Tài liệu Kinh dianh tiền tệ làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng các DV thanh toán: ... Ebook Kinh dianh tiền tệ làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng các DV thanh toán
63 trang |
Chia sẻ: huyen82 | Lượt xem: 1393 | Lượt tải: 0
Tóm tắt tài liệu Kinh dianh tiền tệ làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng các DV thanh toán, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Ch¬ng I. Rñi Ro TÝn Dông Cña Ng©n Hµng Th¬ng M¹i Trong NÒn Kinh TÕ ThÞ Trêng
I. TÝn dông cña NHTM
1. Kh¸i niÖm NHTM
Ng©n hµng th¬ng m¹i ®É ®îc h×nh thµnh tõ rÊt sím lµ tÊt yÕu cña sù ph¸t triÓn x· héi ngµy mét tiÕn bé vÒ khoa häc c«ng nghÖ, vÒ mét nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i, ph¸t triÓn, lµ s¶n phÈm cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng,song NHTM ®· ®îc h×nh thµnh tõ rÊt l©u cã rÊt nhiÒu gi¶ thiÕt vÒ vÊn ®Ò nµy. MÆc dï vËy b¶n chÊt ng©n hµng vÉn lµ ho¹t ®éng g¾n lion víi sù vËn ®éng cña tiÒn tÖ, b¾t ®Çu tõ viÖc huy ®éng vèn c¸c nguån vèn kh¸c nhau trong nÒn kinh tÕ, sñ dông sè vèn nµy, thu lîi nhuËn vµ cung cÊp c¸c tiÖn Ých, dich vô kh¸c nh trung gian thanh to¸n,®¹i lÝ, b¶o l·nh …noi c¸ch kh¸c, NHTM chÝnh lµ mét doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc “Ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ lµm dÞch vô ng©n hµng víi néi dung nhËn tiÒn göi,sö dông tiÒn göi ®Ó cÊp tÝn dông, cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n”.
2. TÝn dông cña NHTM
2.1. Kh¸i niÖm
Quan hÖ tÝn dông lµ sù vay mîn sö dông vèn cña lÉn nhau dùa nguyªn t¾c hoµn tr¶ vµ sù tin tëng.
ThuËn ng÷ “ TÝn dông ng©n hµng” thêng ®îc hiÓu lµ ho¹t ®éng cho vay cña ng©n hµng.
2.2. Vai trß cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ thÞ trêng
2.2.1 TÝn dông lµm cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh ®îc liªn tôc vµ æn ®Þnh
Trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng thÓ nµo cã sù trao ®æi ngay trùc tiÕp gi÷a hµng vµ tiÒn v× thÕ cÇn vèn ®Ó cã thÓ kh«ng lµm gi¸n ®o¹n qu¸ tr×nh s¶n xuÊt rÊt cÇn ®Õn tÝn dông cña ng©n hµng, lµm cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt ®îc liªn tôc æn ®Þnh vµ cã thÓ tån t¹i ®îc
2.2.2. TÝn dông lµ ®iÒu kiÖn t¹o ra bíc nh¶y vät ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi
TiÒn lu«n cã mÆt ë tÊt c¶ c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ x· héi. Trong ho¹t ®éng s¶n kinh doanh viÖc rót ng¾n thêi gian nh»m t¨ng nhanh vßng quay vèn do ®ã mçi chñ thÓ kinh doanh ph¶i chñ ®éng t×m kiÕm vµ thùc hiÖn nhiÒu biÖn ph¸p nh øng dông thµnh tùu khoa häc c«ng nghÖ…nh÷ng viÖc lµm nµy ®ßi hái mét lîng lín vÒ vèn. Vµ tÝn dông ng©n hµng lµ n¬i cã thÓ c¹nh tranh nhau vµ sÏ lµm cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn nh¶y vät
2.2.3. TÝn dông lµ mét c«ng cô ®iÒu tiÕt vÜ m« cña nhµ níc
Nhµ níc cã thÓ ®iÒu chØnh kinh tÕ gi÷a c¸c vïng, c¸c nghµnh, c¸c lÜnh vùc kh¸c nhau th«ng qua tÝn dông ng©n hµng cña nhµ níc ®Ó cã thÓ ph¸t huy mäi tiÒm n¨ng cña cïng nghµnh ®ã, ®a kinh tÕ cña vïng ®ã ph¸t triÓn m¹nh lªn vµ cã ®iÒu kiÖn nh nh÷ng vïng kh¸c
2.2.4. TÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn kinh tÕ ®èi ngo¹i
ViÖc gi÷a c¸c ng©n hµng më tµi kho¶n á c¸c quèc gia kh¸c nhau giup cho viÖc quan hÖ kinh doanh gi÷a c¸c quèc gia ®îc diÔn ra thuËn lîi h¬n, tin tëng nhau h¬n ®Ó c¸c ®èi t¸c yªn t©m hîp t¸c lµm ¨n
2.3. C¸c ph¬ng thøc cÊp tÝn dông
2.3.1. ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu
Kh¸ch hµng cã thÓ ®em th¬ng phiÕu lªn ®Ó xin chiÕt khÊu tríc h¹n.Sè tiÒn ng©n hµng øng tríc phô thuéc vµo l·i su©t chiÕt khÊu, thêi h¹n chiÕt khÊu. Thêng lµ ng©n hµng kÝ víi kh¸ch hîp ®ång chiÕt khÊu, khi cÇn chiÕt khÊu kh¸ch hµng chØ cÇn göi phiÕu lªn ng©n hµng chiÕt khÊu . Do cã Ýt nhÊt hai ngêi cam kÕt tr¶ tiÒn cho ng©n hµng nªn ®é an toµn cña th¬ng phiÕu cao
2.3.2. Cho vay
2.3.2.1. ThÊu chi:
Lµ nghiÖp vô cho vay qua ®ã ng©n hµng cho phÐp ng¬i vay ®îc béi chi(vît) sè d tiÒn göi thanh to¸n .ThÊu chi dùa trªn c¬ së thu chi cña kh¸ch hµng kh«ng phï hîp vÒ thêi gian vµ qui m«. Thêi gian vµ sè lîng thiÕu cã thÓ dù ®o¸n dùa vµo dù ®o¸n ng©n quÜ song kh«ng chÝnh x¸c
2.3.2.2. Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
Lµ h×nh thøc cho vay ¸p dông ®èi víi nh÷ng kh¸ch hµng kh«ng cã nhu cÇu vay thêng xuyªn ,kh«ng cã ®iÒu kiÖn ®Ó ®îc cÊp h¹n møc thÊu chi.Theo tõng k× h¹n trong hîp ®ång, ng©n hµng sÏ thu gèc vµ l·i
2.3.2.3. Cho vay theo h¹n møc
§©y lµ nghiÖp vô tÝn dông theo ®ã ng©n hµng tho¶ thuËn cÊp cho kh¸ch hµng h¹n møc tÝn dông. H¹n møc tÝn dông cã thÓ tÝnh cho c¶ k× hoÆc cuèi k×.§ã lµ sè d tèi ®a t¹i thêi ®iÓm tÝnh . Trong nghiÖp vô nµy ng©n hµng kh«ng x¸c ®Þnh tríc k× h¹n nî vµ thêi h¹n tÝn dông, khi kh¸ch hµng cã thu nhËp ng©n hµng sÏ thu nî,do ®ã t¹o chñ ®éng qu¶n lÝ ng©n quÜ kh¸ch hµng
2.3.2..4. Cho vay lu©n chuyÓn
Lµ nghiÖp vô cho vay dùa trªn lu©n chuyÓn cña hµng ho¸. Doanh nghiÖp khi mua hµng cã thÓ thiÕu vèn, ng©n hµng cã thÓ cho vay ®Ó mua hµng vµ sÏ thu nî khi doanh nghiÖp b¸n hµng.
ViÖc cho vay dùa trªn lu©n chuyÓn cña hµng ho¸ nªn ng©n hµng lÉn doanh nghiÖp ®Òu ph¶i nghiªn cøu kÕ ho¹ch lu©n chuyÓn hµng ho¸ ®Ó dù ®o¸n dßng ng©n quü trong thêi gian tíi .Cho vay lu©n chuyÓn thêng ¸p dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp th¬ng nghiÖp hoÆc doanh nghiÖp s¶n xuÊt cã chu ki tiªu thô ng¾n ngµy, cã quan hÖ vay tr¶ th¬ng xuyªn
Cho vay tr¶ gãp
Lµ h×nh thøc tÝn dông, theo ®ã ng©n hµng cho phÐp kh¸ch hµng tr¶ gèc lµm nhiÒu lÇn trong thêi h¹n tÝn dông ®· tho¶ thuËn. Cho vay tr¶ gãp thêng ®îc ¸p dông ®èi víi c¸c kho¶n vay trung vµ dµi h¹n, tµi trî cho tµi s¶n cè ®Þnh hoÆc hµng l©u bÒn
2.3.2.6. Cho vay gi¸n tiÕp
§©y lµ h×nh thøc cho vay th«ng qua c¸c tæ chøc trung gian, c¸c tæ ®éi, hoÆc qua ngêi b¸n lÎ. Cho vay gi¸n tiÕp thêng ®îc ¸p dông ®èi víi thÞ trêng cã nhiÒu mãn vay nhá, ngêi vay ph©n t¸n, c¸ch xa ng©n hµng
2.3..3.Cho thuª tµi s¶n ( thuª mua)
Cho thuª cña ng©n hµng lµ h×nh thøc tÝn dông trung vµ dµi h¹n. Ng©n hµng mua tµi s¶n cho kh¸ch hµng thuª víi thêi h¹n sao cho ng©n hµng ph¶i thu gÇn ®ñ (hoÆc thu ®ñ) gi¸ trÞ tµi s¶n cho thuª céng l·i .HÕt h¹n thuª kh¸ch hang cã thÓ mua l¹i tµi s¶n ®ã.
2.3..4. B¶o l·nh (hoÆc t¸i b¶o l·nh)
B¶o l·nh cña ng©n hµng lµ cam kÕt cña ng©n hµng díi h×nh thøc th b¶o l·nh vÒ viÖc thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh thay cho kh¸ch hangf cña ng©n hµng khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®óng nghÜa vô nh cam kÕt. B¶o l·nh th¬ng cã ba bªn : Bªn hëng b¶o l·nh, bªn ®îc b¶o l·nh, vµ bªn b¶o l·nh,ng©n hµng lµ bªn b¶o l·nh
II. Rñi Ro TÝn Dông Cña Ng©n Hµng
B¶n chÊt, t¸c ®éng cña rñi ro tÝn dông
B¶n chÊt
Trong bÊt k× ho¹t ®äng nµo cña x· héi x¶y ra nh÷ng viÖc ngoµi, ngÉu nhiªn kh«ng thªo ý muèn cña con ngêi. Cã viÖc x¶y ra theo chiÒu híng tèt h¬n cã viÖc x¶y ra theo chiÒu híng ngîc l¹i, nhng gÇn nh ai còng ®Òu quan t©m ®Õn viÖc x¶y a theo chiÒu híng xÊu lµm thiÖt h¹i ®Õn con ngêi ®Ó cã thÓ t×m mäi c¸ch phßng chèng gi¶m thiÓu sù rñi ro mµ con ngêi cã thÓ lêng tríc ®îc
Tãm l¹i c¸c kh¸i niÖm ®Òu cho r»ng “rñi ro lµ sù xuÊt hiÖn mét biÕn cè kh«ng mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho mét c«ng viÖc cô thÓ” hay cã thÓ rñi ro lµ nh÷ng sù kiÖn cã thÓ x¶y ra ngoµi ý muèn cña con ngêi g©y tæn thÊt
Rñi ro ng©n hµng
ë bÊt k× ho¹t ®éng nµo còng x¶y ra rñi ro ,rñi ro lu«n lu«n tån t¹i trong ho¹t ®éng kinh doanh, v× thÕ mäi chñ thÓ kinh doanh lu«n ph¶i ®èi mÆt víi rñi ro vµ chØ khi nµo chñ thÓ kinh doanh khèng chÕ vµ h¹n chÕ ®îc møc tèi ®a rñi ro cã thÓ x¶y ra th× h¹t ®éng kinh doanh míi tån t¹i vµ ph¸t triÓn. Rñi ro lu«n xuÊt hiÖn vµ lµm ¶nh hëng xÊu ®i, ngîc l¹i sù mong ®îi cña chu thÓ kinh doanh.Rñi co kinh doanh lµ d rÊt nhiÒu nguyªn nh©n g©y ra bao gåm rñi kh¸ch quan , rñi ro chñ quan. §iiªï cÇn nhÊt trong kinh doanh lµ ngêi ta t×m mäi c¸ch khèng chÕ ®îc rñi ro chñ quan vµ gi¶m møc thiÓu ®îc tèi ®a hiÖt h¹i rñi ro kh¸ch quan ®Ó lµm Ýt ¶nh hëng tíi ho¹t ®éng kinh doan, ®Ó ho¹t ®éng kinh doanh vÉn ®îc tiÕp tôc vµ ph¸t triÓn.
