Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty Cổ phần vận tải & dich vụ Petrolimex

ổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX 1 . Kết quả kinh doanh của công ty. 2 . Tình hình doanh thu của công ty. 3 . Hiệu quả kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của công ty. Phần iII : một số biện pháp và kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX i . Những mục tiêu định hướng và phát triển của ngành và công ty : 1 . Mục tiêu về lợi nhuận. 2 . Mục tiêu về thế lực. 3 . Mục tiêu về an toàn. II . một số giải pháp , kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX . * Kết luận Lời nói đầu Trong giai đoạn hiện nay, sự đổi mới cơ chế kinh tế của nhà nước ta đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chủ động vươn lên mạnh mẽ trên thị trường trong nước, khu vực và trên toàn thế giới, song chính điều đó lại đẩy các doanh nghiệp vào thế cạnh tranh khốc liệt. Trong môi trường như vậy sự tồn tại và phát triển là vấn đề sống còn đối với mỗi doang nghiệp, trong đó lợi nhuận là động lực chính, hướng dẫn và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của mỗi doang ngghiệp. Để đạt được chỉ tiêu đó doanh nghiệp phải thường xuyên quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả kinh doanh. Trong số các doanh nghiệp thành đạt trong kinh doanh phải kể đến công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX . Trong mấy năm hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần, cùng với sự chuyển mình của đất nước bước sang nền kinh tế thị trường, công ty là đơn vị kinh doanh với nhiệm vụ chính là cung ứng xăng dầu, vận tải và sửa chữa xây lắp các công trình xăng dầu. Do vậy việc tiêu thụ được sản phẩm là điều kiện sống còn, là cơ sở để công ty tồn tại và phát triển. Từ những kiến thức đã học tại khoa quản trị kinh doanh, trường Đại học Dân Lập Phương Đông và được sự giúp đỡ tận tình của cô giáo Đinh Ngọc Quyên - giáo viên khoa quản trị kinh doanh, em đã mạnh dạn nghiên cứu đề tài: "Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dich vụ petrolimex" Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Đinh Ngọc Quyên đã giúp đỡ em hoàn thành đề án môn học này. phần I : quá trình hình thành và phát triển của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ Petrolimex là một đơn vị hạch toán kinh doanh độc lập, có tài khoản và con dấu riêng . Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX có tên giao dịch quốc tế là: PTS HA TAY ( Ha Tay Petrlimex Transportation and Service Joint - Stock Company ) Trụ sở chính của công ty đặt tại: Km 17- Quốc lộ 6, Đồng mai,Thanh Oai, Hà Tây. * Chức năng: Làm tổng đại lý cho công ty xăng dầu Hà Sơn Bình * Ngành nghề kinh doanh: + Kinh doanh vận tải xăng dầu, các sản phẩm hoá dầu . + Kinh doanh xăng dầu, gas và bếp gas vật tư thiết bị chuyên dùng xăng dầu. + Dịch vụ sửa chữa phương tiện vận tải, thiết bị hệ thống công nghệ cột bơm. + Xây lắp, trang trí nội ngoại thất các công trình xăng dầu và các công trình dân dụng. i . khái quát về sự phát triển của công ty : 1 . Quá trình hình thành và phát triển của công ty : Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX là doanh nghiệp được thành lập dưới hình thức tách một bộ phận của công ty xăng dầu Hà Sơn Bình (là xí nghiệp vận tải và dịch vụ) để cổ phần hoá được tổ chức và hoạt động theo luật doanh nghiệp. Xí nghiệp vận tải và dịch vụ thuộc công ty xăng dầu Hà Sơn Bình được thành lập theo quyết định số 397/QĐ-TCT ngày 24/09/1999 của tổng công ty xăng dầu Việt Nam và chính thức hoạt động từ ngày 01/10/1999. Cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước là một chủ trương lớn của Đảng và Nhà Nước nhằm mục đích huy động vốn để đầu tư đổi mới công nghệ, nâng cao sức cạnh tranh, cải tiến phương thức quản lý, tạo điều kiện để người lao động có cổ phần, thật sự là