Công tác kế toán tại nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị (các nghiệp vụ)

LêI NãI §ÇU Công cuộc xây dựng dất nớc ta đang phát triển rất nhanh, từ nhiều góc cạnh và nhiều hướng khác nhau. Sự chuyển đổi cơ chế thị trờng cùng với chính sách mở cửa của Nhà nớc đã tạo điều kiện cho các Doanh nghiệp phát huy hết tiềm lực, khả năng của mình, đồng thời lại đặt chính các doanh nghiệp đó trớc những sự cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trờng. Doanh nghiệp muốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì công tác kế toán phải đợc coi trọng. Công tác kế toán thực sự là một việc hết sức quan trọng, nó luôn tồn tại song song và phát triển cùng Doanh nghiệp, là công cụ đắc lực giúp cho doanh gnhiệp thực hiện ý đồ kinh doanh và đề ra chiến lợc kinh doanh cụ thể. Để đảm bảo điều đó thì ngời làm công tác kế toán phải nắm vững các nghiệp vụ kinh tế để nắm vững về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Từ đó cung cấp nhanh nhất, chính xác nhất những thông tin về kinh tế giúp cho chủ doanh nghiệp nắm vững tình hình kinh doanh của đơn vị để từ đó đa ra những phơng án thích hợp nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất cho doanh nghiệp. Hạch toán kế toán trong công ty nắm một vai trò quan trọng. Nó là một bộ phận không thể thiếu trong mỗi công ty. Với tư cách là công cụ quản lý kinh tế, tài chính, kế toán, là một lĩnh vực gắn với hoạt động kinh tế, tài chính đảm nhiệm hệ thống tổ chức thông tin có ích cho các quyết định kinh tế. Nắm được tầm quan trọng đó cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế đất nước Nhà mày Bánh Kẹo Hữu Nghị đ ã và đang hoàn thiện và nâng cao tình hình công tác hạch toán kế toán. đ ã lựa chọn hình thức kế toán phù hợp và đạt được nhiều kết quả cao trong hoạt động kinh doanh. Từ đó, góp phần mở rộng thị trường tiêu thụ hàng hoá. Từ việc vận dụng những lý luận chung vào tìm hiểu thực tế tại công ty cùng với sự giúp đỡ nhiệt tình của các thầy cô giáo trong khoa kinh tế pháp chế và các anh chị ở phòng kế toán em đ ã phần nào hiểu được phương pháp hạch toán tại công ty để hoàn thành báo cáo tổng hợp này. Báo Cáo Gồm Năm phần : I.Tổng Quan Về Doanh Nghiệp II. Kế Toán Nguyên Vật Liệu- Công Cụ- Dụng Cụ III. Kế Toán Tiền Lương IV. Kế Toán Tập Hợp Chi Phí Và Tính Giá Thành V. Kế Toán Tiêu Thụ Và Xác Định Kết Quả PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NHÀ MÁY BÁNH KẸO HỮU NGHỊ HÀ NỘI 1. Lịch sử hình thành và phát triển của nhà máy. Tên giao dịch: Nhà máy bánh kẹo Cao cấp Hữu Nghị. Tên giao dịch quốc tế:frienship Con fectionery. Trụ Sở chính: Phường Phương Liệt- Quận Thanh Xuân - Hà Nội. Tel:04.8643362- 04.8646669. Fax:84- 04.8642579. Website:http/www.huunghi.com.vn Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị là một doanh nghiệp nhà nước thuộc tổng công ty thực phẩm Miền Bắc. Quá trình hình thành và phát triển của nhà máy gắn liền với quá trình hình thành và phát triển của công ty thực phẩm Miền Bắc. Công ty thực phẩm Miền Bắc được thành lập theo quyết định số 699 TM - TCCP ngày 13/08/1997 cảu Bộ Thương Mại. Sau khi mới