§èi víi ng©n hµng còng vËy,trong viÖc kinh doanh tiÒn tÖ th× ®ã lµ ho¹t ®éng rÊt dÔ x¶y ra rñi ro vµ thiÖt h¹i lµ rÊt lín do tiÒn ®îc cã mÆt ë bÊt cø ho¹t ®éng nµo vµ ®îc lu©n chuyÓn qua rÊt nhiÒu ngêi. Trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng thêng x¶y ra nh÷ng rñi ro nh: rñi ro tÝn dông, rñi ro l·i suÊt, rñi ro thanh kho¶n, rñi ro tû gi¸ …nh÷ng rñi ro nµy rÊt dÔ x¶y ra lµm t¸c ®éng g©y thiªt h¹i ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng.
Rñi ro tÝn dông
Trong ho¹t ®éng ng©n hµng th× ho¹t ®éng tÝn dông rÊt dÔ x¶y ra rñi ro tÝn dông nhÊt v× ho¹t ®éng tÝn dông lµ ho¹t ®éng thêng xuyªn vµ chñ yÕu nhÊt cña ng©n hµng.
B¶n chÊt cña tÝn dông lµ sù øng tiÒn tríc cña ng©n hµng cho ngêi vay sau mét chu ki s¶n xuÊt hoÆc lu©n chuyÓn hµng ho¸ th× kh¸ch hµng míi cã tiÒn tr¶ nî, do ®ã mµ ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n tham gia vµo mäi giai ®o¹n cña ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh,do ®ã mµ viÖc x¶y ra rñi ro rÊt ®Ï v× nã ph¶i qua mét thêi gian nhÊt ®Þnh vµ qua nhiÒu giai ®o¹n cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh.
Cã rÊt nhiÒu quan ®iÓm rñi ro tÝn dông kh¸c nhau vµ khai niÖm rñi ro tÝn dông lµ rÊt réng. Nhng cã thÓ nãi chung rñi ro tÝn dông lµ kh¶ n¨ng x¶y ra nh÷ng tæn thÊt mµ ng©n hµng ph¶i chÞu do kh¸ch hµng vay kh«ng tr¶ ®óng h¹n, kh«ng tr¶ hoÆc kh«ng tr¶ ®Çy ®ñ vèn vµ l·i
Do thêi gian vµ ph¹m vi cña ®Ò tµi cã h¹n em xin phÐp ®ùîc nghiªn cøu tËp chung vao rñi ro tÝn dông:
Rñi ro mÊt vèn: lµ rñi ro kh«ng thu håi ®îc mét phÇn hay toµn bé vèn
Rñi ro sai hÑn: lµ rñi ro kh«ng thu håi ®îc vèn ®óng h¹n
Rñi ro tÝn dông lµ kÕt qu¶ cña mèi quan hÖ gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng vay vèn, vi ph¹m ®Õn nguyªn t¾c tÝn dông chung, lµ tÝnh hoµn tr¶ vµ thêi gian gay nªn sù mÊt lßng tin cña ng©n hµng víi ngêi vay vèn
1.2. T¸c ®éng cña rñi ro tÝn dông
Khi rñi ro tÝn dông x¶y ra sÏ lµm ¶nh hëng ®Õn rÊt nhiÒu chñ thÓ, ®Çu tiªn lµ lµm ¶nh hëng xÊu tíi ng©n hµng sau ®ã lµ tíi nÒn kinh tÕ vµ ngêi ®i vay
1.2.1. §èi víi ng©n hµng
Ng©n hµng lµ ®èi tîng trùc tiÕp chÞu sù ¶nh hëng cña rñi ro tÝn dông, ban ®Çu lµ ng©n hµng bÞ thiÖt h¹i vÒ tµi s¶n vµ sau ®ã lµ dÉn tíi sù mÊt uy tÝn cña ng©n hµng, lµm cho ng©n hµng vÒ tÝnh lµnh m¹nh trong ho¹t ®éng ng©n hµng. Trªn møc ®ã lµ sù kh«ng tin vµo tiÒm lùc tµi chÝnh cña ng©n hµng dÉn tíi rñi ro thanh kho¶n cã thÓ ®Èy ng©n hµng tíi bê vùc ph¸ s¶n vµ ®e do¹ sù æn ®Þng toµn bé hÖ th«ng ng©n hµng.
MÆt kh¸c khi kh¸ch hµng nh×n vµo t×nh h×nh nî qu¸ h¹n cña ng©n hµng th× ngêi göi tiÒn cã thÓ ngi ngê vµ kh«ng göi tiÒn vµo ng©n hµng ®ã lµm cho nguån vèn ng©n hµng gi¶m m¹nh vµ ngêi ®· göi tiÒn th× rut tiÒn ra ®Ó gi vao ng©n hµng kh¸c v× ngi ngê vµo tiÒm lùc tµi chÝnh cña ng©n hµng dÉn ®Õn nguån vèn cña ng©n hµng l¹i cµng gi¶m m¹nh h¬n.
§èi víi nh÷ng rñi ro võa ph¶i th× ¶nh hëng trùc tiÕp tíi lîi nhuËn ng©n hµng bëi v× lîi nhuËn chñ yÕu cña ng©n hµng lµ tõ ho¹t ®éng tÝn dông, khi rñi ro tÝn dông x¶y ra th× l·i tõ c¸c kho¶n cho vay cã nguy c¬ kh«ng thu håi vµ ®Ó kh¾c phôc rñi ro tÝn dông th× ng©n hµng ph¶i lËp quÜ dù phßng rñi ro vµ ®îc tÝnh lµ chi phÝ cña ng©n hµng. ë møc ®é cao h¬n n÷a lîi nhuËn kh«ng ®ñ bï ®¾p th× ph¶i dïng tíi vèn tù cã, ®iÒu nµy dÉn ®Õn lµm gi¶m vèn tù cã cña ng©n hµng ¶nh hëng tíi qui m« ho¹t ®éng cña ng©n hµng.
1.2.2. §èi víi nÒn kinh tÕ x· héi
Khi rñi ro tÝn dông x¶y ra ë møc ®é võa ph¶i th× kh«ng chØ ng©n hµng chÞu ¶nh hëng mµ ngêi ®i vay bÞ lµm ¨n thua lç ph¶i ph¸ s¶n ¶nh hëng tíi lîi Ých kinh tÕ - x· héi dù tÝnh, n¹n thÊt nghiÖp t¨ng lªn, ¶nh hëng tíi ngêi göi tiÒn kh«ng ®îc ®¶m b¶o nh tríc n÷a lµm cho nguån vèn ng©n hµng gi¶m dÉn ®Õn ¶nh hëng xÊu vÒ ®Çu t më réng s¶n xuÊt kinh doanh trong nÕnf kinh tÕ.
Cã thÓ nãi ng©n hµng lµ mét mÊu chèt quan träng trong nªn kinh tÕ nhÊt lµ nh níc ta, mäi ho¹t ®éng kinh doanh ®Òu th«ng qua ng©n hµng díi nhiÒu h×nh thøc c¶ trong vµ ngoµi níc, vµ dï lµ cã nh÷ng ng©n hµng kh¸c nhau nhng mèi quan hÖ cña c¸c ng©n hµng lµ rÊt chÆt chÏ g¾n kÕt víi nhau kh«ng thÓ thiÕu ®îc t¹o thanh mét hÖ thèng liªn kÕt víi nhau kh«ng t¸ch rêi, v× vËy khi rØ tÝn dông cña mét ng©n hµng x¶y ra co nguy c¬ lµm ng©n hµng ®ã ®æ vì sÏ lµm ¶nh hëng d©y chuyÒn ®Õn ng©n hµng kh¸c, mµ hÇu nh hÕt c¸c chñ thÓ kinh tÕ ®Òu liªn quan chÆt chÏ ®Õn c¸c ng©n hµng sÏ lµm rèi lo¹n toµn bé nÒn kinh tÕ, nh vËy rñi ro tÝn dông ë møc ®é lín lµ mét trong nh÷ng nguyªn nh©n lµm khñng ho¶ng kinh tÕ, ®a nÒn kinh tÕ ®i lïi l¹i sau mÊy chôc n¨m.
1.2..2. §èi víi ngêi ®i vay
§èi víi ngêi ®i vay khi rñi ro tÝn dông x¶y ra th× c¸c chñ thÓ kinh tÕ chñ yÕu dùa vµo nguån vèn ng©n hµng th× sÏ bÞ gi¶m hoÆc mÊt nguån vèn ®Çu t vµ më réng qui m«, nhÊt lµ ¶nh hëng tíi tÝnh liªn tôc cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt cã thÓ g©y ®Õn ph¸ s¶n doanh nghiÖp. §èi víi chñ thÓ kinh doanh g©y ra rñi ro tÝn dông th× mÊt ®i h¼n nguån vèn tõ ng©n hµng ®ã vµ gÇn nh kh«ng thÓ ®i t×m ®îc nguån vèn kh¸c trong nÒn kinh tÕ v× kh«ng cßn uy tÝn trong kh¶ n¨ng tr¶ nî.
2. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i
2.1. Nguyªn nh©n kh¸ch quan
2.1.1. M«i trêng ph¸p lÝ
§ã lµ c¸c v¨n b¶n, qui ®Þnh, chÝnh s¸ch cña nhµ níc thay ®æi bÊt thêng lµm tæn thÊt nÆng nÒ ®Õn c¸c chñ thÓ kinh doanh, lµm thay ®æi ®Õn kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh nh thÕ sÏ lµm cho doanh nghiÖp mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî ®óng h¹n hay kh«ng ttr¶ nî ®îc khi ®ã ng©n hµng sÏ kh«ng thu håi ®îc vèn dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông.
Ngoµi ra c¸c chÝnh s¸ch quy dÞnh cña ph¸p luËt cßn cha chÆt chÏ t¹o ra nh÷ng khe hë cho doanh nghiÖp thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng phi ph¸p g©y ra nh÷ng rñi ro tæn thÊt lín cho ng©n hµng. §Æc biÖt lµ sù thiÕu ®ång bé, chång chÐo gi÷a c¸c qui ®Þnh vµ v¨n b¶n díi luËt cña c¸c bé nghµnh kh¸c nhau ®Ó ®iÒu kiÖn kinh doanh vµ ho¹t ®éng kinh doanh g©y nªn c¸c tæn thÊt tÝn dông cña ng©n hµng.
2.1.2. C¸c yÕu tè thÞ trêng
T×nh h×nh diÔn biÕn trong níc c¶ vÒ kinh tÕ lÉn chÝnh trÞ ®Òu t¸c ®éng ®Õn rñi ro tÝn dông mét c¸ch ®¸ng kÓ. §èi víi nh÷ng thêi k× kinh tÕ khñng ho¶ng suy tho¸i th× viÖc s¶n xuÊt ®×nh trÖ, hay ph¸ s¶n g©y nªn rñi ro tÝn dông rÊt lín.
Ngoµi ra t×nh h×nh chÝnh trÞ an ninh bÊt æn sÏ lµm cho t×nh h×nh kinh tÕ rèi lo¹n, ngêi kinh doanh sÏ kh«ng gi¸m kinh doanh g©y nªn rñi ro tÝn dông.
Sù biÕn ®éng kh¸ lín cña tû gi¸ hèi ®o¸i, l·i suÊt, cung cÇu…còng g©y nªn rñi ro tÝn dông lín.
Nh÷ng nguyªn nh©n vÒ tù nhiªn nh thien tai, lò lôt,®éng ®Êt…g©y cho thiÖt h¹i rÊt nÆng nÒ vÒ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, c¸c dù ¸n lµm cho rñi ro tÝn dông lµ rÊt ®¸ng kÓ.
2.2. Nguyªn nh©n chñ quan
2.2.2. Tõ phÝa kh¸ch hµng
Rñi ro tÝn dông thêng xuyªn vµ chñ yÕu nhÊt lµ do tõ phia kh¸ch hµng. ViÖc kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî vay cã thÓ lµ do nhiÒu nguyªn nh©n nh cè t×nh kh«ng tr¶, hoÆc bÊt lùc kh«ng tr¶ ®îc, gÆp khã kh¨n trong kinh doanh…
- §èi víi kh¸ch hµng lµ nh÷ng c¸ nh©n thêng kh«ng tr¶ ®îc nî vay do cã thu nhËp kh«ng æn ®Þnh, kh«ng cã viÖc lµm thêng xuyªn, ho¶ ho¹n, cè t×nh sö dông vèn sai môc ®Ých…khi gÆp ph¶i nh÷ng trêng hîp nµy ng©n hµng rÊt khã ®ßi nî vµ phøc t¹p.