chủ nhân và tham gia quản lý doanh nghiệp nhà nước. Mục tiêu của cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước là nâng cao hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, góp phần tăng trưởng kinh tế và tạo thêm việc làm, hoạt động năng động hơn, tăng thu nhập cho người lao động. Xí nghiệp vận tải và dịch vụ trực thuộc công ty xăng dầu Hà Sơn Bình được Bộ Thương Mại và Tổng công ty xăng dầu Việt Nam quyết định chuyển thành công ty cổ phần hoạt động theo hình thức quản lý mới, đa dạng hoá sở hữu, hoạt động năng động hơn hiệu quả hơn. Căn cứ vào Luật doanh nghiệp nhà nước được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá IX thông qua ngày 20/04/1995 Căn cứ vào luật doanh nghiệp được quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X thông qua ngày 12/06/1999 Căn cứ vào nghị định 44/1998 NĐ - CP ngày 29/06/1998 của chính phủ về việc chuyển doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần và các thông tư hướng dẫn của các cơ quan quản lý nhà nước về công tác cổ phần hoá. Căn cứ vào quyết định số 1362/ QB / BTM ngày 03/10/2000 của Bộ Trưởng Bộ Thương Mại về việc chuyển doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần. Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX được chính thức đưa vào hoạt động 01/10/2000. Công ty có một chi nhánh tại Hoà Bình, có 2 cửa hàng bán lẻ xăng dầu, 1 tầu bán dầu trên Sông Hồng, 2 cửa hàng bán Gas. Do xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu về hàng hoá ngày càng tăng đòi hỏi các doanh nghiệp muốn có vị trí trên thi trường cần có nhiều mặt hàng chất lượng để đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng. 2 . Cơ cấu tổ chức quản lý của công ty : Để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX được tổ chức theo nguyên tắc tập chung dân chủ, tôn trọng pháp luật, thực hiện chế độ thue trưởng quản lý, điều hành kinh doanh trên cơ sở thực hiện quyền làm chủ tập thể của cán bộ công nhân viên trong công ty. Bộ máy tổ chức quản lý của công ty gọn nhẹ, tổ chức điều hành chung mọi hoạt động của công ty là Đại hội đồng cổ đông. Đại hội đồng cổ đông bầu hội đồng quản trị để quản lý công ty theo nhiệm kỳ, bầu ban kiểm soát để kiểm soát mọi hoạt động sản xuất kinh doanh và công tác điều hành quản lý công ty. Hội đồng quản trị bổ nhiện giám đốc để điều hành hoạt động hàng ngày của công ty. Giám đốc chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị về việc thực hiện quyền hạn và nhiệm vụ được giao. Giúp việc cho gián đốc có phó giám đốc. * Sơ đồ bộ máy quản lý của công ty : Đại hội đồng cổ đông Ban Kiểm soát Hội đồng quản trị Phó Giám đốc Giám đốc Phòng KT Phòng TCHC Phòng KD Phòng QLKT Các CHXD Xưởng sửa chữa Đội xe Đội công trình * Cơ sở vật chất kỹ thuật : Được thành lập từ năm 1999, trải qua 3 năm hình thành và phát triển, đến nay công ty đã có một chi nhánh đặt tại Hoà Bình, có hai cửa hàng bán lẻ xăng dầu, một tầu bán dầu trên sông hồng, 2 cửa hàng bán gas. Các cửa hàng trực thuộc công tyhầu hết được phân bố trên các trục đường chính nơi có mật độ dân cư qua lại nhiều. Tổng đầu xe hiện có của công ty là 50 xi téc (390 m3 phương tiện), 3 xe tải chở DMN và Gas (7,7 tấn phương tiện). Xác định được yếu tố quan trọng trước tiên để thu hút khách hàng mua hàng của doanh nghiệp (công ty) là phải có một cơ sở vật chất kỹ thuật khang trang, thuận tiện cho việc đến và đi của khách hàng. Chính vì vậy mà những năm gần đây, đặc biệt là khi nền kinh tế nước ta bước sang nền kinh tế thị trường, vấn đề cạnh tranh diễn ra vô cùng gây gắt, thì công ty đã tiến hành nâng cấp và sửa lại một số trang thiết bị đặc biệt là các phương tiện vận tải chuyên chở xăng dầu để đáp ứng 100 % nhu cầu vận chuyển của công ty xăng dầu Hà Sơn Bình. Việc làm này đã mang lại hiệu quả to lớn trong hoạt động kinh doanh của công ty, hiện nay tất cả các cửa hàng của công ty đã hoàn toàn được nâng cấp, sửa chữa mới để tăng khả năng cạnh tranh với các doanh nghiệp khác. * Vốn điều lệ của công ty : 6 tỷ đồng Việt Nam + Tỷ lệ vốn nhà nước là 30% vốn điều lệ = 1.800 triệu đồng .