thành lập, mặc dù còn gặp khó khăn nhưng để vượt qua khó khăn trước mắt và tìm ra một hướng đi lâu dài, ban giám đốc công ty đ ã mạnh dạn xin đầu tư dây chuyền sản xuất bánh Cookies của cộng hoà liên bang Đức với công suất 10 tấn /ngày. Đ ây là dây chuyền sản xuất tiên tiến và trang thiết bị hiện đại với lò nướng được điều khiển bằng ga tự động. Sau một thời gian lắp đặt và chạy thử Nhà máy đ ã chính thức đi vào hoạt động theo quyết định số 1260 ngày 08/12/1997 do giám đốc công ty thực phẩm Miền Bắc ký với tên gọi”Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị thực hiện mục tiêu sản xuất các loại bánh kẹo, lương khô và các loại sản phẩm khác mang tên Hữu Nghị. 2. Đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý của nhà máy. Nhà máy BKCC Hữu Nghị là một đơn vị kinh doanh trực thuộc công ty Thực phẩm Miền Bắc - Bộ Thương mại và là nhà máy thực hiện chế độ hạch toán kinh tế độc lập. Nhà máy có cơ cấu tổ chức gon nhẹ, khoa học đảm bảo việc điều hành sản xuất kinh doanh của nhà máy môtj cách có hiẹu quả, đưa nhà máy vững bước phát triển trong nền kinh tế thị trường Ban giám đốc của nhà máy bao gồm: - Giám đốc nhà máy - Phó giám đốc phụ trách nhân sự -Pho giám đốc phụ trách kỹ thuật -Phó giám đốc phụ trách kinh doanh Tại nhà máy gồm co 6 phòng ban -Phòng tổ chức hành chính -Phòng kế hoạch vật tư -Phòng kỹ thuật -Phòng kế toán, tài chính kế toán -Phòng thị trường Nhà máy có 05 phân xưởng sản xuất chính -Xưởng bánh Tươi -Xưởng báng quy -Xưởng lương khô -Xưởng kẹo -Xưởng kem xốp. -Giám đốc nhà máy: Là người chịu trách nhiệm trực tiếp điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh và chịu trách nhiệm về hành vi pháp nhân cùng kết quả sản xuất kinh doanh của Nhà máy. Tổ chức thực hiện các phương án sản xuất .Nói chung giám đốc phải đảm bảo thực hiện các mục tiêu hàng năm do ban giám đốc công ty giao cho. Giúp việc cho giám đốc là các phó giám đốc và các phòng ban. -Phó giám đốc phụ trách kinh doanh: Là người chịu trách nhiệm trực tiếp về công tác quản lý và chịu trách nhiệm về tình hình tiêu thụ sản phẩm cùng toàn bộ công tác sản xuất kinh doanh của Nhà máy. -Phó giám đốc phụ trách kỹ thuật: Là người trực tiếp phụ trách công tác kỹ thuật sản xuất của Nhà máy, chỉ đạo sản xuất và an toàn lao động, hpụ trách côngt ác kiểm tra đ áng giá chất lượng sản phẩm vật tư hàng hoá nhập kho. -Phó giám đốc phụ trách nhân sự: Là người trực tiếp phụ trách công tác nhân sự và chế độ lương, thưởng cho toàn bộ Nhà mý theo đúng quy định của Nhà nước. * Các phòng ban chức năng của Nhà máy: Theo mô hình tổ chức bộ máy quản lý kinh doanh, để thực hiện đúng các quy định quản lý, quản lý có hiệu qu ả, các văn phòng cần thiết thực hiện đúng các chức năng và nhiệm vụ được giao phó, cụ thể: -Phòng tài chính kế toán: Trực tiếp làm công tác kế toán tài chính theo đúgn chế độ của Nhà nước quy ddinhj, tham mưu cho giám đốc về các chế độ kế toán của Nhà nước, hạch toán quá trình sản xuất kinh doanh của đơn vị. Ghi chép, tính toán và phản ánh chính xác, trung thực kịp thời đầy đủ về tình hình tài sản, vật tư, lao động, tiền vốn