- §èi víi kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp, c¸c tr choc kinh tÕ th× nguyªn nh©n chñ yÕu dÉn tíi rñi ro tÝn dông thêng lµ do l·nh ®¹o doanh nghiÖp, rñi ro ®¹o ®øc, sö dông vèn sai môc ®Ých, qu¶n lÝ vèn kh«ng hîp lÝ…
+ Tr×nh ®é cña ngêi l·nh ®¹o, ®iÒu hµnh kÐm hiÖu qu¶, kh«n guy tÝn trong giíi kinh doanh, thiÕu s¸ng suèt vµ chñ ®éng trong qua tr×nh ra quyÕt ®Þnh trong s¶n xuÊt kinh doanh, khi gÆp t×nh huèng khã kh¨n kh«ng xoay së ®îc dÉn ®Õn doanh nghiÖp bÞ thua lç ph¸ s¶n.
+ Qu¶n lÝ vèn kh«ng hîp lÝ dÉn ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n cña nh÷ng thêi k× thÊp g©y nªn kh«ng tr¶ ®îc do vèn cña doanh nghiÖp bÞ chiÕm dông lín do ®ã ®Õn h¹n kh«ng tr¶ nî ®óng h¹n cho ng©n hµng.
+ GÆp khã kh¨n trªn thÞ trêng cung cÊp nguyªn vËt liÖu hoÆc thÞ trêng tiªu thô s¶n phÈm sÏ lµm gi¸ thµnh t¨ng cao kh«ng thu ®îc lîi nhuËn dù kiÕn hay bÞ kÐo dµi thêi gian do ®ã kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî cho ng©n hµng ®ñ vµ ®óng h¹n.
+ Do t×nh tr¹ng tham nhòng, gian lËn diÔn ra trong néi bé doanh nghiÖp chñ yÕu lµ doanh nghiÖp quèc doanh lµm thiÖt h¹i lín ®Õn chÊt lîng ho¹t ®éng doanh nghiÖp.
+ Rñi ro ®¹o ®øc, kh¸ch hµng cè t×nh lõa ®¶o chiÕm dông vèn cña ng©n hµng qua nhiÒu h×nh thøc, thùc hiÖn c«ng ty ma, ho¸ ®¬n khèng …
Tãm l¹i nguyªn nh©n rñi ro tÝn dông chÝnh tõ phÝa kh¸ch hµng lµ viÖc lµm ¨n, kinh danh kÐm hiÖu qu¶, muèn duy tr× ho¹t l¹i tiÕp tôc vay vèn cña ng©n hµng, chñ yÕu tr«ng chê vµo nguån vèn cña ng©n hµng do vèn tù cã cña doanh nghiÖp lµ rÊt nhá.
2.2.2. Tõ phÝa ng©n hµng.
Nguyªn nh©n rñi ro tÝn dông tõ phÝa ng©n hµng lµ rÊt ®¸ng kÓ vµ quan träng. ChÊt lîng c¸n bé kÐm, kh«ng ®ñ tr×nh ®é ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng hoÆc ®¸nh gi¸ kh«ng tèt,cè t×nh lµm sai…mÆt kh¸c nh©n viªn ng©n hµng ph¶i tiÕp cËn víi nhiÒu nghµnh nghÒ, nhiÒu vïng thËm chÝ víi nhiÒu quèc gia do ®ã ®Ó cho vay tèt hä ph¶i am hiÓu kh¸ch hµng, lÜnh vùc mµ kh¸ch hµng kinh doanh, m«i trêng mµ kh¸ch sèng, ph¶i cã kh¶ n¨ng dù b¸o c¸c vÊn ®Ò liªn quan ®Õn ngêi vay… h¬n n÷a hä tiÕp xóc víi tiÒn b¹c th¬ng xuyªn vµ khèi lîng lín dÔ bÞ ®ång tiÒn c¸m dç. Nh vËy ®Ó h¹n chÕ ®îc rñi ro tÝn dông ë møc tèi ®a cÇm ph¶i ®µo t¹o vµ tù ®µo t¹o c¸n bé nh©n viªn tÝn dông mét c¸ch liªn tôc vµ toµn diÖn c¶ vÒ häc vÊn vµ ®¹o ®øc.
Ngoµi ra chÝnh s¸ch cho vay cña ng©n hµng thiÕu râ dµng vµ kh«ng phï hîp cña bä m¸y qu¶n lÝ nh chÕ ®é tÝn dông, c¸c quy ®Þnh vÒ thÕ chÊp…Trong qua tr×nh ®· cho vay thiÕu sù gi¸m s¸t ho¹t ®éng kinh doanh, qu¸ tin tëng vµo nh÷ng kh¸ch hµng quen..rÊt dÔ t¹o nªn rñi ro tÝn dông.
Cã thÓ thÊy nguyªn nh©n rñi ro tÝn dông xuÊt ph¸t tõ ng©n hµng lµ nguyªn nh©n xuÊt ph¸t ®Çu tiªn dÉn ®Õn mét sè nguyªn nh©n kh¸c cña rñi ro tÝn dông, do ®ã cÇn ph¶i chó träng ngay tõ kh©u xet duyÖt cho vay.
3. C¸c dÊu hiÖu nhËn biÕt rñi ro tÝn dông
- DÊu hiÖu dùa vµo c¸c ng©n hµng kh¸c cã thÓ ph¸t hiÖn ra kh¸ch hµng vay ph¸t hµnh sÐc qu¸ sè d, khã kh¨n trong thanh to¸n l¬ng, sè d cña tµi kho¶n tiÒn göi gi¶m liªn tôc, gia t¨ng nî th¬ng m¹i,thêng sö dông c¸c nguån tµi trî ng¾n h¹n cho c¸c ho¹t ®éng trung dµi h¹n,chÊp nhËn tµi trî ®¾t nhÊt, c¸c kho¶n ph¶i tr¶ t¨ng c¸c kho¶n ph¶u thu gi¶m, møc ®é vay t¨ng, thanh to¸n chËm nî gèc vµ l·i, vay lín h¬n nhu cÇu…
- Dùa vµo th«ng tin tµi chÝnh kÕ to¸n nh chuÈn bÞ kh«ng ®µy ®ñ chËm trÔ, tr× ho·n n«p b¸o c¸o tµi chÝnh hay tõ c¸c b¸o c¸o ®ã nhËn thÊy tû lÖ nî t¨ng, hµng tån kho t¨ng, lîi nhuËn gi¶m…
4. C¸c chØ tiªu ph¶n ¸nh rñi ro tÝn dông
(1) NQH vµ tû lÖ NQH / Tæng d nî
(2) Nî khã ®ßi vµ tû lÖ Nî khã ®ßi / Tæng d nî
(3) TÝnh ®a d¹ng cña tµi s¶n
(4) T×nh h×nh tµi chÝnh vµ ph¬ng ¸n cña ngêi vay
(5) §¶m b¶o tiÒn vay
(6) Quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng
(7) M«i trêng ho¹t ®éng cña ngêi vay
Do thêi gian vµ møc ®é giíi h¹n cña chuyªn nªn chØ xÐt hai chØ tiªu chÝnh vµ chñ yÕu: NQH vµ tû lÖ NQH / Tæng d nî, Nî khã ®ßi vµ tû lÖ Nî khã ®ßi / Tæng d nî
- NQH lµ kho¶n nî mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc khi ®· ®Õn h¹n tho¶ thuËn trªn hîp ®ång.
- Nî khã ®ßi lµ kho¶n nî qu¸ h¹n ®· qu¸ mét k× gia h¹n nî.
- NQH / Tæng d nî
X 100
Tæng gi¸ trÞ NQH
Tæng d nî
Tû träng NQH =
ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh 100 ®ång vèn cho vay cña ng©n hµng th× cã bao nhiªu ®ång cha thu ®îc. Tû lÖ nµy cµng nhá cµng tèt
- Nî khã ®ßi / Tæng d nî
Tæng gi¸ trÞ Nî khã ®ßi
Tæng d nî
Tû träng nî khã
®ßi
=
X 100
Tû lÖ nµy ph¶n ¸nh tæn thÊt trong ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng
- Nî khã ®ßi / NQH
Nî khã ®ßi
NQH
Tû träng =
X 100
Tû lÖ nµy ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ c«ng t¸c xö lÝ rñi ro tÝn dông cña ng©n hµng, cho biÕt bao nhiªu NQH kh«ng xö lÝ ®îc.
C¸c chØ tiªu nµy cã liªn quan chÆt chÏ víi nhau vµ ph¶n ¸nh c¸c møc ®é rñi ro tÝn dông kh¸c nhau. §èi víi ng©n hµng viÖc kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®óng h¹n cã liªn quan ®Õn thanh kho¶n: Chi phÝ gia t¨ng ®Ó tÝm nguån míi ®Ó chi tr¶ tiÒn göi vµ cho vay ®óng hîp ®ång
Ch¬ng II. T×nh h×nh rñi ro tÝn dông t¹i ng©n
hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn lµo cai trong
nh÷ng n¨m gÇn ®©y
I. Kh¸i qu¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
1. Mét vµi nÐt s¬ lîc vÒ Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
1.1. Giai đoạn 1957-1976
Cùng với sự ra đời của ngân hàng kiến thiết VN 26/4/1957, trong 19 năm (1957-1976) ngân hàng kiến thiết Lào Cai đã cùng toàn hệ thống luôn bám sát nhiệm vụ cơ bản là cung ứng kịp thời vốn NSNN dành cho XDCB góp phần khôi phục và phát triển kinh tế ở Miền Bắc XHCN và hỗ trợ kịp thời cho chiến trường Miền Nam.
1.2. Giai đoạn 1976-1990
Sau khi đất nước hoàn toàn giải phóng.Năm 1976,ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai Lào Cai, Yên Bái và Nghĩa Lộ được sáp nhập thµnh chi nh¸nh Ng©n Hµng §Çu T Hoµng Liªn S¬n, tập thể chi nhánh ngân hàng đầu tư Hoàng Liên Sơn đã nhanh chóng cùng hệ thống tài chính-tín dụng hướng vào việc tạo ra những tiền đề vật chất để gia tăng không ngừng tiềm lực kinh tế, từng bước mở rộng vốn, phục vụ tốt nhất cho sự nghiệp phát triển kinh tế của địa bàn.
1.3. Giai đoạn 1991-1994
Thực hiện nghị quyết của Quốc Hội,10/1991 tỉnh Hoàng Liên Sơn được tách thành 2 tỉnh Lào Cai và Yên Bái cùng với sự tái lập tỉnh, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai được thành lập lại theo quyết định số 134/QĐ ngày 30/08/1991 của thống đốc NH nhà nước VN và chính thức đi vào hoạt động từ 01/10/1991.Tuy mới được thành lập,vừa phải khẩn trương kiện toàn lại tổ chức bộ máy vừa phải nhanh chóng ổn định cơ sở vật chất phục vụ hoạt động Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đã nhanh chóng vươn lên đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ mới, đang từng bước xây dựng hình thành một ngân hàng kinh doanh đa năng,tổng hợp,mở rộng hoạt động cả trong và ngoài nước.Trong giai đoạn này do đất nước vừa bước ra khỏi chiến tranh, còn nhiều hậu quả của chiến tranh để lại, đất nước còn nghèo nàn lạc hậu nên Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai cùng với toàn bộ hệ thống ngân hàng thực hiện nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát, thanh toán trên 300 tỷ đồng cho các công trình trên địa bàn tỉnh để khôi phục và xây dựng mới cơ sở hạ tầng của tỉnh Lào Cai, bên cạnh đó ngân hàng cũng thực hiện nhiệm vụ đẩy mạnh việc đầu tư vốn tín dụng theo kế hoạnh của nhà nước đối với nhiều công trình kinh tế quan trọng của tỉnh, thường xuyên đáp ứng đủ vốn ngắn hạn cho các đơn vị, tổ chức công tác thanh toán, cung ứng đủ tiền mặt góp phần ổn định lưu thông tiền tệ trên địa bàn.
1.4. Giai đoạn cuối 1994 đến nay
Cuối 1994, sau khi bàn giao toàn bộ nhiệm vụ cấp phát vốn đầu tư xây dựng cơ bản sang cho cục đầu tư và phát triển tỉnh, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai chuyển sang hoạt động như 1 NHTM, đây là bước ngoặt đánh dấu thời kì đæi mới toàn diện, sâu sắc cùng toàn hệ thống chuyển hẳn sang kinh doanh đa năng tổng hợp, chuẩn bị những tiền đề cần thiết cho chiến lược phát triển bền vững trong những năm tiếp theo.