( chia làm 18.000 cổ phần ) + Tỷ lệ vốn cổ phần bán cho người lao động trong doanh nghiệp là 35% vốn điều lệ = 2.100 triệu đồng .(chia làm 18.900 cổ phần bán cho người lao đọng trong doanh nghiệp , còn 1.300 cổ phần bán theo giá ưu đãi cho người lao động nghèo trả chậm ) + Tỷ lệ cổ phần bán cho các đố tượng khác ngoài doanh nghiệp là 35% vốn điều lệ = 2.100 triệu đồng . Trị giá 01 cổ phần thống nhất là : 100.000 đồng ii . những đặc điểm hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX Chức năng chủ yếu của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX là cung ứng nhiên liệu xăng dầu cho các cá nhân tổ chức, thực hiện xuất nhập khẩu vật tư, thiết bị phụ tùng ô tô, vật tư thiết bị kinh doanh xăng dầu, sửa chữa phương tiện vận tải, thiết bị hệ thống công nghệ cột bơm, công trình kiến trúc và các dịch vụ khác, xây lắp, trang trí nội ngoại thất các công trình xăng dầu và các công trình dân dụng. Tuy mới thành lập công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX đã xây dựng và trưởng thành vượt qua nhiều khó khăn thử thách trong nền kinh tế thị trường, công ty đã không ngừng phát triển. 1 . Tình hình tiêu thụ sản phẩm của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX Sản lượng tiêu thụ là một chỉ tiêu kinh tế quan trọng phản ánh rõ nét tình hình tiêu thụ của doanh nghiệp. Sản phẩm của doanh nghiệp là nơi chứa đựng chi phí và việc tiêu thụ sản phẩm sẽ mang lại doanh thu cho doanh nghiệp qua đó quyết định lợi nhuận cho doanh nghiệp. Sản lượng tiêu thụ mặt hàng của công ty ( số liệu do phòng kinh doanh cung cấp) Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 % Kinh doanh vận tải m3 . km 11.652.092 11.788.301 101,169 kinh doanh xăng dầu m3 9.556 11.579 121,17 * Về kinh doanh vận tải: do được thừa kế hoạt động của xí nghiệp vận tải và dịch vụ cho nên công ty có thị trường đầu ra về vận tải tương đối ổn định. Công ty thực hiện nhiệm vụ vận tải xăng dầu, DMN và gas cho toàn bộ công ty xăng dầu Hà Sơn Bình và cho xã hội. Công ty được Tổng công ty xăng dầu Việt Nam và công ty xăng dầu Hà Sơ Bình ưu đãi về giá cước và thị phần vận tải. Do đó năm 2002 sản lượng vận tải có mức tăng trưởng 1,169% so với năm 2001, tuy mức tăng trưởng không cao nhưng góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh chung của công ty vì đây là một trong hai mặt hàng chính của công ty. Năm 2003 công ty dự kiến mở rộng thêm thị trường vận tải cho Lai Châu. * Về kinh doanh xăng dầu: Đây là một thị trường đầy tiềm năng và kinh doanh có hiệu quả, với kinh nghiệm trong công tác tổ chức kinh doanh xăng dầu và phát huy lợi thế của việc kinh doanh vận tải xăng dầu kết hợp với bán buôn chuyển thẳng xăng dầu. Hiện tại công ty có 2 cửa hàng bán lẻ xăng dầu: Cửa hàng Đồng mai và thuê cửa hàng xăng dầu Quất động thường tín. Các cửa hàng được phân bố trên các trục đường có mật độ dân cư qua nhiều. Năm 2002 sản lượng tiêu thụ xăng dầu tang 21,17% so với năm 2001. Đây là mức tăng trưởng có tính đột phá góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh chunh của công ty. Năm 2003 công ty dự kiến đầu tư cửa hàng xăng dầu trên địa bàn Hà Tây (1CH), Hà Nội (1CH), Hoà Bình (1CH). Và đưa tàu bán dầu trên lòng hồ Sông Đà. * Các mặt hàng kinh doanh khác : + Kinh doanh vật tư thiết bị chuyên dùng xăng dầu, thiết bị phụ tùng ô tô, xây lắp trang trí nội ngoại thất công trình xăng dầu: Đây là lĩnh vực kinh doanh mới có sự cạnh tranh cao. Trước mắt công ty chỉ phục vụ nhu cầu của công ty và khu vụ trên địa bàn công ty đóng. Công ty cổ phần tổ chức cửa hàng kinh doanh vật tư dưới hình thức làm tổng đại lý, bán ký gửi, nhập