605
84%
N¨m 2001
Quý I- 2001
897.932
835.995
93%
* Qua b¶ng sè liÖu vÒ c¬ cÊu thanh to¸n ta thÊy:
- Tæng doanh sè thanh to¸n vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ngµy cµng cao, n¨m sau cao h¬n n¨m tríc.
- Nh×n chung n¨m 2000 vµ th¸ng 3 ®Çu n¨m 2001 doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ®Òu chiÕm tû träng cao trªn 84% tæng doanh sè thanh to¸n. N¨m 2000 doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cao nhÊt lµ 840.567 triÖu ®ång, chiÕm 88% tæng doanh sè thanh to¸n.
N¨m 2001 doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt quý I lµ 835.995 triÖu ®ång, chiÕm 93% tæng doanh sè thanh to¸n. Qua ®©y ta thÊy mét vÊn ®Ò lµ kh¸ch hµng ®Õn thanh to¸n, giao dÞch t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ngµy cµng nhiÒu. Ng©n hµng ®· tÝch cùc trong viÖc thu hót kh¸ch hµng ®Õn giao dÞch lµm cho ho¹t ®éng thanh to¸n t¨ng lªn c¶ vÒ quy m« lÉn khèi lîng.
- N¨m 2000 thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh quý II cao nhÊt so víi quý chiÕm 88% tæng doanh sè thanh to¸n vµ quý IV chiÕm 84%, thÊp h¬n so víi c¸c quý nhng vÉn cao so víi tæng doanh sè thanh to¸n chung. V× vµo cuèi n¨m c¸c ®¬n vÞ thêng ph¸t sinh nhu cÇu rót tiÒn mÆt vÒ chi c¸c kho¶n nh l¬ng, thëng... cho c¸n bé c«ng nh©n viªn ¨n tÕt.
- N¨m 2001 trong quý I ®Çu n¨m doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh chiÕm tû träng rÊt cao trong tæng doanh sè thanh to¸n chung93%.
§iÒu nµy cho thÊy, thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®· thùc sù chiÕm u thÕ trong thanh to¸n t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi.
Sù t¨ng lªn rÊt lín vÒ doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cã nhiÒu nguyªn nh©n. Mét phÇn do 2 n¨m qua t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp trªn ®Þa bµn cã nhiÒu thuËn loùi, c¸c doanh nghiÖp tiÕn hµnh më réng s¶n xuÊt kinh doanh. Còng v× thÕ mµ nhu cÇu vÒ thanh to¸n mua b¸n hµng ho¸, cung øng dÞch vô còng t¨ng lªn. §©y lµ nguyªn nh©n kh¸ch quan ®em l¹i mét phÇn thµnh c«ng cña Ng©n hµng. Song mét lý do chÝnh lµ Ng©n hµng chñ ®éng c¶i tiÕn c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, ®¸p øng ®îc yªu cÇu nhanh chãng, an toµn vµ thuËn tiÖn nªn ®· t¹o ®îc uy tÝn ®èi víi kh¸ch hµng. ChÝnh v× lÏ ®ã mµ trong hai n¨m qua ®· thu hót ®îc mét sè doanh nghiÖp lín ®Õn më tµi kho¶n vµ giao dÞch t¹i Ng©n hµng. §©y lµ nguyªn nh©n chÝnh n©ng cao doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña Ng©n hµng.
Cã ®îc kÕt qu¶ nµy còng lµ do mét phÇn ng©n hµng mua s¾m trang thiÕt bÞ c«ng nghÖ ng©n hµng, nh»m n©ng cao chÊt lîng dÞch vô thanh to¸n. ViÖc nèi m¹ng thanh to¸n víi c¸c Chi nh¸nh Ng©n hµngtrong toµn quèc qua MODEM truyÒn tin ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi sö lý nhanh c¸c mãn chuyÓn tiÒn trong hÖ thèng. MÆt kh¸c, Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi lu«n chuÈn bÞ ®Çy ®ñ kÞp thêi vèn trong thanh to¸n, ®¸p øng nhu cÇu thêng xuyªn cña kh¸ch hµng. §©y còng lµ nh©n tè g©y nªn niÒm tin víi kh¸ch hµng cña Chi nh¸nh, gióp thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ph¸t huy vai trå trong nÒn kinh tÕ.