và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vịnnộp cấp trên và trích lập các quỹ để tại Nhà máy. -Phòng tổ chức hành chính: Đ ược giao nhiệm vụ quản lý và thực hiện công tác tổ chức lao động tiền lương, thường xuyên làm tốt công tác lễ tân, tiếp khách, tổ chức hội nghị theo yêu cầu của lãnh đạo nhà máy -Phòng kế hoạch vật tư: Có nhiệm vụ lập kế hoạch sản xuất kinh doanh tháng, quý liên quan trong công ty, đồng thời đ ôn đốc và kiểm tra việc thực hiện các kế hoạch, nhiệm vụ đó. -Phòng Kỹ thuật: Chức năng của Phòng là quản lý quy trình công nghệ sản xuất như nghiên cứu, chế tạo sản phẩm mới, xây dựng các tiêu chuẩn về NVL, bán thành phẩm, quản lý các đề tài tiến bộ kỹ thuật .. -Phòng thị trường: Khảo sát thị trường giúp Giám đốc ra quyết định chính xác, phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh, đ àm phá n, trao đổi với các đối tác, khách hàng. Phòng thị trường có vai trò lớn trong việc tổ chức tiêu thụ sản phẩm, xây dựng các kế hoạch về bán hàng, thu hồi vốn, công nợ. -Phòng KCS: Căn cứ vào kế hoạch sản xuất bánh kẹo hàng năm của công ty lập kế hoạch, phương án có biện pháp thực hiện việc kiểm tra tiêu chuẩn định lượng, chất lượng sản phẩm của các xưởng sản xuất bánh kẹo tại nhà máy. 3. Đặc điểm tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh. Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị chuyên sản xuất các mặt hàng bánh các loại, mứt, lương khô.. Sản phẩm chính của Nhà máy hiện nay đang chiếm lĩnh trên thị trường và được khách hàng ưa chuộng như: Bánh kem Xốp, Bánh Quy, Mứt.. Mỗi nhóm sản phẩm có đặc trưng riêng do thành phần cấu tạo lên nhóm sản phẩm đó là khác nhau. Các laọi sản phẩm này được sản xuất trên các dây chuyền công nghệ tại ba phân xưởng chính: Phân xưởng xưởng bánh quy, phân xưởng kem xốp, phân xưởng sản xuất Mứt. Quy trình công nghệ sản xuất được tổ chức theo kiểu chế biến liên tục, khép kín không gián đoạn về mặt thời gian, kỹ thuật. Mỗi sản phẩm ở các phân xưởng được sản xuất theo các công đoạn khác nhau với nhiều thao tác cụ thể được phân chia tỷ mỉ để phục vụ cho việc xác lập định mức công việc và định mức lao động cho mỗi sản phẩm . 4. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán và sổ sách kế toán tại Nhà máy. *Chức năng, nhiệm vụ của phòng tài chính kế toán Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị được tổ chức hạch toán theo hình thức hạch toán độc lập.Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh định kỳ và toàn bộ chứng từ đ ã thu thập kiểm tra phải tổ chức ghi chép chứng từ kịp thời chính xác, trung thực đầy đủ diễn biến hàng ngày về hoạt động của Nhà Máy. Thực hiện thống kê, kế toán về số liệu, tài chính trong các hoạt động sản xuất và quản lý của Nhà Máy theo hướng dẫn quy chế của công ty. Tính toán và trích nộp đầy đủ kịp thời các khoản phải nộp cho Ngân sách nhà nước, các khoản khác. Thanh toán đúng hạn các khoản nợ, đồng thời thu đầy đủ các khoản nợ của nhà máy (sau khi báo cáo Phòng tài chính Công ty và được tổng giám đốc công ty uỷ quyền) Báo cáo Ban giám đốc nhà máy và công ty theo các chỉ tiêu hệ thống kế toán sản xuất.Bảo quản an