Để đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn đầu tư cho nền kinh tế,công tác nguån vốn được đổi mới toàn diện.Bằng những giải pháp cụ thể, linh hoạt trong tõng giai đoạn như: Mở rộng mạng lưới huy động, hình thức phục vụ khách hàng, đưa ứng dụng công nghệ tin học vào nghiệp vụ, làm tốt công tác tuyên truyền,quảng cáo tiếp thị…chỉ sau 6 năm (1995-2001) tổng nguồn vốn đạt mức 200 tỷ 120 triệu (tăng 5 lần so với năm 1994)riêng vốn tự huy động đạt 122 tỷ 520 triệu (tăng gấp 11 lần so với năm 1994),từ chỗ nguồn vốn cho vay hoàn toàn phụ thuộc vào nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế ,nguồn cấp phát tạm thời nhàn rỗi thì đến cuối 2001 Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đã từng bước cân đối để chủ động tăng trưởng tín dụng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh và phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh.
Hoạt động tín dụng và dịch vụ từ 1995 đến nay cũng được tích cực đổi mới theo hướng an toàn vững chắc,thúc đảy sản xuất và lưu thông hàng hoá. Phục vụ có hiệu quả cho đầu tư phát triển kinh tế của tỉnh.Với kinh nghiệm trong thẩm định và cho vay các trương trình,dự án trung và dài hạn, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đã nhanh chóng khẳng định vị thế chủ đạo trong lĩnh vực đầu tư và phát triển. Trong giai đoạn 1995-2001 chi nhánh đã tích cực huy động các nguồn vốn nhàn rỗi, tranh thủ sự hỗ trợ của NHTW để đầu tư 114 tỷ 332 triệu đồng vốn trung và dài hạn cho trên 40 dự án thuộc các ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh,các dự án đổi mới thiết bị sản xuất của các DN. Nhiều dự án như: nhà máy xi măng, nhà máy gạch tuynen, dây chuyền thiết bị vận tải, dây chuyển tuyển đồng, phát triển vùng chề nguyên liệu, thiết bị thi công của các đơn vị…đã nhanh chóng đi vào hoạt động,cung ứng sản phẩm và dịch vụ đáp ứng kịp thời yêu cầu phát triển sản xuất và đời sống. Bên cạnh nhiệm phục vụ đầu tư phát triển, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai cũng đã thường xuyên đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các tổ chức và cá nhân với tổng doanh số lên tới 921 tỷ 665triệu tính đến 2001, tổng dư nợ cho vay tại Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đạt mức 161 tỷ 353 triệu đồng tăng gấp 5,7 lần so với năm 1994 trong đó:
+ Cho vay khu vực kinh tế quốc doanh : 78 tỷ 215 triệu (49%)
+ Cho vay khu vực ngoài quốc doanh : 83 tỷ 138 triệu (51%)
Trong đầu tư vốn tín dụng, ngoài việc thực hiện đúng chính sách khuyến khích phát triển đối với các thành phần kinh tế của đảng và nhà nước, chi nhánh đã đặc biệt coi trọng việc đầu tư cho những ngành, những lĩnh vực trọng điển nhằm khai thác tiềm năng thế mạnh của tỉnh. Đồng vốn ngân hàng cùng với sự nỗ lực đi lên của các DN đã tạo ra động lực góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, giải quyết công ăn việc làm, cải thiện đời sống cho hàng ngàn lao động.
Không dừng lại ở các sản phẩm truyền thống, với phương châm “kinh doanh đa năng tổng hợp” nhằm phục vụ tốt nhất cho khách hàng và tăng trưởng doanh lợi cho mình, chi nhánh đã phát triển nhiều dịch vụ mới với công nghệ ngân hàng hiện đại. Từ chỗ trong những năm đầu nguồn thu chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng thì đến cuối 2001 thu dịch vụ đã chiếm đáng kể trong cơ cấu thu nhập (28%). Các dịch vụ mới như chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính, bảo lãnh, bảo hiểm thiết bị…với chất lượng tốt đã đem lại sự yên tâm, tin tưởng của mọi đối tượng khách hàng.
Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đã mạnh dạn đưa công nghệ mới vào hoạt động nên công tác nghiệp vụ và quan lí đã được đôi mới căn bản theo hướng áp dụng công nghệ hiện đại, giảm bớt lao động thủ công nặng nhọc. Sau 12 năm tích cực cùng toàn hệ thống thực hiện đề án xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho hiện đại hoá công nghệ đến nay tại Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai đã có một mạng cục bộ với trên 20 giàn máy vi tính hiện đại. Qui trình quản lí, nghiệp vụ không ngừng được đổi mới và hoàn thiện,các phần mềm tin học có mặt trong hoạt động quản lí va hầu hết các phần hành nghiệp vụ cơ bản (kế toán-thanh toán ,huy đọng vốn,ín dụng…).
Cùng với việc đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn, tín dụng,dịch vụ…Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai thường xuyên coi trọng công tác kiểm tra,kiểm soát toàn diện các mặt hoạt động,hạn chế thấp nhất những rủi ro trong kinh doanh.Liên tục trong 13 năm qua,chất lượng hoạt động không ngừng được nâng cao,đảm bảo hiệu quả và an toàn:nợ quá hạn dưới 1%, kinh doanh có lãi, hoàn thành tốt nghĩa vụ với NSNN và đảm bảo đời sống cho người lao động.
2. T×nh h×nh ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
2.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn
ë bÊt k× ng©n hµng nµo th× viÖc thu hót vèn lµ ho¹t ®éng rÊt quan träng, lµ c¬ së ®Óc ho c¸c ho¹t ®éng kh¸c cña ng©n hµng. Nguån vèn cña ng©n hµng mang tÝnh chÊt nh mét ®Çu vµo vµ lµ chi phÝ chÝnh cña ng©n hµng do ®ã cÇn ph¶i cã mét c¬ cÊu vèn hîp lÝ ®Ó tr¸nh bÞ qu¸ thõa hay thiÕu vèn sÏ ¶nh hëng lín ®Õn ng©n hµng.
§èi víi Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai ho¹t ®éng huy ®éng vèn ngµy cµng më réng vµ cã nhiÒu nguån ®îc huy ®éng ë nhiÒu lÜnh vùc vµ tÇng líp d©n c t¹o nªn cho ng©n hµng cã mét nguån vèn rÊt ®a d¹ng phï hîp víi dù ph¸t triÓn cña tØnh. TÝnh tõ nh÷ng n¨m tríc n¨m 1992 th× nguån vèn cña ng©n hµng chñ yÕu lµ tr«ng chê vµo nguån vèn cña ng©n hµng cÊp trªn th× nay nay nguån vèn chñ yÕu vµ t¨ng ®Òu qua c¸c n¨m chøng tá ng©n hµng cã nh÷ng nguån rÊt æn ®Þnh vµ ngµy cµng më réng ®îc nguån tù huy ®éng. Ng©n hµng ®· thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng cã nguån vèn më tµi kho¶n t¹i ng©n hµng víi ®iÒu kiÖn thñ tôc nhanh gän ®¬n gi¶n, thùc hiÖn nhiÒu chiÕn lîc kh¸ch hµng, n©ng cao chÊt lîng huy ®éng. TÝnh ®Õn cuèi n¨m 2003 tæng nguån vèn huy ®éng ®¹t 444tû 406triÖu (t¨ng gÊp 10 lÇn so n¨m 1994) riªng vèn tù huy ®éng ®¹t 219tû 968 triÖu ( t¨ng gÊp 22 lÇn so víi n¨m 1994). Víi sù t¨ng trëng vÒ nguån vèn mét c¸ch cã hiÖu qu¶, ng©n hµng ®· thùc hiÖn ®îc kÕ ho¹ch nguån vèn trung ¬ng giao, l¹i võa ®¶m b¶o mét nguån vèn dåi dµo ®¸p øng cho ho¹t kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng.
B¶ng 1 : T×nh h×nh sö dông vèn tù huy ®éng cña ng©n hµng
ChØ tiªu
Năm 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Doanh sè
Tû träng
(%)
Doanh sè
Tû träng
(%)
so n¨m
2001(%)
doanh sè
Tû träng
(%)
So n¨m
2002(%)
1. Cho vay ng¾n h¹n
87 733
64,44
193 643
70,4
120,72
288 034
77,4
48,74
-D nî VL§
85 145
62,54
188 709
68,61
121,63
284 146
76,4
50,57
-D nî vay tiªu dïng
2 588
1,9
4 934
1,8
90,64
3 887
1,05
-21,21
2. Cho vay trung-dµi h¹n
48 407
35,56
81 414
29,6
68,19
83 889
22,6
3,04
-D nî theo dù ¸n
38 359
28,17
71 170
25,9
85,53
77 705
20,9
9,18
-D nî CBCNV
10 047
7,38
10 244
3,7
1,96
6 184
1,7
-39,63
Tæng d nî
136 139
100
27 505
100
102,04
371 923
100
35,2
Nguån vèn tù huy ®éng chiÕm 49,5% trong tæng nguån vèn t¹i n¨m 2003, t¨ng 63,734tû so n¨m 2002. Víi mét nguån vèn t huy ®éng t¹i Ng©n Hàng Đầu Tư Và Ph¸t Triển Lào Cai th× tû lÖ chiÕm 49,5% lµ mét con sè kh¸ tèt thÓ hiÖn kh¶ n¨ng t huy ®éng rÊt cao,chÊt lîng trong c«ng t¸c thu hut vèn tèt.
§èi víi tiÒn göi cña c¸c tæ choc kinh tÕ ®îc coi lµ nguån chñ yÕu víi chi phÝ thÊp vµ thùc hiÖn ®îc viÖc kiÓm so¸t ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp, ®¶m b¶o an toµn vèn cho vay, ng©n hµng ®· øng dông mét l·i suÊt hîp lÝ, kh¶ n¨ng thanh to¸n nhanh gän cã hiÖu qu¶ ®· lµm cho nguån vèn nµy t¨ng lªn ®¸ng kÓ, n¨m 2002 t¨ng 10,6% so 2001 th× ®Õn n¨m 2003 nguån vèn nµy t¨ng lªn 39,1% so n¨m 2002 vµ t¨ng 53,8% so n¨m 2001.
§èi víi nguån tiÒn göi tiÕt kiÖm cña d©n c ®Õn n¨m 2002 cha ®îc chó träng lµm nguån nµy gi¶m ®¸ng kÓ nhng ®Õn n¨m 2003 ng©n hµng ®· ®Ò ra nhiÒu h×nh thøc huy ®éng nguån nhµ rçi cña d©n c víi l·i suÊt hÊp dÉn, nhiÒu h×nh thøc tr¶ l·i ®· thu hót ®îc mét c¸ch ®¸ng kÓ lµm nguån nµy t¨ng lªn ®Õn 3,935tû t¨ng 58,7% so n¨m 2002, t¨ng 25,85% so n¨m 2001.
§èi víi tiÒn göi kú phiÕu vµ tr¸i phiÕu cña d©n c do nhu cÇu vèn trong nÒn kinh tÕ cña tØnh, c¸c nguån trªn cha ®ñ ®¸p øng, ng©n hµng ®· huy ®éng b»ng ph¸t hµnh kú phiÕu vµ tr¸i phiÕu víi l·i suÊt phï hîp ®Ó thu hót ®îc mét lînh vèn cßn thiÕu mµ l¹i chÞu mét chi phÝ tèi thiÓu, tr¸nh thu hut thõa. Nh×n vµo b¶ng ta thÊy møc ®é ph¸t hµnh k× phiÕu vµ tr¸i phiÕu rÊt phï hîp víi ng©n hµng lµ cÇn vèn trung vµ dµi h¹n, kú phiÕu chØ t¨ng 6,3% so n¨m 2002 trong khi ®ã tr¸i phiÕu t¨ng 1756,2% so n¨m 2002. §iÒu nµy chøng tá n¨m 2003 nÒn kinh tÕ cña tØnh cã sù ®Çu t m¹nh vµo c¸c c«ng tr×nh lín cÇn cã nguån vèn lín vµ dµi h¹n.
Qua nh÷ng sè liÖu vÒ t×nh h×nh huy ®éng vèn Ng©n Hàng Đầu Tư Và Ph¸t Triển Lào Cai tuy cßn gÆp nhiÒu khã kh¨n do tØnh vÉn cßn ®ang trong t×nh tr¹ng b¾t ®Çu ®i lªn, c¸c c«ng tr×nh lín ®ang ®îc hinh thµnh do ®ã viÖc cÇn vèn ®Ó ®µu t lµ rÊt lín nªn ng©n hµng vÉn ph¶i dùa vµo nguån ®i vay lµ chñ yÕu, n¨m 2003 nguån ®i vay ®¹t 224 tû 438 triÖu t¨ng 31,02% so n¨m 2002 chiÕm 50,5%._. tæng nguån vèn. Tuy nhiªn trong t×nh tr¹ng khã kh¨n nh thÕ ng©n hµng ®· t×m mäi c¸ch tèi ®a nhÊt thu hót vèn trong tØnh mét c¸ch cã hiÖu qu¶ nguån vèn nhµn rçi trong d©n c, t¹o mét niÒm tin uy tÝn vµ chÊt lîng phôc vô kh¸ch ®Ó c¸c tæ choc c¸ nh©n ®Õn víi ng©n hµng. N¨m 2003 ®¹t 219tû 98 triÖu xÊp xØ b»ng nguån vèn ®i vay chiÕm 49,5% so tæng nguån vèn, nh÷ng nç lùc vµ chÊt lîng huy ®éng vèn cña ng©n hµng lµ rÊt ®¸ng kh©m phôc, gãp phÇn chñ lùc ®a nÒn kinh tÕ cña tØnh trªn ®µ ph¸t triÓn, khai th¸c ®îc mäi tiÒm n¨ng vèn cã cña tØnh mét c¸ch hiÖu qu¶ nhÊt.