2.2.2.T×nh h×nh sö dông c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi.
- HiÖn nay Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi ®ang ¸p dông réng r·i c¶ 6 h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt do Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh ®ã lµ:
+ Thanh to¸n b»ng sÐc.
+ Thanh to¸n uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn.
+ Thanh to¸n b»ng uû nhiÖm thu.
+ Thanh to¸n b»ng th tÝn dông.
+ Thanh to¸n b»ng ng©n phiÕu.
+ Thanh to¸n b»ng thÎ.
Mçi h×nh thøc thanh to¸n ®Òu cã nh÷ng u, nhîc ®iÓm tuú ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt kinh doanh cña tõng doanh nghiÖp, tuú vµo uy tÝn còng nh hîp ®ång kinh tÕ ký kÕt mµ kh¸ch hµng lùa chän h×nh thøc thanh to¸n.
§èi víi kh¸ch hµng mµ cha hiÓu biÕt vÒ c¸c h×nh thøc còng nh thñ tôc thanh to¸n, c¸c thanh to¸n viªn lu«n s½n sµng t vÊn, gi¶i ®¸p c¸c th¸c m¾c cña kh¸ch hµng ®Ó kh¸ch hµng cã thÓ lùa chän h×nh thøc thanh to¸n cã hiÖu qu¶ nhÊt ( nhanh chãng, an toµn, phÝ rÎ...)
§Ó cã c¸i nh×n s¬ lîc vÒ t×nh h×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt chung Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi chóng ta xem xÐt c¸c b¶ng sè liÖu sau:
B¶ng 3: Sè mãn c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi
N¨m 1999- 2000 vµ quý I n¨m 2001"
§¬n vÞ: triÖu ®ång
C¸c h×nh thøc
1999
2000
Quý I- 2000
Sè mãn
tû träng %
Sè mãn
Tû träng
%
Sè mãn
Tû träng
%
1.C¸c lo¹i sÐc
4720
21,36
6140
21,11
1640
14,26
-sÐc chuyÓn kho¶n
2543
11,5
3434
11,81
924
-sÐc b¶o chi
2177
9,86
2706
9,3
176
-sÐc ®Þnh møc
0
0
0
0
0
2.Uû nhiÖm chi
9072
41,06
13469
46,33
7082
61,46
3.Uû nhiÖm thu
2546
11,6
4496
15,46
1577
13,68
4.Th tÝn dông
1272
5,75
1583
5,44
402
3,48
5.ng©n phiÕu thanh to¸n
3869
17,52
3024
10,4
736
6,39
6.ThÎ thanh to¸n.
598
2,7
364
1,26
86
0,75
Tæng
22095
100
29076
100
11523
100
B¶ng 4: Doanh sè c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi
n¨m 1999- 2000 vµ quý I n¨m 2001.
§¬n vÞ: triÖu ®ång.