toàn hồ sơ, tài liệu, chứng từ sổ sách thuộc lĩnh vực phòng quản lý giữ gìn bí mật tài liệu kế toán theo quy đinhj của Công ty và pháp luật nhà nước. *Quyền hạn của phòng tài chính kế toán: Phòng TCKT có quyền yêu cầu các đơn vị thành viên của Nhà máy cung cấp thông số, số liệu phục vụ cho việc quản lý và điều hành sản xuất của nhà máy theo chức năng của phòng. Xác nhận việc hoàn thành hoặc không hoàn thành kế hoạch của các đơn vị trực thuộc Nhà máy. Quản lý sử dụng tốt đội ngũ nhân viên trong phòng, tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên trong phòng. TRƯỞNG PHÒNG Phó trưởng phòng Bộ phận kế toán theo dõi bán hàng Bộ phận kế toán theo dõi sản xuất KT theo dừi mua hàng + thống kê KT Cho NL Bao Bì thành phẩm KT Theo dõi thành phẩm KT Theo dõi quỹ hàng Thủ quỹ *Trưởng Phòng Kế toán: Chức năng và nhiệm vụ: Tính giá thành kế hoạch các loại bánh và sản phẩm mới Theo dõi hợp đồng mua hàng Thanh toán với khách hàng, tổng hợp số liệu trên nhật ký chứng từ Lập báo cáo tổng hợp tình hình tài chính Theo dõi công nợ đối với nguyên vật liệu Tập hợp chi phí sản xuất để tính giá thành sản phẩm Tổng hợp số liệu, kết quả sản xuất, quyết toán các phần việc theo tháng, quý, năm của nhà máy, trình lên Ban giám đốc của Công ty và Phòng tài chính kế toán Công ty vào các ngày đầu tháng, quý, năm sau *Phó Phòng Kế toán: Chức năng nhiệm vụ: - Lập báo cáo tổng hợp bán hàng - Theo dõi công nợ khách hàng - Quản lý sử dụng tốt lao động 5. Đặc điểm tổ chức sổ sách kế toán nhà máy * Hình thức kế toán: Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị là một đơn vị trực thuộc công ty thực phẩm Miền Bắc. Xuất phát từ đặc điểm sản xuất kinh doanhN, căn cứ vào trình độ cũng như yêu cầu quản lý, Nhà máy bánh kẹo cao cấp Hữu Nghị áp dụng hình thức kế toán Nhật kí chưng từ.. Đặc điềm chủ yếu của hình thức này là: Tập hợp và hệ thống hoá các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo bên có của các tài khoản kết hợp với việc phân tích các nghiệp vụ kinh tế đó theo các tài khoản đối ứng nợ. kết hợp chặt chẽ việc ghi chép các nghiệp vụ kinh tế phát sinh theo trình tự thời gian với việc hệ thống hoá các nghiệp vụ theo nội dung kinh tế. kết hợp rộng rãi việc hạch toán tổng hợp với việc hạch toán chi tiết trên cùng một sổ kế toán và trong cùng một quá trình ghi chép. Từ khi có thông tư mới về thuế ra đời Nhà máy đ ã nắm bắt và lựa chọn hình thức thuế thích hợp cho mình đó là phương pháp tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Theo phương pháp này Nhà máy sẽ được khấu trừ thuế GTGT đầu vào dựa trên hoá đơn GTGT. Thuế GTGT đầu vào là tổng hợp số thuế GTGT đ ã thanh toán được ghi trên hoá đơn GTGT mua hàng hoặc chứng từ nộp thuế GTGT. Nhà máy tính trị giá vốn hàng xuất kho theo phương pháp bình quân cả kỳ dự dữ. Hình thức kế toán Nhật Ký- Chứng từ bao gồm các sổ sau: - Sổ cái - Bảng kê - Bảng phân bổ - Bảng chi tiết Sơ đồ trình tự hạch toán theo hình thức nhật ký chứng từ Sổ (thẻ) kế toán chi tiết Chứng từ gốc Sổ quỹ Bảng phân bổ Bảng kê Nhật ký chứng từ số Bảng tổng hợp chi tiết Sổ cái Báo cáo kế toán Ghi chú: Ghi hàng ngày