2.3. Ho¹t ®éng sö dông vèn
TÊt c¶ mäi ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®Òu dïng cho môc ®Ých cuèi cïng lµ cho vay, ho¹t ®éng sö dông vèn lµ viÖc kinh doanh chÝnh cña ng©n hµng, cã thÓ nãi ®©y lµ s¶n phÈm cña ng©n hµng nh»m t¹o nªn lîi nhuËn chñ yÕu. BÊt kú mét doanh nghiÖp nµo kinh doanh lo¹i hµng ho¸ nµo ®Òu ph¶i t¹o nªn lîi nhuËn > 0 th× míi tån t¹i vµ ph¸t triÓn. §èi víi ng©n hµng th× ho¹t ®éng sö dông vèn ®îc coi nh mét s¶n phÈm ®Çu ra nh»m thu mét kho¶n bï ®¾p ®îc nh÷ng chi phÝ vµ ph¶i chªnh ra mét kho¶n > 0 gäi lµ lîi nhuËn ng©n hµng trong kinh doanh tÝn dông.
B¶ng 2 : C¬ cÊu ®Çu t tÝn dông theo thêi gian
§¬n vÞ: triÖu ®ång
ChØ tiªu
Năm 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Doanh sè
Tû träng
(%)
Doanh sè
Tû träng
(%)
so n¨m
2001(%)
doanh sè
Tû träng
(%)
So n¨m
2002(%)
1. cho vay ng¾n h¹n
87 733
64,44
193 643
70,4
120,72
288 034
77,4
48,74
-D nî VL§
85 145
62,54
188 709
68,61
121,63
284 146
76,4
50,57
-D nî vay tiªu dïng
2 588
1,9
4 934
1,8
90,64
3 887
1,05
-21,21
2. Cho vay trung-dµi h¹n
48 407
35,56
81 414
29,6
68,19
83 889
22,6
3,04
-D nî theo dù ¸n
38 359
28,17
71 170
25,9
85,53
77 705
20,9
9,18
-D nî CBCNV
10 047
7,38
10 244
3,7
1,96
6 184
1,7
-39,63
Tæng d nî
136 139
100
27 505
100
102,04
371 923
100
35,2
Nh×n vµo b¶ng 2 ta thÊy nguån vèn cña ng©n hµng dïng cho ®Çu t ng¾n h¹n lµ chñ yÕu,tû träng d nî qu¸ h¹n ®Òu cã xu híng t¨ng lªn ®¸ng kÓ so tæng d nî .
N¨m 2003 d nî ng¾n h¹n ®¹t 288tû 34 triÖu chiÕm 77,4% so tæng d nî t¨ng so 2002 lµ 48,74%. §iÒu nµy chøng tá nÒn kinh tÕ cña tØnh cha cã nhiÒu dù ¸n rÊt lín, cã rÊt nhiÒu doanh nghiÖp võa vµ nhá h×nh thµnh,cÇn mét lîng vèn kh«ng lín vµ nguån vèn cña ng©n hµng chñ yÕu ®¸p øng phôc vô doanh nghiÖp mua nguyªn vËt liÖu, d nî vèn lu ®éng 284 tû 146 triÖu chiÕm 76,4% Tæng d nî t¨ng 50,57% so n¨m 2002.
D nî trung vµ dµi h¹n t¨ng m¹nh ë nh÷ng n¨m tríc, riªng n¨m 2002 ®¹t 81tû 414 triÖu chiÕm 29,6% Tæng d nî t¨ng 68,19% so 2001 nhng ®Õn n¨m 2003 t¨ng kh«ng ®¸ng kÓ lµ 3,04% so n¨m 2002.N¨m 2001 vµ n¨m 2002 cã nhiÒu dù ¸n lín tèc ®é t¨ng kh«ng b»ng nh÷ng n¨m tríc theo qui m« nguån vèn t¨ng, vµ ®Õn n¨m 2003 phÇn lín nguån vèn ®îc cÊp cho c¸c doanh nghiÖp, dù ¸n ®· h×nh thµnh ®Ó ®¸p øng nhu cÇu vèn trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt. D nî vay theo dù ¸n ®¹t 77tû 705 triÖu t¨ng 9,18% so 2002
B¶ng 3: C¬ cÊu ®Çu t tÝn dông theo thµnh phÇn kinh tÕ
§¬n vÞ: triÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Doanh sè
Tû träng
(%)
Doanh sè
Tû träng
(%)
So n¨m
2001(%)
Doanh sè
Tû träng
(%)
So n¨m
2002(%)
1. Kinh tÕ quèc doanh
53 002
38,93
88 690
32,24
67,3
155 076
41,7
74,9
- DN nhµ níc
53 002
38,93
88 690
32,24
67,3
155 076
41,7
74,9
2. Kinh tÕ ngoµi QD
85 726
62,97
186 367
67,76
117,4
216 846
58,3
13,35
- C«ng ty cæ phÇn,TNHH
57 860
42,5
151 256
55
161,42
189 864
51
25,52
- DN t nh©n
12 643
9,29
19 933
7,24
57,67
16 911
4,5
-15,16
- T nh©n c¸ thÓ
15 223
11,18
15 178
5,52
-0,3
10 071
2,8
-49,92
Tæng sè
136 139
100
27 057
100
102
371 923
100
35,2
TØnh Lµo Cai lµ mét tØnh mµ cã tiÒm n¨ng rÊt lín vÒ du lÞch, cöa khÈu vµ quÆng, lµ n¬i thu hót rÊt hÊp dÉn ®èi víi c¸c nhµ ®Çu t . Khi mµ nÒn kinh tÕ ®ang ph¸t triÓn ®i lªn víi mét nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i, m¸y mãc, ph¬ng tiÖn, kü thuËt c«ng nghÖ ®ang rÊt ph¸t triÓn gióp c¸c nhµ ®Çu t cã thÓ ®Çu t ë bÊt cø ®©u cã tiÒm n¨ng, thuËn lîi nhanh chãng vµ dÔ dµng h¬n trong viÖc ®Çu t ë mét nÒn kinh tÕ thÞ trêng ®ang rÊt cã nhiÒu tiÒm n¨ng nh ë níc ta. TØnh Lµo Cai lµ mét träng ®iÓm rÊt ®¸ng quan t©m cña c¸c nhµ cã vèn trong mét nÒn kinh tÕ ®ang më cöa khuyÕn khÝch,t¹o ®iÒu kiÖn cho viÖc ®Çu t nh ë níc ta.ChÝnh v× thÕ nh÷ng n¨m gÇn ®©y tØnh Lµo Cai ®· ®îc ®Çu t rÊt m¹nh chñ yÕu lµ kinh tÕ ngoµi quèc doanh ®· liªn tôc t¨ng qua c¸c n¨m nhÊt lµ vµo n¨m 2002 d nî ®èi víi kinh tÕ ngoµi quèc doanh cña ng©n hµng ®¹t 286 tû 367 triÖu t¨ng 117,4% so n¨m 2001, ®Õn hÕt n¨m 2003 ®¹t 216tû 846 triÖu t¨ng 13,35% so n¨m 2002. D nî kinh tÕ ngoµi quèc doanh liªn tôc t¨ng qua c¸c n¨m ,chiÕm 67,76% tæng d nî vµo n¨m 2002 vµ chiÕm 58.3% tæng d nî vµo n¨m 2003 trong ®ã dµnh chñ yÕu vµo c¸c c«ng ty cá phÇn- TNHH ®¹t 189 tû 864 triÖu chiÕm 51% tæng d nî vµ t¨ng 25,52% so 2002.
10 doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t lín nhÊt t¹i Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai:
+ C«ng ty xi m¨ng Lµo Cai
+ C«ng ty x©y dùng c«ng tr×nh Nam TiÕn
+ Ban qu¶n lÝ c«ng tr×nh giao th«ng Lµo cai
+ V¨n phßng ®¹i diÖn xÝ nghiÖp giao th«ng vËn t¶i QuyÕt TiÕn
+ Tæng c«ng ty ®Çu t x©y dùng h¹ tÇng Lµo Cai
+ C«ng ty x©y dùng tæng hîp Minh §øc
+ C«ng ty TNHH C¬ng LÜnh
+ Doanh nghiÖp Thµnh Tµi
+ C«ng ty kho¸ng s¶n Lµo Cai
+ C«ng ty TNHH ChiÕn Th¾ng
Sù tiÕn triÓn cña tØnh Lµo Cai ®ang trªn ®µ ®æi míi trong lÜnh ®µu t, ng©n hµng ®· tõng bíc chuyÓn ®æi tÝn dông ph¸t triÓn tõ c¸ch truyÒn thèng sang c¬ chÕ míi trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng b»ng viÖc ®a ra c¸c chÝnh s¸ch tÝn dông tËp trung vµo c¸c nghµnh mòi nhän cña tØnh ®ang cã rÊt nhiÒu tiÒm n¨ng ®a nÒn kinh tÕ cña tØnh lªn b»ng chÝnh nh÷ng g× mµ tØnh vèn cã.
Nguån vèn ®Çu t vµo tÝn dông cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai tËp trung phÇn lín vµo kinh tÕ ngoµi quèc doanh song kinh tÕ quèc doanh vÉn kh«ng thÓ thiÕu ®îc vµ kinh tÕ quèc doanh vÉn ph¶i gi÷ vÞ thÕ quan träng vµ chñ lùc. Nh×n vµo b¶ng ta thÊy n¨m 2003 ®¹t 155tû 76triÖu chiÕm 41,7% tæng d nî t¨ng 74,9% so n¨m 2002, kinh tÕ quèc doanh lu«n ®îc chó träng hµng ®Çu vµ ®ã lµ kinh tÕ chñ ®¹o cña tØnh, së dÜ c¬ cÊu ®Çu t cña ng©n hµng vµo kinh tÕ ngoµi quèc doanh chiÕm tû träng lín h¬n trong tæng d nî v× mét phÇn lín vèn ®Çu t vµo kinh tÕ quèc doanh lµ do nhµ níc cÊp theo kÕ hoach nhµ níc, ®Çu t x©y dùng c¬ b¶n theo chØ ®Þnh.
2.4. §¸nh gi¸ t×nh h×nh kinh doanh tÝn dông t¹i Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
Qua c¸c sè liÖu ®îc ®¸nh gi¸ ë trªn cã thÓ thÊy r»ng t×nh h×nh kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng lµ rÊt t«t, liªn tôc t¨ng qua c¸c n¨m, mét ®iÖu ®Æc biÖt cã thÓ nhËn thÊy râ dµng nhÊt lµ ®èi víi Ng©n Hàng Đầu Tư Và Ph¸t Triển Lào Cai th× d nî ng¾n h¹n lu«n chiÕm tû träng lín h¬n vµ lµ chñ yÕu trong ho¹t tÝn dông cña ng©n hµng, xÐt theo thµnh phÇn kinh tÕ th× cho vay ngoµi kinh tÕ quèc doanh lu«n lín h¬n cho vay kinh tÕ quèc doanh vµ lµ ho¹t ®éng chñ yÕu cña ng©n hµng trong ho¹t ®éng tin dông, thÕ nhng cho vay trung vµ dµi h¹n cña n¨m sau lu«n lín h¬n cho vay ng¾n h¹n cña n¨m tríc vµ cho vay kinh tÕ quèc doanh cña n¨m sau lu«n cao h¬n cho vay kinh tÕ ngoµi quèc doanh cña n¨m tríc. §Ó ®¹t ®îc nh÷ng thµnh qu¶ nh vËy tríc tiªn ph¶i nãi ®Õn kh¶ n¨ng huy ®éng vèn cña ng©n hµng ®Ó cã thÓ ®¸p øng ®îc nhu cÇu vay vèn, thùc hiÖn nhiÒu biÖn ph¸p huy ®éng vèn, ph¸t huy c¸c chinh s¸ch kh¸ch hµng nh»m thu hut, t¹o nªn sù hÊp dÉn vÒ l·i suÊt, vÒ c¸c u ®·i kh¸c… t¹o nªn niÒm tin vµ uy tÝn cho kh¸ch hµng.. ®Ó nhiÒu nguån vèn trong nÒn kinh tÕ ®Õn víi ng©n hµng.