C¸c h×nh thøc
1999
2000
Quý I-2001
Doanh sè
Tû träng
Doanh sè
Tû träng
Doanh sè
1.C¸c lo¹i sÐc
180401
7,57
279860
10,37
110842
13,05
-SÐc chuyÓn kho¶n
84368
3,54
145244
5,38
64052
7,55
-SÐc b¶o chi
96032
4,03
134616
4,99
46790
5,5
- SÐc ®Þnh møc
0
0
0
0
0
0
2.Uû nhiÖm chi
829338
34,8
1038989
38,52
386856
45,55
3.Uû nhiÖm thu
8017
0,33
1160
0,04
306
0.03
4.Th tÝn dông
835023
35,07
946430
35,09
240608
28,33
5.Ng©n phiÕu thanh
to¸n
525984
22,09
428908
15,9
110270
12,98
6.ThÎ thanh to¸n
2014
0,88
1352
0,05
353
0,04
Tæng
2380777
100
269699
100
849235
100
* VÒ sè mãn thanh to¸n: Ta thÊy uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn cã tû träng vÒ sè mãn thanh to¸n nhiÒu nhÊt, tiÕp ®Õn lµ c¸c lo¹i sÐc, sau ®ã ®Õn uû nhiÖm thu, ng©n phiÕu thanh to¸n, th tÝn dông vµ cuèi cïng lµ thÎ thanh to¸n.
- XÐt sù biÕn ®éng vÒ sè mãn thanh to¸n: Nh×n vµo b¶ng sè liÖu vÒ sè mãn thanh to¸n ta thÊy sù biÕn ®éng tõ n¨m 1999 ®Õn n¨m 2000 vµ quý I n¨m 2001 sÐc vµ uû nhiÖm thu cã sè mãn gi¶m râ rÖt. Ngîc l¹i uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn chiÕm u thÕ tuyÖt ®èi. N¨m 1999 víi 9072 mãn giao dÞch, chiÕm 41,06%/ tæng sè mãn thanh to¸n. Sang n¨m 2000 tû träng l¹i tiÕp tôc t¨ng lªn 46,33% vµ ®Çu n¨m 2001 lªn tíi 61,4% sè mãn. Cô thÓ:
+ Doanh sè thanh to¸n b»ng uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn còng t¨ng lªn. ViÖc uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn chiÕm tû träng lín vÒ c¶ sè mãn lÉn doanh sè giao dÞch lµ do h×nh thøc nµy sö dông kh¸ ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn, nhanh chãng ®èi víi bªn mua hµng.
+ VÒ thanh to¸n sÐc: MÆc dï chiÕm tû träng kh¸ nhá vÒ sè mãn giao dÞch nhng doanh sè thanh to¸n l¹i chiÕm tû träng lín. N¨m 2000 sè mãn giao dÞch thanh to¸n b»ng sÐc chiÕm tû träng 21,11%, gi¶m 0,25% so víi n¨m 1999. Nhng tû träng doanh sè l¹i ®ang cã xu híng t¨ng tõ 180401 triÖu ®ång lªn 279860 triÖu ®ång. §iÒu nµy cho thÊy r»ng gi¸ trÞ thanh to¸n cña mçi tê sÐc ®ang t¨ng lªn vµ kh¸ch hµng ®ang dÇn sö dông c¸c tê sÐc cã gi¸ trÞ lín cho thanh to¸n hµng ho¸ vµ dÞch vô.
+ Tr¸i ngîc víi sÐc- th tÝn dông ( L/ C ) mÆc dï chiÕm tû träng nhávÒ sè giao dÞch thanh to¸n nhng doanh sè thanh to¸n b»ng th tÝn dông l¹i chiÕm tû träng rÊt lín. N¨m 1999 tû träng sè mãn thanh to¸n b»ng th tÝn dông ( L/ C ) l¹i chiÕm tû träng 5,75%, nhng doanh sè thanh to¸n l¹i chiÕm 35,07% tæng doanh sè thanh to¸n.
N¨m 2000 vµ quý I n¨m 2001 mÆc dï tû träng cã xu híng gi¶m, nhng xÐt doanh sè thanh to¸n thùc tÕ ta thÊy vÉn t¨ng lªn ®«i chót, thùc tÕ lµ n¨m 1999 doanh sè b»ng 946.430 triÖu ®ång, chiÕm tû träng35,09%/ tæng doanh sè thanh to¸n. Riªng quý I n¨m 2001 doanh sè ®· ®¹t 240.608 triÖu ®ång, t¨ng 4001 triÖu ®èng so víi trung b×nh c¸c quý n¨m 2000. Do th tÝn dông chØ ¸p dông trong thanh to¸n quèc tÕ víi c¸c hµng ho¸ cã gi¸ trÞ lín nªn ta cã thÓ hiÓu t¹i sao sè mãn Ýt mµ doanh sè thanh to¸n l¹i lín.