khẩu. Năm 2002 kinh doanh vật tư đạt 60,335 triệu đồng tăng 21% so với năm 2001. Đây là dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ công tác tổ chức tiêu thụ sản phẩm của công ty đã có nhiều tiến bộ, vì trong thời gian qua mặt hàng này có sự cạnh tranh rất lớn. Tuy mức tăng trưởng tăng so với năm 2001 nhưng công ty đã không đạt được kế hoạch đề ra về kinh doanh vật tư thiết bị phụ tùng . + Kinh doanh xây lắp, cải tạo, sửa chữa: công ty chủ yếu phục vụ nội bọ ngành. Công ty cổ phần có đội công trình chuyên làm nhiệm vụ sửa chữa, cải tạo và xây lắp công trình, có kinh nghiệm gần 10 năm hoạt động (Kể từ khi thành lập công ty xăng dầu Hà Sơn Bình) với đội ngũ cán bộ công nhân viên đủ điều kiện chỉ đạo thi công các công trình xăng dầu và các công trình dân dụng. Công ty xăng dầu Hà Sơn Bình là công ty có nhu cầu đầu tư mới, nâng cấp cải tạo công trình khá lớn, đặc biệt là phát triển mạng lưới cửa hàng xăng dầu. Năm 2002 doanh thu kinh doanh xây lắp tăng 4,58% so với năm 2001. Công ty dự kiến doanh thu năm 2003 tăng 10% so với năm 2002 (Doanh thu năm 2003 là 1.320 triệu đồng). Bảng tỷ lệ % HTKH tiêu thụ hàng hoá của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 KH TH % KH TH % Sản lượng vận tải m3.Km 14.000.000 11.652.092 -16,7 14.170.000 11.788.301 -16,8 Sản lương xăng dầu m3 6.800 9556 40,5 10.000 11.579 15,8 Kinh doanh vật tư 1000đ 400.000 60.335 -84 Kinh doanh xây lắp 1000đ 600.00 1.720.000 186 2.280.000 1.798.715 -21 Từ bảng phân tích số liệu trên ta thấy, trong năm 2001 hầu hết các mặt hàng kinh doanh không hoàn thành vượt mức chỉ tiêu kế hoạch đề ra, riêng có sản lượng xăng dầu hoàn thành vượt mức chỉ tiêu kế hoạch với mức là 15,8%. Tuy không hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra nhưng so với năm trước thì các chỉ tiêu kinh tế đều tăng. Chứng tỏ công tác tiêu thụ sản phẩm của công ty được tiến hành rất tốt, góp phần không nhỏ trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh cho công ty. Đến năm 2002 có một số mặt hàng sản lượng tiêu thụ không hoàn thánh các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, cụ thể là: Sản lượng vận tải giảm 16,8%, kinh doanh vật tư giảm 84%, kinh doanh xây lắp giảm 21%. Điều này chứng tỏ công tác nghiên cứu, dự báo thị trường của công ty hoạt động chưa mấy hiệu quả, làm ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh chung của toàn công ty. Bên cạnh đó có mặt hàng bán lẻ xăng dầu đều hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra. 2 . Tình hình hoạt động kinh doanh : * Doanh thu tiêu thụ : Doanh thu là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, nó quan hệ mật thiết với sản lượng tiêu thụ hàng hoá và giá bán hàng hoá. Qua mấy năm hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần, công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX liên tục hoàn thành vượt mức kế hoạch chỉ tiêu lợi nhuận. Năm 2002 lợi nhuận của công ty là 1.141 triệu đồng, đạt 142% so với kế hoạch năm 2002 và tăng 25% so với năm 2001. Năm 2003 công ty dự kiến lợi nhuận có thể đạt được là 1.150 triệu đồng, tăng 1% so với năm 2002. Điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX rất có hiệu quả. Để đạt được kết quả này chủ yếu phụ thuộc vào lưu lượng phương tiện đi lại trên địa bàn và được công ty xăng dầu Hà Sơn Bình bảo hộ thị phần cước vận tải tạo nguồn cho hai tỉnh Hoà Bình và Sơn La. Các dịch vụ sửa chữa xây lắp của công ty chủ yếu làm cho công ty xăng dầu Hà Sơn Bình và phục vụ nội bộ công ty. Bảng chỉ tiêu lơi nhuận qua các năm 2001-2002 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2000 Năm 2001 KH TH % KH TH % Lợi nhuận Trđ 680 913 134 1.168 1.141 97,7 Tốc độ tăng trưởng % 125 Biểu đồ thực hiện chỉ tiêu lợi nhuận 2000-2001 iii . phân tích thực trạng hiệu quả kinh doanh ở công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX 1 . Kết quả kinh doanh của công ty : Mục tiêu của tất cả các doanh nghiệp khi tham gia vào thị trường là tìm kiếm lợi nhuận, sản xuất kinh doanh ổn định và có xu hướng gia tăng trong các năm tiếp theo. Nhiệm vụ chính của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX là kinh doanh xăng dầu và vận tải xăng dầu phục vụ các tỉng lân cận (Hoà Bình , Sơn la). Sau hai năm hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần, công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX đã thực hiện vượt mức các chỉ tiêu tài chính. Giá trị tổng sản lượng đều tăng, nghĩa là sản lượng tiêu thụ hàng hoá tăng, năng suất vận tải tăng. Công ty đã chú trọng vào việc sử dụng linh hoạt các nguồn vốn bổ xung thường xuyên và các nguồn vốn cố định, vốn lưu động. Với quyền tự chủ về tài chính trong cơ chế quản lý mới, công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX đã sử dụng các nguồn vốn hiện có để lựa chọn phương án kinh doanh tổng hợp để đạt được kết quả cao nhất. Lợi nhuận mà công ty đạt được đều tăng, năm sau cao hơn năm trước. Đây là điều kiện đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của công ty trong nền kinh tế thị trường. * Kinh doanh xăng dầu : + Sản lượng : Tiêu thụ sản phẩm la điều kiện sống còn của mỗi doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường. Thực hiện tiêu thụ sản phẩm, các doanh nghiệp mới hoàn thành các quá trình kinh tế của sản xuất kinh doanh. Sản lượng sản phẩm tiêu thụ thể hiện kết quả sản xuất kinh doanh của từng doanh nghiệp. Biểu bảng sản lượng doanh thu kinh doanh xăng dầu (số liệu do phòng kinh doanh công ty cung cấp) Chỉ tiêu ĐVT Năm 2000 Năm 2001 (01/00)% Năm2002 Sản lượng m3 9.556 11.579 121,17 12.00 Doanh thu Trđ 43.276 45.779 105,78 41.065 Qua biểu bảng về sản lượng tiêu thụ xăng dầu ta thấy về tổng thể sản lượng xăng dầu bán ra của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX hàng năm đều tăng. Thực hiện vượt mức kế hoạch sản lượng xăng dầu bán ra năm 2001 tăng 21,17% so với năm 2000. + Doanh thu: Khách hàng chủ yếu của công ty là các tổ chức cá nhân , khách qua lại trên trục đường 6. Kết quả kinh doanh xăng dầu của công ty qua hai năm rất khả quan. Năm 2001 doanh thu tăng 33,74% so với kế hoạch và tăng 5,78% so với năm 2000. Qua biểu đồ doanh thu bán xăng dầu ta thấy doanh thu bán xăng dầu của công ty không ngừng tăng lên. Năm 2000 tốc độ tăng trưởng đạt 3,4% so với kế hoạch năm 2000. Năm 2001 tốc độ tăng trưởng đạt 33,74 % so với kế hoạch năm 2001 và tăng 5,78% so với năm 2000 . Chính nhờ sản lượng tiêu thụ xăng dầu của công ty đã làm cho lợi nhuận chung của công ty ngày càng tăng. Công ty dự kiến doanh thu xăng dầu năm 2002 chỉ bằng 89,7% so với năm 2001. * Kinh doanh vận tải : + Sản lượng: Công ty cổ phần được thừa kế hoạt động của xí nghiệp vận tải và dịch vụ với ngành nghề và thị trương kinh doanh ổn định , được Tổng công ty xăng dầu Việt Nam và công ty xăng dầu Hà Sơn Bình bảo hộ về giá cước và thị phần vận tải . Biểu sản lượng vận tải của công ty Chỉ tiêu ĐVT Năm 2000 Năm 2001 01/00(%) Năm 2002 02/01(%) Sản lượng m3.km 10.739.255 11.652.092 108,5 11.788.301 101,17 Doanh thu Trđ 8.969 9.425 105,1 10.496 111,4 Qua biểu bảng về vận chuyển xăng dầu ta thấy sản lượng vận tải của công ty tăng lên theo từng năm. Năm 2001 tăng 8,5% so với năm2000, năm 2002 sản lượng vận tải tăng không cao do phải cạnh tranh với các công ty khác và do phương tiện của công ty quá lác hậu không đạt tối đa hoá công suất, hao hụt nhiều phải thuê phương tiện xã hội với giá cao. Vì vậy công ty phải có những biện pháp khắc kịp thời như: nâng cấp, sửa chữa mới phương tiện vận tải để duy trì mức tăng trưởng, dù là nhỏ của ngành hàng này. Từ đó tăng sản lượng qua đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cuả công ty. Công ty dự kiến sản lượng vận tải