Ghi cuối tháng Quan hệ đối chiếu PHẦN II: KẾ TOÁN NGUYÊN VẬT LIỆU I. CÁC NGHIỆP VỤ KINH TẾ PHÁT KỲ NV 1: Ngµy 02/02/2005, t¹m øng b»ng tiÒn mÆt cho Ph¹m V¨n S¬n lµ: 57.325.152 (®) ®Ó ®i mua nguyªn vËt liÖu. Theo phiÕu chi sè 01. NV 2: Ngµy 02/02/2005,Ho¸ ®¬n GTGT sè 458 cña HTX Thµnh §¹t. C«ng ty mua hµng cña hîp t¸c x· Thµnh §¹t. §¬n gi¸ ch­a thuÕ(VAT10%). C«ng ty ch­a thanh to¸n tiÒn hµng. Hµng ®· vÒ nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 01. Tªn NVL §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®) Thµnh tiÒn S¾n l¸t Kg 3.975.155,28 1.610 6.400.000.000 NV 4: Ngµy 02/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 510 cña HTX Thµnh §¹t. C«ng ty mua hµng cña hîp t¸c x· Thµnh §¹t. §¬n gi¸ ch­a thuÕ(VAT10%). C«ng ty ch­a thanh to¸n tiÒn hµng. Hµng ®· vÒ nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 02. Tªn NVL §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®) Thµnh tiÒn G¹o nÕp Kg 1.000.000 4.000 4.000.000.000 NV 5: Ngµy 03/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 530 cña C«ng ty §­êng Biªn Hoµ. C«ng ty mua hµng cña C«ng ty ®­êng Biªn Hoµ. §¬n gi¸ ch­a thuÕ(VAT10%). C«ng ty ch­a thanh to¸n tiÒn hµng. Hµng ®· vÒ nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 03. Tªn NVL §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®) Thµnh tiÒn §­êng Kg 80.000 6.250 500.000.000 NV 6: Ngµy 03/02/2005,Ho¸ ®¬n GTGT sè 238 cña Cty KDNVL sè 1. C«ng ty mua nhiªn liÖu cña C«ng ty kinh doanh nhiªn vËt liÖu sè 1. Tæng gi¸ mua ch­a thuÕ(VAT10%) lµ: 721.400.000 (®). C«ng ty ch­a thanh to¸n tiÒn hµng. Hµng ®· vÒ nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 04. Tªn NVL §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®) Thµnh tiÒn DÇu FO LÝt 180.350 4.000 721.400.000 NV 7: Ngµy 08/02/2005, xuÊt kho s¾n phôc vô cho s¶n xuÊt. PhiÕu xuÊt kho sè 01. Bánh Kem: 129.677,024 ( kg ) Bánh Quy: 144.639,757 ( kg ) Mứt : 149.627,335 ( kg ) NV 8: Ngµy 03/02/2005, xuÊt kho g¹o nÕp phôc vô cho s¶n xuÊt. Theo phiÕu xuÊt kho sè 02. - Bánh Kem: 126.562,513 ( kg ) Bánh quy: 202.500,0203 ( kg ) Mứt : 202.500,0203 ( kg ) NV9: Ngµy 04/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 256 cña c«ng ty VPP Hång Hµ chi mua v¨n phßng phÈm trÞ gi¸ ch­a thuÕ lµ 370.000.000 (®) ( thuÕ GTGT 10%). C«ng ty ®· tr¶ b»ng tiÒn göi ng©n hµng. §· nhËn ®­îc giÊy UNC N01. NV10: Ngµy 05/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 589 c¶u HTX Thµnh §¹t. C«ng ty mua nguyªn vËt liÖu phô cña hîp t¸c x· Thµnh §¹t. TrÞ gi¸ ch­a thuÕ(VAT10%) lµ: 760.375.931 (®). C«ng ty ch­a thanh to¸n tiÒn hµng. Hµng ®· vÒ nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 05. Tªn NVL §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®) Thµnh tiÒn H­¬ng liÖu Kg 796.205,16 955 760.375.931 NV11: Ngµy 05/02/2005, xuÊt 200 bé quÇn ¸o b¶o hé lao ®éng phôc vô cho bé phËn b¸n hµng, trÞ gi¸ lµ: 8.000.000 (®). Theo phiÕu xuÊt kho sè 04. NV12 : Ngµy 08/02/2005, xuÊt 193.096,93 (lÝt) s¬n dÇu mì ®Ó sö dông t¹i ph©n x­ëng. Theo phiÕu xuÊt kho sè 05. NV13 : Ngµy 08/02/2005, xuÊt 1.250 bé quÇn ¸o b¶o hé lao ®éng phôc vô cho bé