+ VÒ ng©n phiÕu thanh to¸n, do thñ tôc thanh to¸n rÊt ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn nªn trong c¶ sè mãn lÉn doanh sè chiÕm tû träng kh«ng nhá.
N¨m 1999 thanh to¸n b»ng ng©n phiÕu diÔn ra kh¸ phæ biÕn, nhng sang n¨m 2000 vÒ c¶ tû träng lÉn doanh sè ®ang cã xu híng gi¶m m¹nh. Tuy nhiªn viÖc thanh to¸n b»ng ng©n phiÕu thanh to¸n gi¶m chÝnh lµ mét ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt kh¸c nh sÐc, uû nhiÖm chi- chuyÓn tiÒn,... ph¸t triÓn.
+ VÒ uû nhiÖm thu ( UNT ) chiÕm tû träng kh¸ lín vÒ sè mãn giao dÞch, nhng doanh sè giao dÞch l¹i chiÕm tû träng qu¸ nhá. H×nh thøc thanh to¸n uû nhiÖm thu do tÝnh bÞ ®éng nªn rÊt Ýt ®îc c¸c khchs hµnga dïng ®Ó thanh to¸n vµ giao dÞch nh÷ng mãn hµng cã gi¸ trÞ cao. Thêng tån t¹i hiÖn nay ( UNT ) ®Ó thanh to¸n c¸c mãn hµng, dÞch vô cã sè tiÒn nhá nh tiÒn ®iÖn, tiÒn níc, tiÒn thuª nhµ...
+ XÐt vÒ thÎ thanh to¸n:
Mét phÇn lµ do Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Hµ Néi lµ ®¬n vÞ chÊp nhËn thÎ, phÇn lµ do sù t¸c ®éng cña cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ Ch©u ¢u nªn c¶ vÒ sè mãn lÉn doanh sè giao dÞch dï lµ chiÕm tû träng nhá nhng vÉn ®ang cã xu híng gi¶m.
Qua 2 b¶ng sè liÖu vÒ sè mãn, doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ta nhËn thÊy m©u thuÉn---thanh to¸n cã sè mãn lín nhng doanh sè thanh to¸n l¹i nhá vµ ngîc l¹i.
§Ó gi¶i thÝch m©u thuÉn nµy ta ®i tÝnh chØ tiªu doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn. Ta cã c«ng thøc:
Doanh sè thanh to¸n Tæng doanh sè thanh to¸n
=
b×nh qu©n mét mãn Tæng sè mãn
Ta cã b¶ng sè liÖu vÒ doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
B¶ng 5: Doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn cña c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt n¨m 1999- 2000 vµ quý I n¨m 2001.
§¬n vÞ: triÖu ®ång
C¸c h×nh thøc
Doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn n¨m 1999
Doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn n¨m 2000
Doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n
mét mãn quý
I- 2001
1. SÐc
38,2
45,6
67,6
2. Uû nhiÖm chi
91,4
77,1
67,6
3. Uû nhiÖm thu
3,1
0,3
0,2
4. Th tÝn dông
656,5
597,9
598,5
5.Ng©n phiÕu thanh to¸n
135,9
141,8
149,8
6. ThÓ thanh to¸n
3,4
3,7
4,1
- Tõ b¶ng 5 nh×n chung doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn cña tÊt c¶ c¸c h×nh thøc ®Òu t¨ng lªn qua c¸c n¨m trõ uû nhiÖm thucã gi¶m mét chót. Nguyªn nh©n chÝnh lµ do t×nh h×nh kinh tÕ- chÝnh trÞ- x· héi trªn ®Þa bµn Hµ Né rÊt æn ®Þnh, thuËn lîi cho viÖc s¶n xuÊt kinh doanh, tõ ®ã kÐo theo nhu cÇu mua b¸n hµng ho¸ nguyªn vËt liÖu còng t¨ng lªn. Mét nguyªn nh©n n÷a lµ do trong thêi gian qua cã mét sè doanh nghiÖp míi ®îc thµnh lËp.