năm 2003 sẽ là 14.976.000 m3.km tăng 27,04% so với năm 2002. + Doanh thu kinh doanh vận tải : Qua biểu đồ doanh thu vận tải xăng dầu ta thấy doanh thu của công ty tăng lên rõ rệt qua các năm. Năm 2001 bằng 83,64 so với kế hoạch, tốc độ tăng trưởng doanh thu đạt 5,1 so với năm2000. Năm 2002 bằng 92% so với kế hoạch, tốc độ tăng trưởng doanh thu đạt 11,4% so với năm 2001. Tuy không hoàn thành vượt mức kế hoạch đặt ra nhưng mức tăng trưởng hàng năm đều tăng, điều này góp phần rất lớn vào việc duy trì tiến độ tăng dần hiệu quả kinh doanh của công ty trong khi một số mặt hàng khác giảm xuống không đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra. Sang năm 2003 công ty dự kiến doanh thu kinh doanh vận tải sẽ đạt 12.055 triệu đồng tăng 14,85% so với năm 2002. * kinh doanh xây lắp , sửa chữa và cải tạo công trình : Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX có vị trí địa lý thuận lợi, đóng tại địa bàn thị xã Hà Đông giáp danh với thành phố Hà Nội, đây là thị trường có nhu cầu đầu tư cơ sở vật chất kỹ thuật lớn. Trong khi đó công ty xăng dầu Hà Sơn Bình là đơn vị có nhu cầu đầu tư mới, nâng cấp cải tạo cơ sở hạ tầng khá lớn, đặc biệt là phát triển mạng lưới kinh doanh xăng dầu của công ty. Biểu doanh thu kinh doanh xây lắp 2001-2003 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 01/00(%) Năm 2003 Doanh thu Trđ 1.720 1.799 104,6 2.488 Qua biểu bảng ta thấy doanh thu kinh doanh xây lắp, sửa chữa công trình tăng lên theo từng năm cụ thể là: Năm 2002 doanh thu đạt 1.799 triệu đồng tăng 43,3% so với kế hoạch , tăng 4,6% so với năm 2001 . Năm 2003 công ty dự kiến doanh thu tăng 38,3 % so với năm 2002 . Đây là điều rễ hiểu vì nhu cầu xây dựng, sửa chữa của công ty xăng dầu Hà Sơn Bình là khá cao. * Kinh doanh vật tư thiết bị phụ tùng : Đây là lĩnh vực kinh doanh mới, có sự cạnh tranh cao. Công ty tổ chức cửa hàng kinh doanh dưới các hình thức như làm tổng đại lý, bán ký gửi, nhập khẩu……. Chủ yếu phục vụ nội bộ công ty và phục vụ nhu cầu xã hội trên địa bàn khu vực. Các mặt hàng kinh doanh chủ yếu là: Xăm, lốp, bình điện, vật tư phụ tùng ô tô ……. Biểu kết quả kinh doanh vật tư phụ tùng 2001-2003 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 01/00(%) Năm 2003 Doanh thu Trđ 20,8 60,335 290 500 Qua biểu đồ ta thấy kinh doanh vật tư thiết bị phụ tùng ô tô tuy là mặt hàng mới nhưng nhìn vào bảng doanh thu của công ty ta thấy mở ra phương hướng kinh doanh thuận lợi hơn cho công ty cụ thể là. Năm 2002 đạt 60,335 triệu đồng, mức tănh trưởng tuyệt đối là 31,5 triệu đồng, mức tăng trưởng tương đối là 190% so với năm 2001. Công ty dự kiến doanh thu kinh doanh vật tư thiết bị phụ tùng năm 2003 là 500 triệu đồng, mức tăng trưởng tuyệt đối là 439,665 triệu đồng so với năm 2002. Nếu thực hiện được điều này thì mặt hàng này cũng góp phần không nhỏ làm cho quá trình kinh doanh của công ty ngày càng có hiệu quả. (vì đây là mức tăng đột biến của kinh doanh vật tư thiết bị) 2 . Tình hình doanh thu của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 % Năm 2003 Xăng dầu Trđ 43.276 45.779 105,8 41.065 Vận tải Trđ 9.425 10.496 111,4 12.055 Vật tư Trđ 20,8 60,335 290 500 Xây lắp Trđ 1720 1799 104,6 20488 Tổng Trđ 54.441 58.134 106,78 58.108 Tình hình doanh thu theo mặt hàng của công ty Từ biểu đồ doanh thu nói chung và bảng doanh thu theo mặt hàng của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX nói riêng, ta có một số nhập xét sau: Trước hết phải thấy được sự tăng trưởng của doanh thu đột biến năm 2002 so với năm trước đó. Năm 2001 từ 54,4 tỷ đồng đến năm 2002 đã tăng lên 58,1 tỷ đồng tương đương với mức tăng doanh thu là 6,8%. Đây là một kết quả vô cùng tốt đẹp với công ty đặc biệt là sau khi chuyển sang cổ phần hoá doanh nghiệp vơí nhiều thử thách và khó khăn. Có thể nói, đạt được kết quả trên là nhờ vào toàn bộ sự