B¶ng: KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng qua c¸c n¨m
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
ChØ tiªu
n¨m 2001
n¨m 2002
n¨m 2003
sè tiÒn
sè tiÒn
so 2001(%)
sè tiÒn
so 2002(%)
-Tæng thu nhËp tõ ho¹t ®éng TD
13774
22483
63,2
31595
40,5
-HÖ sè sinh l·i trªn 1 ®ång vèn ®Çu t kinh doanh TD
0.105
0,1
-4,76
0,093
-7
Nh×n vµo b¶ng ta thÊy tæng thu nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông ®Òu t¨ng nhng t¨ng ë ®©y lµ do qui m« nguån vèn t¨ng nªn doanh sè cho vay t¨ng, l·i trªn ®ång vèn ®Çu t kinh doanh tÝn dông liªn tôc gi¶m qua c¸c n¨m do tû lÖ NQH t¨ng, chi phÝ cho nguån vèn t¨ng…
Nh×n chung ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai cã nhiÒu biÕn chuyÓn tÝch cùc, t¨ng cêng c«ng t¸c kiÓm so¸t tríc, trong vµ sau khi cho vay, thùc hiÖn ®óng c¬ chÕ tÝn dông, c«ng t¸c thÈm ®Þnh vµ cho vay c¸c c«ng tr×nh dù ¸n trung vµ dµi h¹n tèt h¬n, ®Çu t nhiÒu vµo c¸c nghµnh kinh tÕ mòi nhän cña tØnh, c¸c dù ¸n ®æi míi thiÕt bÞ s¶n xuÊt cña c¸c doanh nghiÖp… §· ®em l¹i vÒ thu nhËp ngµy cµng t¨ng cña ng©n hµng, ®ãng gãp ®¸ng kÓ vµo ng©n s¸ch cña tÝnh vµ ng©n s¸ch nhµ níc, tham gia tÝch cùc vµo c¸c ho¹t ®éng ®Çu t ph¸t triÓn cña tØnh Lµo Cai.
II. Thùc tr¹ng NQH cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
Rñi ro tÝn dông cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
1.1. Nî qu¸ h¹n
1.1.1. Thùc tr¹ng NQH cña Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
ë bÊt k× ng©n hµng nµo ®Òu tån t¹i NQH nhng ë møc ®é kh¸c nhau víi ng©n hµng kh¸c nhau. NQH lµ nguy c¬ dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông ng©n hµng, NQH cña ng©n hµng cµng lín th× ¶nh hëng xÊu ®Õn ng©n hµng cµng lín. Do ®ã ng©n hµng ph¶i h¹n chÕ NQH ë møc cho phÐp ®Ó Ýt ¶nh hëng lín ®Õn ng©n hµng, muèn lµm ®îc ®iÒu nµy th× ngay tõ kh©u xÐt duyÖt cho vay ph¶i thÈm ®Þnh dù ¸n tèt sau ®ã ph¶i thêng xuyªn gi¸m s¸t ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng.
Qua nh÷ng n¨m võa qua Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai ®· h¹n chÕ ®îc tèi ®a NQH, c«ng t¸c thÈm ®Þnh, xÐt duyÖt cho vay ®· ngµy ®îc lµm tèt, tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông ®îc n©ng cao vµ cã kinh nghiÖm h¬n.
§Ó ®¸nh gi¸ mét c¸ch chÝnh x¸c thùc chÊt kh¶ n¨ng chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng em xin ®îc t¸ch NQH ra lµm NQH cña cho vay th¬ng m¹i vµ NQH cña cho vay theo kÕ ho¹ch vµ chØ ®Þnh cña nhµ níc. Trong chuyªn ®Ò nµy chØ xÐt NQH cña cho vay th¬ng m¹i ng©n hµng, do ®ã sÏ ®¸nh gi¸ ®óng h¬n thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng.
B¶ng 4: Nî qu¸ h¹n cña Ng©n hµng qua c¸c n¨m
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
ChØ Tiªu
n¨m 2001
n¨m 2002
N¨m 2003
Tæng d
NQH
Tû träng
(%)
Tæng d
NQH
Tû träng
(%)
So 2001
(%)
Tæng d
NQH
Tû träng
(%)
So 2002
(%)
I. Theo thêi gian
721
100
3653
100
406,6
6323
100
73,1
1.NQH ng¾n h¹n
(<1n¨m)
714
99
3253
89
355,6
5733
90,7
76,2
2. NQH trung dµi
h¹n (>1 n¨m)
7
1
400
11
51
590
9,3
47,5
II. Theo thµnh
phÇn kinh tÕ
721
100
3653
100
6323
100
73,1
1. DN QD
0
0
1477
40,4
4102
64,9
177,8
2. DN ngoµi QD
721
100
2176
59,6
201,8
2221
35,1
2,1
B¶ng 5: Tû lÖ NQH cña Ng©n hµng qua c¸c n¨m
ChØ tiªu
n¨m 2001
n¨m 2002
n¨m 2003
Sè tiÒn
sè tiÒn
so 2001 (%)
sè tiÒn
so 2002 (%)
-Tæng d nî (triÖu ®ång)
136139
275507
102
371923
35,2
-Tæng NQH (triÖu ®ång)
721
3652
406,5
6323
73,1
-Tû lÖ NQH/ Tæng d nî (%)
0,52
1,32
153,8
1,7
28,79
Tõ b¶ng 4 vµ 5 cho thÊy NQH cña ng©n hµng qua c¸c n¨m ®Òu t¨ng nhÊt lµ n¨m 2002 NQH t¨ng rÊt cao, qua ph©n tÝch ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng ë trªn cho thÊy vµo n¨m 2002 ng©n hµng cã sù ph¸t triÓn rÊt m¹nh vÒ ho¹t ®éng tÝn dông so n¨m 2001, tèc ®é t¨ng trëng tÝn dông lµ cao h¬n rÊt nhiÒu so n¨m 2001 ®iÒu nµy dÉn ®Õn NQH vµ tû lÖ NQH / Tæng d nî còng t¨ng rÊt cao. N¨m 2002 tæng d NQH lµ 3 tû 652 triÖu t¨ng 406,5% so n¨m 2001 víi tû lÖ NQH / Tæng d nî la 1,32% t¨ng 153,8% so n¨m 2001. §iiÒu nµy cho thÊy n¨m 2002 ng©n hµng ®· cã sù ph¸t triÓn ®¸ng kÓ, t¨ng vät vÒ huy ®éng vèn vµ sö dông vèn nhng song song víi sù t¨ng trëng ®ã th× viÖc xÐt duyÖt, ph©n tÝch tÝnh kh¶ thi hiÖu qu¶ ®ång vèn tríc khi cho vay lµ cha cao dÉn ®Õn NQH t¨ng cao so n¨m tríc, h¬n n÷a cho ta thÊy tæng d nî n¨m 2002 t¨ng 102% so n¨m 2001 trong khi ®ã tæng d NQH n¨m 2002 t¨ng 406,5% so n¨m 2001 qua ®ã nãi lªn r»ng tèc ®é t¨ng cña NQH t¨ng h¬n rÊt nhiÒu tèc ®é t¨ng cña tæng d nî. Sau nhng g× ®¹t ®îc vµ nh÷ng g× cßn yÕu kÐm cña n¨m 2002 Ng©n Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai ®· nghiªm tóc chØnh ®èn l¹i, thùc hiÖn qu¸ tr×nh xÐt duyÖt cho vay mét c¸ch ®óng tr×nh tù cho vay, ph©n tÝch mét c¸ch khoa häc ®Ó ®a ra mét tÝnh kh¶ thi cña cña dù ¸n tríc khi cho vay ®· lµm k×m h·m ®îc tèc ®é t¨ng cña NQH, lµm gi¶m ®i gi÷a tèc ®é t¨ng cña tæng d nî vµ tèc ®é t¨ng cña NQH. Qua b¶ng 5 cho thÊy n¨m 2003 tæng d nî t¨ng 35,2% so n¨m 2002 vµ tæng d NQH t¨ng 73,1%, tû lÖ NQH/Tæng d nî lµ 1,75%.
Qua b¶ng 4 cho thÊy NQH cña NH chñ yÕu lµ cña cho vay ng¾n h¹n. N¨m 2003 NQH cña cho vay ng¾n h¹n chiÕm 90,7% tæng NQH t¨ng 76,2% so n¨m 2002. Mét ®iÒu râ nhÊt lµ tû träng cho vay ng¾n h¹n trong tæng sè cho vay lu«n nhá h¬n tû träng NQH cña cho vay ng¾n h¹n trong tæng d NQH qua c¸c n¨m, ë n¨m 2003 cho vay ng¾n chiÕm 77,4% tæng d nî trong khi ®ã NQH cña cho vay ng¾n h¹n chiÕm 90,7% tæng d NQH chøng tá viÖc cho vay ng¾n h¹n vÉn cßn kÐm hiÖu qu¶, nguyªn nh©n lµ c¸n bé tÝn dông khi xÐt duyÖt cho vay nh÷ng mãn nhá vÉn cßn chñ quan kh«ng xem träng ph©n tÝch kü lìng kh¶ n¨ng thu l¹i nî do ®ã ®· dÉn ®Õn t×nh tr¹ng nµy. Tuy nhiªn, chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng ®îc n©ng cao tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm cña c¸n bé tÝn dông còng ngµy ®îc mét n©ng cao ®· lµm sù chªnh lÖch giøa tû träng cña NQH ng¾n h¹n vµ tû träng cho vay ng¾n h¹n ngµy mét nhá ®i. Tû träng cho vay ng¾n h¹n ngµy mét t¨ng vµ tû träng NQH cña cho vay ng¾n h¹n ngµy mét gi¶m lµm chÊt lîng tÝn dông ®îc n©ng cao h¬n. Ngîc l¹i, viÖc cho vay trung vµ dµi h¹n cña Ng©n hµng rÊt hiÖu qu¶ thÓ hiÖn tû träng NQH cña cho vay trung dµi h¹n lµ 9,3% trong khi ®ã tû träng cho vay trung vµ dµi h¹n lµ 22,6% ë n¨m 2003. Cã ®îc kÕt qu¶ kh¶ quan nµy lµ do c¸c kho¶n cho vay trung dµi h¹n cña Ng©n hµng ®Òu tËp trung vµo nh÷ng dù ¸n lín, thuéc nh÷ng ngµnh mòi nhän cña tØnh, nh÷ng dù ¸n cña Nhµ níc hoÆc nh÷ng dù ¸n liªn doanh víi níc ngoµi. MÆt kh¸c, ®©y lµ nh÷ng kho¶n cho vay cã thêi h¹n dµi nªn cha ®Õn h¹n tr¶ nî do ®ã mµ NQH cha xuÊt hiÖn hoÆc cã th× còng rÊt nhá. H¬n n÷a, do tæng nguån vèn cña Ng©n hµng nhá nªn nÕu ®Ó x¶y ra NQH cña cho vay trung vµ dµi h¹n sÏ dÉn ®Õn nh÷ng hËu qu¶ rÊt nghiªm träng v× vËy Ng©n hµng rÊt thËn träng trong viÖc thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh cho vay.
§Ó t×m hiÓu râ h¬n vÒ thùc tr¹ng NQH cña Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Lµo Cai ta t×m hiÓu vÒ NQH ®îc ph©n theo cÊp bËc vÒ thêi gian va fmøc ®é nghiªm träng vÒ tæng d NQH ®Ó biÕt ®îc bao nhiªu % NQH co sthÓ thu håi ®îc vµ bao nhiªu % NQH gÇn nh kh«ng thÓ thu håi ®îc ®Ó tõ ®ã NH cã thÓ ®a ra kÕ ho¹ch xö lý NQH, trÝch quü dù phßng rñi ro bï ®¾p kho¶n kh«ng thu håi ®îc ®Ó tr¸nh lµm ¶nh hëng lín ®Õn Ngan hµng, kh«ng ®a Ng©n hµng vµo thÕ bÞ ®éng. Do Ng©n hµng kh«ng lËp cô thÓ NQH ph©n theo thêi gian ng¾n díi d¹ng 3 th¸ng mét nªn ta chØ xÐt ®îc NQH theo tõng 180 ngµy mét.
Díi ®©y lµ c¸c b¶ng NQH ph©n theo thêi gian vµ kh¶ n¨ng thu håi.