Trªn ®i¹ bµn thµnh phè ®Õn më tµi kho¶n vµ giao dÞch t¹i ng©n hµng . Doanh sè thanh to¸n cña mét sè doanh nghiÖp nµy kh¸ lín ®· kÐo theo tæng doanh sè thanh to¸n vµ doanh sè thanh to¸n b×nh qu©n mét mãn t¨ng lªn.
2.2.3. §èi víi h×nh thøc thanh to¸n sÐc:
Thùc tÕ nghiªn cøu h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn Hµ Néi trong n¨m 1999-2000 vµ quÝ I n¨m 2001, h×nh thøc thanh to¸n b»ng sÐc chiÕm ttû träng lín. VÒ sè mãn thanh to¸n ®øng thø hai nhng doanh sè thanh to¸n l¹i ®øng thø 4 trong tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
B¶ng 6: T×nh h×nh thanh to¸n sÐc n¨m 1999-2000
§¬n vÞ: triÖu ®ång
C¸c h×nh thøc
1999
2000
Sè mãn
doanh sè
Sè mãn
doanh sè
C¸c lo¹i sÐc
- SÐc chuyÓn kho¶n
SÐc b¶o chi
SÐc ®Þnh møc
4.720
2.543
2.177
0
180.401
84.368
96.032
0
6.140
3.434
2.706
0
279.860
145.244
134.616
0
2. Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt chung.
22.095
2.380.777
29076
2.696.699
- Nh×n b¶ng sè liÖu ta nhËn thÊy sù gia t¨ng trong viÖc sö dông c¸c h×nh thøc thanh to¸n sÐc c¶ vÒ sè mãn lÉn doanh sè.Cßn so víi doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt chung cña toµn Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn Hµ Néi th× n¨m 2000 còng t¨ng lªn 10,37% so víi 7,57% n¨m 1999.
Chi nh¸nh Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn Hµ Néi tiÕn hµnh ¸p dông tÊt c¶ c¸c h×nh thøc thanh to¸n sÐc tõ khi nghÞ ®Þnh 30/CP cña chÝnh phñ ban hµnh, nhng do ®iÒu kiÖn cña ng©n hµng còng nh nhu cÇu thanh to¸n cña kh¸ch hµng, hiÖn ng©n hµng chñ yÕu ¸p dông 2 lo¹i sÐc lµ: SÐc chuyÓn kho¶n vµ sÐc b¶o chi. Cßn sÐc ®Þnh møc kh«ng ®îc kh¸ch hµng a chuéng, lµ v× sÐc sÐc nµy cã nhîc ®iÓm lín lµ ph¸t hµnh vÉn cã thÓ x¶y ra trêng hîp qu¸ sè d nªn ®é b¶o ®¶m kÐm, mÆc dï còng ®îc b¶o chi nh sÐc b¶o chi. Kh¸ch hµng khi sö dông sÐc ®Þnh møc ph¶i lu ký sè tiÒn rÊt lín cña c¶ quyÓn sÐc mµ kh«ng ®îc hëng l·i. MÆt kh¸c mçi quyÓn sÐc gåm 10 tê mµ thêi gian hiÖu lùc cña c¶ quyÓn lµ 30 ngµy nªn viÖc sö dông hÕt c¶ quyÓn lµ rÊt Ýt x¶y ra. V× vËy, ._.
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- 28203.doc