nỗ lực của ban lãnh đạo cũng như tập thể CBCNV của công ty trong việc đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tiêu thụ hàng hoá và sử dụng hiệu quả các phương tiện vận tải. Năm 2002 là năm mà công ty ngặt hái được nhiều thành công nhất, mức tiêu thụ sản lượng xăng dầu và vận tải đều đạt tốc độ tăng trưởng cao. Với 45.779 triệu đồng mà kinh doanh xăng dầu manh lại đã đóng góp 78% trong tổng số 58.134 triệu đồng doanh thu của năm 2002. Tuy sản lượng tiêu thụ xăng dầu hàng năm tăng chậm, nhưng đây là mặt hàng kinh doanh lâu năm của công ty nên nó vẫn chứng tỏ thế mạnh và sự cần thiết không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của công ty. Năm 2001 công ty đã đầu tư mua sắm mới một số phương tiện vận tải để đáp ứng với nhu cầu vận chuyển của công ty xăng dầu Hà Sơn Bình. Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX đã ký kết đáp ứng 100% nhu cầu vận chuyển của công ty xăng dầu Hà Sơn Bình. Với đàu tư như vậy, năng lực vận tải của công ty cổ phần năm 2002 xấp sỉ 14.000.000 m3.km/năm. Tuy nhiên, trước một cơ chế thị trường đang có nhiều biến động công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX dự kiến doanh thu kinh doanh xăng dầu cua công ty năm 2003 là 90,7% so với năm 2002. Mức tăng trưởng dự kiến của các ngành khác như sau: + kinh doanh vận tải tăng 15,8% + kinh doanh vật tư thiết bị phụ tùng tăng 738,7% + kinh doanh xây lắp , sửa chữa tăng 48,3 % 3 . Hiệu quả kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của công ty a . Hiệu quả kinh doanh : Là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh trình độ quản lý và sử dụng các nguồn lực của doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh. Biểu hiệu quả kinh doanh của công ty 2001-2002 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 2002/2001 (%) Tổng doanh thu Trđ 54.441 58.134 106,8 Tổng chi phí(Vốn) Trđ 4.796 6.000 125,1 Lợi nhuận Trđ 806 913 113,3 Nộp ngân sách Trđ 162 275 170 thu nhập bình quân (người /tháng) Trđ 1,416 1,738 122,7 Từ bảng số liệu trên ta thấy tình hình kinh doanh của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX có một số nhận xét sau : + Về doanh thu: Tổng doanh thu năm 2002 tăng 6,8% so với năm 2001. Năm 2003 công ty dự kiến doanh thu đạt 97,5% so với năm 2002. + Về chi phí vốn: Tổng mức vốn kinh doanh của công ty bỏ ra cũng có sự tăng trưởng mạnh do huy động vốn của CBCNV bằng phương pháp bán cổ phần cho CBCNV công ty. Đặc biệt năm 2002 với mức tăng trưởng là 25,1% so với năm 2001. Đây là mức tăng không hợp lý, thể hiện thực tế trình độ quản lý và sử dụng kinh phí của công ty chưa hiệu quả. Sang năm 2003 công ty dự kiến tỷ lệ này tăng thấp hơn so với mức tăng của doanh thu. Nếu thực hiện được điều này chứng tỏ công ty đã có sự đổi mới trong công tác quản lý và sử dụng vốn hiệu quả hơn. + Về lợi nhuận: Lợi nhuận là kết quả thu được sau khi trừ đi phần chi phí. Do đó lợi nhuận phụ thuộc rất lớn vào 2 yếu tố trên . Năm 2002 , tuy tốc độ tăng doanh thu nhỏ hơn tốc độ tăng chi phí vốn, nhưng kết hợp với mức tăng trưởng khá đều của doanh thu đã tạo ra mức tăng trưởng tốt về lợi nhuận của công ty. Mặc dù tỷ lệ tăng trưởng của doanh thu chỉ là 6,8% so với năm 2001 nhưng công ty vẫn duy trì tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ở mức tăng 13,3% so với năm 2001. + Về chỉ tiêu nộp ngân sách nhà nước: trong hai năm mức nộp ngân sách mỗi năm một tăng, Năm 2002 tăng 70% so với năm 2001. Điều đó phản ánh hiệu quả đóng góp về mặt xã hội của công ty ngày càng được nâng cao. + Về thu nhập của CBCNV: Cùng với mức tăng trưởng của doanh thu trong các năm gần đây, kết hợp với việc nâng cao trình độ quản lý và sử dụng vốn ngày càng có hiệu quả, đã góp phần rất lớn trong việc nâng cao hiệu qủa kinh doanh của toàn công ty. Làm ăn có lãi, công ty không quên quan tâm đến đời sống