B¶ng: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n theo thêi gian
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
So 2001 (%)
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
So 2002 (%)
Tæng d NQH
721
100
3652
100
406,5
6323
100
73,14
I. D NQH ng¾n h¹n
714
99
3252
89,05
355,3
5733
90,67
76,3
1. NQH ®Õn 180 ngµy
84
11,65
219
6
160,7
1936
30,62
784
2. NQH tõ 181 ngµy ®Õn 360 ngµy
630
87,38
186
5,1
-70,5
1648
26,1
786
3. NQH >360 ngµy
-
-
2847
78
100
2149
34
-24,5
II. D NQH trung dµi h¹n
7
1
400
11
5614,3
590
9,3
47,5
1. NQH ®Õn 180 ngµy
7
1
396
10,8
5557
590
9,3
49
2. NQH tõ 181 ngµy ®Õn 360 ngµy
-
-
-
-
-
-
-
-
3. NQH > 360 ngµy
-
-
4
0,1
-
-
-
-100
B¶ng 6 : Ph©n lo¹i NQH theo thêi gian
Qua b¶ng 6 cho ta thÊy trong d NQH ng¾n h¹n th× NQH ®Õn 180 ngµy vµ NQH tõ 181 ngµy ®Õn 360 ngµy cã møc t¨ng ®¸ng kÓ. T¹i n¨m 2003 NQH ®Õn 180 ngµy lµ 1tû 936 triÖu t¨ng 784% so n¨m 2002 trong khi ®ã tû träng NQH cña NQH nµy chØ chiÕm 30,62% tæng NQH. NhÊt lµ NQH tõ 181 ngµy ®Õn 360 ngµy t¹i n¨m 2002 ®· gi¶m 70,5% song ®Õn n¨m 2003 NQH lªn tíi 1tû 648 triÖu t¨ng lªn tíi 768% so n¨m 2002 trong khi ®ã tû träng cña kho¶n nµy chØ chiÕm 26,1% tæng d NQH. §iÒu nµy cho thÊy NQH ®Õn 180 ngµy cña cho vay ng¾n h¹n lµ t¨ng ®¸ng kÓ song vÉn cßn ë møc cha nghiªm träng ¶nh hëng lín tíi ng©n hµng song NQH tõ 181 ngµy ®Õn 360 ngµy t¨ng cao ®· lµm ¶nh hëng tíi ng©n hµng v× kho¶n NQH nµy lÊy ë nguån vèn ng¾n h¹n. §èi víi NQH > 360 ngµy cña cho vay ng¾n h¹n cã phÇn gi¶m lín so n¨m 2002 mét phÇn lµ do ng©n hµng ®· xö lÝ NQH b»ng c¸ch trÝch quÜ dù phång rñi ro nhng tû träng c¸c kho¶n nî nµy chiÕm kh¸ cao lµ 34%, ®iÒu nµy lµm ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng cña ng©n hµng.
§èi víi d NQH trung vµ dµi h¹n th× tû träng chiÐm kh«ng cao, n¨m 2003 gi¶m xuèng 47,5% so n¨m 2002 vµ chñ yÕu lµ NQH ®Õn 180 ngµy.
B¶ng 7: Ph©n lo¹i NQH theo kh¶ n¨ng thu håi
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
ChØ tiªu
Tæng d NQH
Ph©n theo kh¶ n¨ng thu håi
NQH b×nh thêng
NQH cã vÊn ®Ò
NQH khã thu håi
2001
2002
2003
2001
2002
2003
2001
2002
2003
2001
2002
2003
I. D NQH ng¾n h¹n
714
3.252
5.733
514
405
2.259
200
_
175
_
2.847
3.294
1. NQH ®Õn 180 ngµy
84
219
1.331
84
219
481
_
_
_
_
_
900
2. NQH tõ 181ngµy->360 ngµy
630
186
1.648
430
186
1.778
200
_
_
_
_
70
3. NQH > 360ngµy
_
2.847
2.754
_
_
_
_
_
175
_
2.847
2.579
II. NQH trung dµi h¹n
7
400
590
7
396
590
_
_
_
_
4
_
1. NQH ®Õn 180 ngµy
7
396
590
7
396
590
_
_
_
_
_
_
2. NQH tõ 181ngµy->360 ngµy
_
_
_
_
_
_
_
_
_
_
_
_
3. NQH > 360ngµy
_
4
_
_
_
_
_
_
_
_
4
_
NQH ph©n theo kh¶ n¨ng thu håi thi NQH ng¾n h¹n chñ yÕu lµ NQH b×nh thêng vµ NQH khã thu håi. T¹i n¨m 2002 NQH khã thu håi lµ 2tû 847 triÖu chiÕm 87,5% tæng NQH ng¾n h¹n, ë n¨m 2003 lµ 3 tû 294 triÖu chiÕm 57,5% tæng NQH ng¾n h¹n, c¸c kho¶n nµy chñ yÕu lµ NQH > 360 ngµy. §iÒu nµy cho thÊy phÇn lín NQH cña ng©n hµng lµ mÊt kh¶ n¨ng thu håi. NQH ng¾n h¹n cña ng©n hµng chñ yÕu lµ NQH b×nh thêng vµ NQH khã thu håi, nhng NQH khã thu håi chiÕm cao h¬n, NQH cña ng©n hµng ph©n theo kh¶ n¨ng thu håi th× ph©n râ dµng lµ vÉn cßn thu håi ®îc cån phÇn lín h¬n lµ x¸c kh«ng thu håi ®îc do ®ã mµ ng©n hµng cã thÓ dÔ dµng xö lý NQH.
§èi víi NQH trung vµ dµi h¹n lµ NQH b×nh thêng ®Õn 180 ngµy do ®ã kh«ng cã nguy c¬ mÊt vèn chøng tá chÊt lîng tÝn dông trung vµ dµi h¹n cao h¬n tÝn dông ng¾n h¹n.
B¶ng 8: NQH ph©n theo tµi s¶n ®¶m b¶o vµ kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o cña Ng©n hµng
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Tæng NQH
Cã TS ®¶m b¶o
Kh«ng cã TS ®¶m b¶o
Tæng NQH
Cã TS ®¶m b¶o
Kh«ng cã TS ®¶m b¶o
Tæng NQH
Cã TS ®¶m b¶o
Kh«ng cã TS ®¶m b¶o
Sè tiÒn
So 2001 (%)
Sè tiÒn
So 2001 (%)
Sè tiÒn
So 2002 (%)
Sè tiÒn
So 2002 (%)
- Kh¸ch hµng vay≥ 50 tr ®
714
_
714
3.242
1.890
_
1.352
89,36
5.694
1.292
-31,64
4.402
225,59
- Kh¸ch hµng vay <50 tr ®
7
_
7
410
410
_
_
-100
629
39
-90,49
590
_
Qua b¶ng 8 cho ta thÊy NQH cña Ng©n hµng chñ yÕu lµ cho vay kh¸ch hµng > 50 triÖu vµ ®ã lµ nh÷ng kh¸ch hµng vay kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o. ë n¨m 2003 NQH cña cho vay kh¸ch hµng ³ 50 triÖu vµ kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o lµ 4,402 tû t¨ng 225,59% so n¨m 2002.
1.1.2. KÕt qu¶ thu Nî qu¸ h¹n vµ xö lý Nî qu¸ h¹n
KÕt qu¶ thu nî qu¸ h¹n
B¶ng 9: KÕt qu¶ thu NQH cña Ng©n hµng qua c¸c n¨m
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 203
NQH thùc thu c¶ n¨m
Tæng d NQH cßn l¹i cuèi n¨m
NQH thùc thu c¶ n¨m
Tæng d NQH cßn l¹i cuèi n¨m
NQH thùc thu c¶ n¨m
Tæng d NQH cßn l¹i cuèi n¨m
Sè tiÒn
So 2001 (%)
Sè tiÒn
So 2002 (%)
1. D nî ng¾n h¹n
2.418
714
3.352
38,63
3.252
12.559
274,67
5.733
2. D nî trung vµ dµi h¹n
165
7
1.007
209,27
400
1.395
38,53
590
Qua b¶ng 9 cho thÊy n¨ng lùc thu NQH vµ xö lÝ NQH cña ng©n hµng ®· ®îc chó träng, t×m mäi c¸ch ®Ó thu l¹i NQH lµm gi¶m bít ®Õn ¶nh hëng ho¹t ®éng vµ gi¶m bít chi phÝ cña ng©n hµng.Ng©n hµng ®· rÊt nç lùc thu NQH nhÊt lµ ë NQH ng¾n h¹n ®· thu ®îc 12tû 559 triÖu t¨ng 274,7% so n¨m 2002. Ngoµi kÕt qu¶ ®¹t ®îc ë thu NQH ng¾n h¹n th× NQH trung vµ dµi h¹n, ng©n hµng ®· thu ®îc 1ty 395 triÖu t¨ng 38,5% so n¨m 2002 còng mét phÇn kh¶ n¨ng thu NQH trng vµ dµi h¹n ë n¨m 2003 gi¶m so kªt qu¶ thu ë n¨m 2002 v× n¨m 2002 ng©n hµng ®· thu ®îc ®¸ng kÓ vµ n¨m 2003 ng©n hµng ®· gi¶m thiÓu ®îc tèi ®a t×nh tr¹ng NQH ë cho vay trung vµ dµi h¹n.
Tãm l¹i, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai ®· ®Ó t×nh tr¹ng NQH t¨ng ®¸ng kÓ qua c¸c n¨m nhÊt lµ ë cho vay ng¾n h¹n ë c¸c kho¶n cho vay kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o víi kh¸ch hµng vay > 50 triÖu song ng©n hµng còng ®· nç lùc thu NQH vµ kÕt qu¶ thu NQH còng ®¹t ®îc ®¸ng kÓ vµ còng lµ NQH ng¾n h¹n. Ta còng thÊy râ mét ®iÒu lµ NQH cña ng©n hµng chñ yÕu lµ NQH ng¾n h¹n vµ kho¶n vay lµ kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o nhng kÕt qu¶ thu NQH cña ng©n hµng lµ rÊt cao, chøng tá kh¶ n¨ng thu NQH cña ng©n hµng lµ rÊt ®¸ng kh©m phôc.
Xö lý Nî qu¸ h¹n
Qua thùc tr¹ng NQH cña Ng©n hµng cho thÊy NQH qua c¸c n¨m t¨ng ®¸ng kÓ so víi møc t¨ng cña sö dông vèn, víi sù t¨ng cao ®ã Ng©n hµng ph¶i xö lý NQH b»ng nhiÒu c¸ch ®Ó lµm gi¶m ®i ¶nh hëng cña sù tån ®äng vèn Ng©n hµng. §Ó biÕt ®îc Ng©n hµng xö lý NQH ë møc ®é nµo ta xÐt chØ tiªu:
ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh cã bao nhiªu phÇn tr¨m NQH ®îc xö lý, b»ng nhiÒu c¸ch nh t¨ng cêng b»ng nhiÒu biÖn ph¸p thu nî, thanh lý tµi s¶n thÕ chÊp, trÝch quü dù phßng rñi ro…
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Sè tiÒn
(tr ®)
Sè tiÒn
(tr ®)
So 2001 (%)
Sè tiÒn
(tr ®)
So 2002 (%)
- Tæng d NQH
721
5652
406,5
6323
73,1
- Tæng d Nî khã ®ßi
0
2077
100
2149
3,5
- Tæng d nî khã ®ßi/Tæng d NQH
0
56,87
100
34
-40,2
B¶ng: Kh¶ n¨ng xö lý NQH cña Ng©n hµng qua c¸c n¨m
Qua b¶ng trªn ta thÊy kh¶ n¨ng xö lý NQH cña Ng©n hµng n¨m 2002 lµ cha tèt, 56,87% NQH cha xö lý ®îc nguyªn nh©n lµ n¨m 2002 nhu cÇu vèn nÒn kinh tÕ cña tØnh cao h¬n rÊt nhiÒu so víi n¨m 2001 nªn ng©n hµng chñ yÕu t×m c¸ch ®¸p øng vèn mµ cha tËp trung vµo tÝnh kh¶ thi cña sù thu håi vèn vµ cha cã sù lêng tríc vÒ c¸ch xö lý NQH, cho vay trµn lan, h¬n n÷a n¨m 2002 nhiÒu doanh nghiÖp võa vµ nhá h×nh thµnh míi ®i vµo ho¹t ®éng do ®ã mµ cha thÓ ®øng v÷ng ®Ó t¹o ra thu nhËp æn ®Þnh cã thÓ tr¶ nî Ng©n hµng ®óng h¹n. Tríc nh÷ng g× x¶y ra ë n¨m 2002 Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn Lµo Cai ®· rót kinh nghiÖm, nghiªm tóc chØnh ®èn l¹i c«ng t¸c tÝn dông, n©ng cao kh¶ n¨ng thu nî cña Ng©n hµng. §Õn n¨m 2003 th× nî khã ®ßi trªn tæng nî qu¸ h¹n gi¶m xuèng cßn 34%. §Ó cã ®îc kÕt qu¶ nµy Ng©n hµng chñ yÕu t×m c¸ch n©ng cao n¨ng lùc thu håi nî qu¸ h¹n vµ chØ trÝch mét phÇn nhá quü dù phßng rñi ro, h¹n chÕ ®îc møc thiÖt h¹i cña Ng©n hµng.