phËn s¶n xuÊt, trÞ gi¸ 50.000.000 (®). Theo phiÕu xuÊt kho sè 06 NV14 : Ngµy 09/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 239. Dïng tiÒn göi ng©n hµng mua 1 m¸y nghiÒn nguyªn liÖu cña NhËt, nguyªn gi¸: 140.583.000 (®), thuÕ GTGT 10% lµ:14.058.300 (®). §· nhËn ®­îc UNC sè N02. NV15 : Ngµy 10/02/2005, Hîp ®ång tÝn dông sè 251 vay ng¾n h¹n cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ PTNT B¸ch Khoa vÒ nhËp quü tiÒn mÆt lµ: 351.335.410 (®). Theo phiÕu thu sè 03. NV16 : Ngµy 11/02/2005, t¹m øng b»ng tiÒn mÆt cho NguyÔn V¨n Hoµ ®Ó ®i mua nguyªn vËt liÖu lµ: 63.674.710 (®). Theo phiÕu chi sè 04. NV17 : Ngµy 13/02/2005, xuÊt kho ®­êng phôc vô cho s¶n xuÊt. Theo phiÕu xuÊt kho sè 11. Bánh Kem: 18.000 ( kg ) Bánh Quy: 35.000 ( kg ) Mứt : 22.000 ( kg ) NV18 : Ngµy 14/02/2005, xuÊt h­¬ng liÖu ®Ó s¶n xuÊt s¶n phÈm. Theo phiÕu xuÊt kho sè 13. Bánh Kem: 71.937,17 (kg) Bánh Quy: 47.138,45 (kg) Mứt : 15.706,81 (kg) .NV19 : Ngµy 14/02/2005 Thanh to¸n tiÒn hµng cho c«ng ty kinh doanh nhiªn vËt liÖu sè 1 vµ hîp t¸c x· Thµnh §¹t b»ng tiÒn göi ng©n hµng, sè tiÒn lµ: 5.210.020.620 (®). §· nhËn ®­îc UNC sè N03. Trong ®ã : - Cty Kinh doanh vËt liÖu sè 1: 3.210.020.620 (®) HTX Thµnh §¹t: 2.000.000.000 (®) NV20 : Ngµy 16/02/2005, Hîp ®ång tÝn dông sè 452 vay ng¾n h¹n Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ PTNT B¸ch Khoa vÒ nhËp quü tiÒn mÆt lµ: 371.344.124 (®). Theo phiÕu thu sè 05. NV21 : Ngµy 16/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 01. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng Kinh doanh CÇu GiÊy (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 17.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Bánh Quy lµ 12.114,86 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Quy gói 200.000 16.534,39 3.306.878.000 NV22 : Ngµy 18/02/2004. Chi phÝ b»ng tiÒn kh¸c phôc vô cho ph©n x­ëng s¶n xuÊt lµ: 2.755.368.312 (®) ®· chi b»ng TGNH vµ nhËn ®­îc UNC sè N05 cña ng©n hµng. NV 23 : Ngµy 18/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGTsè No 02. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 18.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn của Bánh Kem lµ 8.989,06 (®/gãi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn B¸nh Kem Goi 300.000 10.056,47 3.016.941.000 NV24 : Ngµy 19/03/2004, trÝch quü khen th­ëng phóc lîi chi th­ëng cho c¸c c¸ nh©n ®¹t danh hiÖu lao ®éng giái, xuÊt s¾c lµ: 10.000.000®. Theo phiÕu chi sè 09. NV25 : Ngµy 21/03/2004, khèi luîng xÊy l¾p hoµn thµnh ch­a thanh to¸n cho ng­êi nhËn thÇu trÞ gi¸: 460.675.873 (®) (ch­a cã thuÕ GTGT 10%). NV26 : Ngµy 21/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 05. C«ng ty b¸n hµng cho kièt sè 2 Chî H«m (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 21.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña r­îu Bánh Quy lµ 12.114,86 (®/gãi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Quy gãi 49.764 16.534,39 822.817.384 NV27: Ngµy 21/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 06. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng Kinh doanh CÇu GiÊy (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 22.