CBCNV. Hàng năm thu nhập của CBCNV đều tăng, năm 2002 tăng 22,7% so với năm 2001. Công ty dự kiến thu nhập của CBCNV năm 2003 tăng 0,5% so với năm2002. Đây là một cố gắng rất lớn của công ty trong việc nâng cao đời sống của đội ngũ CBCNV nói riêng cũng như hiệu quả kinh doanh nói chung. Bảng hiêu quả sử dụng vốn kinh doanh (2000-2001) Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 02/01 Mức % Tổng doanh thu Trđ 54.441 58.134 3.693 106,8 Lợi nhuận Trđ 806 913 107 113,3 Tổng vốn kinh doanh Trđ 7.370 7.770 400 105,4 Vốn cố định Trđ 5.170 5.170 0 100 Vốn lưu động Trđ 1.700 1.900 200 111,8 Vòng quay vốn KD Vòng 7,38 7,48 0,1 101,4 Vòng quay VLĐ Vòng 32 30,6 Doanh lợi vốn Trđ 0,109 0,117 0,008 107,34 Sức sinh lời vốn KD Trđ 0,11 0,117 0,007 106,37 Sức sinh lời VCĐ Trđ 0,156 0,176 0,02 112,8 Sức sinh lời VLĐ Trđ 0,47 0,48 0,01 102,1 Lợi nhuận / Doanh thu 0,015 0,016 0,001 106,67 Đi sâu vào nghiên cứu hiệu quả sử dụng vốn của công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX ta có một số nhận xét sau : + Về doanh lợi vốn: Năm 2001 doanh lợi vốn của công ty đạt 10,9% tức là cứ bỏ 1 triệu đồng vốn kinh doanh thì công ty thu được 109.000đ lợi nhuận. Doanh lợi vốn tăng lên trong năm 2002 là 117.000đ lợi nhuận trên 1 triệu đồng vốn, tăng 8.000đ so với năm 2001 hay tăng 7,34%. Điều này chứng tỏ công ty làm ăn rất có hiệu quả trong năm 2002, mặc dù vốn kinh doanh tăng chậm nhưng vẫn tăng nhanh về lợi nhuận . + Sức sinh lời Vốn cố định: Năm 2002, cứ 1 triệu đồng vốn cố định bỏ vào kinh doanh thì công ty thu được 176.000đ lợi nhuận, tăng 20.000đ so với năm 2001 hay tăng 12,8%. Năm2002 công ty đã đầu tư mới một số phương tiện vận tải, nâng cấp sửa chữa một số cửa hàng bán lẻ xăng dầu bằng phương pháp dùng nguồn vốn khấu hao 1,5 tỷ đồng để đầu tư, do đó làm cho lợi nhuận tăng lên 13,3% so với năm 2001. Năm 2002 do vốn cố định không tăn nhưng công ty đã sử dụng kha hiệu quả số tiền khấu hao TSCĐ để đầu tư sửa chữa mới. + Sức sinh lời vốn lưu động: Năm 2002 cứ 1 triệu đồng vốn lưu động tạo ra được 480.000đ lợi nhuận. Doanh lợi vốn lưu động năm 2002 tăng 10.000đ so với năm 2001. Năm 2002 doanh lợi vốn lưu động tăng 2,1%. Công ty dự kiến năm 2003 doanh lợi vốn lưu động sẽ tăng 10,5% so với năm 2002. Nếu làm được điều này thì công ty đã sử dụng có hiệu quả hơn nguồn vốn lưu động. + Vòng quay của vốn kinh doanh: Năm 2002 vòng quay vốn kinh doanh có tăng so với năm 2001. Đây là kết quả của công ty trong quản láy và sử dụng vốn mỗi năm một hiệu quả hơn. Tuy nhiên vòng quay của vốn lưu động có xu hướng giảm xuống. Nguyên nhân chủ yếu của sự giảm sút là do tốc độ tăng vốn lưu động nhanh hơn so với tốc độ tăng của doanh thu. + Về lợi nhuận / Doanh thu: Sau hai năm hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần. Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX đã thu được khá nhiều kết quả khả quan. Đặc biệt là chỉ tiêu lợi nhuận / doanh thu mỗi năm một tăng. Năm 2002 tăng 6,67% so với năm 2001. Công ty dự kiến năm 2003 chỉ tiêu này sẽ tăng 43,75% so với năm 2002. Biểu hiệu quả sử dụng lao động 2000-2001 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2001 Năm 2002 02/01 Mức % Doanh thu Trđ 54.441 58.134 +3693 106,8 Lợi nhuận Trđ 806 913 +107 113,3 Số lượng NV người 106 119 +13 112,3 Doanh thu BQ 1 NV Trđ 513,6 488,52 -25,08 95,1 Lợi nhuận BQ 1NV Trđ 7,6 7,67 +0,07 100,9 Công ty cổ phần vận tải và dịch vụ PETROLIMEX là doanh nghiệp kinh doanh nên khi tính chỉ tiêu năng suất lao động ta sử dụng chỉ tiêu gía trị. Năm 2002 chỉ tiêu này là 488,52 triệu đồng giảm 25,8 triệu đồng so với năm 2001 hay giảm 4,9%. Năm 2003 công ty dự kiến doanh thu bình quân một nhân viên là 471,5 triệu đồng, giảm 3,5% so với năm 2002 điều này xẩy ra do công ty dự kiến doanh thu năm 2003 giảm 3,48% so với năm 2002. Bình quân một nhân viên công ._.