1.2. T×nh h×nh Nî Khã §ßi cña Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai.
ChØ tiªu
N¨m 2001
N¨m 2002
N¨m 2003
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
So 2001 (%)
Sè tiÒn (tr ®)
Tû träng
(%)
So 2002 (%)
Tæng sè
0
-
2007
100
-
2149
100
3,5
- Cho vay ng¾n h¹n
0
-
2073
99,8
-
2149
100
3,7
- Cho vay trung dµi h¹n
0
-
4
0,2
-
0
0
-100
B¶ng 10 : Nî khã ®ßi cña ng©n hµng qua c¸c n¨m
Qua b¶ng 10 cho thÊy t×nh h×nh Nî Khã §ßi cña ng©n hµng chØ cã sù ®ét biÕn ë n¨m 2002, sè tiÒn Nî Khã §ßi ë n¨m 2001 kh«ng cã nhng ®Õn n¨m 2002 th× lªn ®Õn 2tû 77 triÖu, sau ®ã ®Õn n¨m 2003 th× t¨ng kh«ng ®¸ng kÓ so víi n¨m 2002 lµ 3,5% vµ Nî Khã §ßi gÇn nh lµ vµo c¸c kho¶n cho vay ng¾n h¹n.
2. Nguyªn nh©n ph¸t sinh rñi ro ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai.
2.1. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng.
Rñi ro tÝn dông ë mét ng©n hµng ®Òu cã nguyªn nh©n ®Én ®Õn rñi ro tÝn dông, nhng nguyªn nh©n chñ yÕu tõ phÝa ng©n hµng vµ nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng lµ chñ yÕu vµ thêng x¶y ra nhÊt.
Rñi ro tÝn dông t¹i Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai nguyªn nh©n thuéc vÒ phÝa ng©n hµng chñ yÕu lµ do c«ng t¸c thÈm ®Þnh cßn cha chÆt chÏ thiÕu chÝnh x¸c, ®¸nh gi¸ t c¸ch ngêi vay, n¨ng lùc tµi chÝnh cña ngêi vay cha tèt. Tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông cßn kÐm cha nhiÒu kinh nghiÖm, vÉn cha coi träng, xem xÐt kü c¸c kho¶n vay nhá, c«ng t¸c kiÓm tra gi¸m s¸t ho¹t ®éng kinh doanh cña ngêi vay cßn cha chÆt chÏ thêng xuyªn do ®ã kh«ng ph¸t hiÖn ®îc nguy c¬ doanh nghiÖp bÞ lµm ¨n thua lç dÉn ®Õn ng©n hµng kh«ng kÞp xö lÝ.
2.2. Nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng.
Trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai th× nguyªn nh©n chñ yÕu dÉn tíi rñi ro tÝn dông lµ nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng. Theo ph©n tÝch cña ng©n hµng th× trong tæng sè nî khã ®ßi cña ng©n hµng ë n¨m 2003 lµ 2tû 149 triÖu th× nguyªn nh©n do ng©n hµng lµ 327 triÖu cßn nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng lµ 1tû 822 triÖu. Nh vËy nguyªn nh©n tõ phÝa kh¸ch hµng lµ 84,8% chñ yÕu lµ do: Tr×nh ®é qu¶n lý tæ chøc s¶n xuÊt kinh doanh cßn yÕu kÐm, sù n¾m b¾t th«ng tin trªn thÞ trêng chËm, n¨ng lùc tµi chÝnh cßn thÊp…dÉn ®Õn lµm ¨n thua lç kh«ng tr¶ ®îc nî ng©n hµng. Nguyªn nh©n n÷a lµ hµnh vi ®¹o ®øc cña ngêi vay tåi, cè t×nh lõa ®¶o, vay tiÒn kh«ng ®óng môc ®Ých víi ho¹t ®éng kinh doanh ®· tr×nh vay ng©n hµng…
2.3. Nguyªn nh©n kh¸ch quan.
Nguyªn nh©n kh¸ch quan dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai chñ yÕu lµ do c¬ chÕ chÝnh s¸ch cña nhµ níc vµ cña tØnh cha ®ång bé, cã sù chång chÐo gi÷a c¸c quyÕt ®Þnh gi÷a c¸c nghµnh, ban hµnh c¸c quyÕt ®Þnh míi lµm thay ®æi kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp, sù kÕt hpj gi÷a c¸c nghµnh liªn quan cßn cha chÆt chÏ…®· lµm ¶nh hëng lín tíi c¸c doanh nghiÖp dÉn ®Õn viÖc kinh doanh thua lç kh«ng tr¶ nî ng©n hµng ®óng h¹n hay kh«ng tr¶ ®îc nî. Ngoµi ra mét phÇn nhá thuéc vÒ yÕu tè tù nhiªn lµm thay ®æi hay gi¸n ®o¹n qu¸ tr×nh s¶n xuÊt lu th«ng hµng ho¸ cña doanh nghiÖp lµm cho kh«ng thu ®îc tiÒn theo dù ®Þnh ban ®Çu dÉn ®Õn kh«ng tr¶ nî ®¬c ng©n hµng ®óng h¹n.
3. C¸c biÖn ph¸p Ng©n Hµng §Çu T Vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai ®· thùc hiÖn nh»m ng¨n ngõa vµ xö lÝ rñi ro tÝn dông.
3.1. C¸c biÖn ph¸p ng¨n ngõa vµ h¹n chÕ nî qu¸ h¹n
- Ng©n hµng ®· tæ chøc ph©n tÝch kÕt qu¶ ®Çu t tÝn dông ®èi víi c¸c dù ¸n, doanh nghiÖp trong thêi gian qua, x¸c ®Þnh cô thÓ nguyªn nh©n kh¸ch quan chñ quan t¸c ®éng ®Õn hiÖu qu¶ ®Çu t, chñ yÕu ®i s©u nguyªn nh©n chñ quan tö phÝa ng©n hµng nhÊt lµ viÖc thùc hiÖn c¬ chÕ chÝnh s¸ch, qui tr×nh nghiÖp vô, chØnh söa ngay nh÷ng tån t¹i cã thÓ kh¾c phôc vµ ®Ò xuÊt kiÕn nghÞ cÊp trªn cã thÈm quyÒn nh÷ng vÊn ®Ò cÇn gi¶i quyÕt. KÕt hîp tèt ph©n tÝch x¸c ®Þnh nguyªn nh©n hiÖu qu¶ ®Çu t víi viÖc xö lÝ n©ng cao chÊt lînh tÝn dông qua thanh tra chÊn chØnh ho¹t ®éng ng©n hµng
- Ng©n hµng ®· chñ ®éng tham gia ngay tõ ®Çu vµo qu¸ tr×nh x©y dùng thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t còng nh qu¸ tr×nh x©y dùng tæ chøc thùc hiÖn ph¬ng ¸n ®Çu t s¶n xuÊt kinh doanh cña ®¬n vÞ th«ng qua qu¸ tr×nh ®Çu t c¸c giai ®o¹n tríc vµ qua kh¶o s¸t kinh nghiÖm ë c¸c ®Þa ph¬ng kh¸c cã c¸c lo¹i m« h×nh tÝnh chÊt ®Çu t t¬ng tù ®Ó tham gia cã chÊt lîng hiÖu qu¶ vµo c¸c dù ¸n ®Çu t ë Lµo Cai.
- Ng©n hµng còng ®· thêng xuyªn ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh tµi chÝnh vµ kiÓm tra sö dông vèn vay cña c¸c tæ chøc c¸c nh©n vay vèn. Thùc hiÖn nghiªm tóc c¸c thÓ lÖ quy chÕ, quy tr×nh nghiÖp vô trong qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng, dù ¸n, nhu cÇu vay tr¶ ®Ých thøc, kiÓm so¸t trong qu¸ tr×nh sö dông vèn vay ®¶m b¶o môc ®Ých ®óng ph¸p luËt, cã hiÖu qu¶.
Ng©n hµng ®· chñ ®éng kiÓm so¸t rñi ro tÝn dông, tiÕp tôc thùc hiÖn nghiªm tóc viÖc chuyÓn NQH theo quyÕt ®Þnh 1627/2001/Q§-NHNN ®Ó ph¶n ¸nh ®óng thùc tr¹ng tÝn dông. Thêng xuyªn n¾m b¾t th«ng tin, ph©n tÝch t×nh h×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng chñ ®éng phèi hîp víi kh¸ch hµng xö lý c¸c nguy c¬ rñi ro tiÒm Èn ngay tõ ®Çu.
3.2. Mét sè vÊn ®Ò cÇn tiÕp tôc ph¶i thùc hiÖn
Nh×n chung, h¹n chÕ rñi ro tÝn dông cña nh©n hµng §Çu T vµ Ph¸t TriÓn Lµo Cai thêi gian qua ®¹t ®îc kÕt qu¶ kh¸ tèt. Tuy nhiªn, vÉn cßn nh÷ng khã kh¨n cÇn tiÕp tôc gi¶i quyÕt sau.
C¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông ph¶i cã phÈm chÊt ®¹o ®øc ®îc n©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n, kiÕn thøc kinh tÕ thÞ trêng, khao häc c«ng nghÖ ng©n hµng, c¸n bé tÝn dông ph¶i ®îc trang bÞ ®Çy ®ñ kiÕn thøc ®Ó trë thµnh chuyªn gia kinh tÕ s©u trong lÜnh vùc ®îc ph©n c«ng theo dâi cho vay, cã nh vËy míi ®ñ kiÕn thøc kinh nghiÖm tham gia ngay tõ ®Çu viÖc ph©n tÝch ®¸nh gi¸ xem xÐt dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh vµ cã quyÕt ®Þnh ®Çu t hay kh«ng? Vµ x¸c ®Þnh møc vèn vay, thêi h¹n ®Çu t chuÈn x¸c.
Tæ chøc tèt c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông: trong c¬ chÕ hiÖn nay, mét doanh nghiÖp cã thÓ vay vèn ë nhiÒu tæ chøc tÝn dông. Do vËy, c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông ph¶i t¨ng cêng ®Ó cã sù phèi hîp chÆt chÏ gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông ®Ó h¹n chÕ rñi ro tÝn dông.
Tu©n thñ quy tr×nh, quy chÕ cho vay, chÊp hµnh nghiªm tóc quy ®Þnh vÒ ®¶m b¶o tiÒn vay, giíi h¹n tÝn dông, møc uû quyÒn ph¸n quyÕt trong cho vay vµ b¶o l·nh ®¶m b¶o nguyªn t¾c: chi cho vay khi kh¸ch hµng ®¸p øng ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông theo quy ®Þnh ®Ó h¹n chÕ rñi ro chi ng©n hµng. Kiªn quyÕt kh«ng ®Çu t vèn ®èi víi nh÷ng kh¸ch hµng cã t×nh h×nh tµi chÝnh kh«ng lµnh m¹nh, n¨ng lùc yÕu kÐm hoÆc nh÷ng dù ¸n kh«ng x¸c ®Þnh ®îc hiÖu qu¶, kh«ng cã vèn tù cã tham gia, kh«ng cã ®ñ tµi s¶n ®¶m b¶o theo quy ®Þnh.
VÒ l·i suÊt cho vay: ®èi víi c¸c dù ¸n trung vµ dµi h¹n ¸p dông l·i suÊt th¶ næi ®Ó h¹n chÕ rñi ro vÒ l·i suÊt, tÝnh to¸n c©n ®èi l·i suÊt cho vay ng¾n h¹n phï hîp trong tõng thêi ®iÓm, ®¶m b¶o møc chªnh lÖch l·i suÊt rßng b×nh qu©n ®¹t 2,5%.
Phèi hîp thêng xuyªn chÆt chÏ víi c¸c ngµnh qu¶n lý, n©ng cao kû luËt trong thùc hiÖn chÕ ®é b¸o c¸o thèng kª, kÕ to¸n, quyÕt to¸n tµi chÝnh.
X¸c ®Þnh râ quyÒn quyÕt ®Þnh cña ng©n hµng vµ x¸c ®Þnh møc vèn ®Çu t hîp lý: ngêi bá vèn gia cho vay vµ cã tr¸ch nhiÖm thu håi vèn, b¶o toµn ph¸t triÓn vèn. V× vËy mäi quy ®Þnh cho vay ng©n hµng ®Òu ph¶i c¨n cø vµo chñ tr¬ng chÝnh s¸ch, c¬ chÕ, thùc hiÖn ®óng quy tr×nh xÐt duyÖt vµ lêng tríc ®îc c¸c rñi ro tiÒm Èn ®Ó cã biÖn ph¸p phßng ngõa ngay tõ khi quyÕt ®Þnh cho vay. Do vËy ph¶i cÇn x¸c ®Þnh ngay tõ ®Çu cã thÓ cho vay hay kh«ng cho vay, ®Þnh tû lÖ vèn ng©n hµng tham gia c¬ cÊu ®Çu t cho phï hîp, vèn tÝn dông chØ lµ bæ xung. VÒ phÝa c¸c chñ ®Çu t, c¸c doanh nghiÖp vay vèn cÇn cã kÕ h«¹ch huy ®éng nguån vèn, t¨ng tû l._.
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- 6966.doc