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Bánh Kem 8.989,06 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn B¸nh Kem gãi 41.069 10.056,47 413.009.166 . NV 28 : Ngµy 22/02/2005, kh¸ch hµng tr¶ nî tiÒn hµng b»ng chuyÓn kho¶n sè tiÒn: 7.815.602.021 (®), ®· nhËn ®­îc UNT sè C03, trong ®ã: BH Thanh Xu©n 5.487.601.785 (®) Kièt sè 2 chî h«m: 970.850.047 (®) KD CÇu GiÊy: 1.357.150.189 (®). NV29 : Ngµy 25/02/2005, Kièt sè 2 Chî H«m tr¶ l¹i 1.733 chai Lóa Míi do kh«ng ®óng theo yªu cÇu, gi¸ vèn l« hµng nµy lµ: 21.000.832 (®), gi¸ b¸n cña sè hµng bÞ tr¶ l¹i lµ: 125.802.832 (®) (ch­a thuÕ GTGT 10%) hµng ®· nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 10, c«ng ty ®· tr¶ l¹i tiÒn cho kh¸ch hµng b»ng TGNH vµ nhËn ®­îc UNC sè N16. NV 30 : Ngµy 30/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè 239. Mua 1 xe « t« TOYOTA 4 chç víi gi¸: 437.945.523 (®) (ch­a thuÕ GTGT 10%). C«ng ty ®· tr¶ b»ng tiÒn mÆt theo phiÕu chi sè §Þnh kho¶n NV1 Nî TK 141(P.V.S¬n): Cã TK 111: 57.325.152 57.325.125 NV2 Nî TK 152(S¾n l¸t): Nî TK 133(1): Cã TK 331(HTX-T§): 400.000.000 640.000.000 7.040.000.000 NV4 Nî TK 152(G¹o): Nî TK 133(1): Cã TK 331(HTX-T§): 400.000.000 40.000.000 440.000.000 NV5 Nî TK 152(§­êng): Nî TK 133(1): Cã TK 331(Cty-BH): 500.000.000 50.000.000 550.000.000 NV6 Nî TK 152 (Nhiªn liÖu): Nî TK 133(1): Cã TK 331(Cty KDVL): 721.400.000 72.140.000 793.540.000 NV7 Nî TK 621: Cã TK 152(S¾n l¸t): B ánh Kem: Bánh Quy: Mứt: 680.000.000 680.000.000 208.000.000 232.000.000 240.000.000 NV8 Nî TK 621: Cã TK 152(G¹o): Bánh Kem: Bánh Quy: Mứt: 362.500.000 362.500.000 562.500.000 900.000.000 900.000.000 NV9 Nî TK 642: Nî TK 133(1): Cã TK 112: 370.000.000 37.000.000 407.000.000 NV10 Nî TK 152(VLP): Nî TK 133(1): Cã TK 331(HTX-T§): 760.375.931 76.037.593 836.413.524 NV11 Nî TK 641: Cã TK 153: 8.000.000 8.000.000 NV12 Nî TK 627: Cã TK 152(NL): 386.193.865 386.193.865 NV13 Nî TK 627: Cã TK 153: 50.000.000 50.000.000 NV14 Nî TK 211: Nî TK 133(2): Cã TK 112: 140.583.000 14.058.300 154.641.300 NV15 Nî TK 111: Cã TK 311(NH-NT): 351.335.410 351.335.410 NV16 Nî TK 141(N V Hoµ): Cã TK 111: 63.674.710 63.674.710 NV17 Nî TK 331: TK 331 - KDVL sè 1 TK 331 - HTX T§¹t Cã TK 112: 210.020.620 210.020.620 2.000.000 210.020.620 NV18 Nî TK 111: Cã TK 311(HBT) 371.344.124 371.344.124 NV19 Nî TK 627: Cã TK 112: 755.368.312 755.368.312 NV20 Nî TK 431: Cã TK 111: 10.000.000 10.000.000 NV21 Nî TK 241: Nî TK 133(2): Cã TK 331: 460.675.873 46.067.587 506.743.460 NV22 Nî TK 112 Cã TK 131 131(BH-TX) 131(Kièt 2) 131(KD-CG) 815.602.021 815.602.021 487.601.785 970.850.047 357.150.189 NV23 Nî TK 155: Cã TK 632: b. Nî TK 531: Nî TK 333: Cã TK 112: 21.000.832 125.802.832 12.580.283 21.000.832 138.383.115 NV24 Nî TK 211(«t«): Nî TK 133(2): Cã TK 111: 437.945.523 43.794.552 481.740.075 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Chøng tõ gèc B¶ng liÖt kª chøng tõ gèc NV Ngµy th¸ng Néi dung Chøng tõ Sè hiÖu 01 02/02 T¹m øng b»ng tiÒn mÆt cho Ph¹m V¨n S¬n 1. GiÊy ®Ò nghÞ t¹m øng 2. PhiÕu chi 01 01 02 02/02 Mua s¾n l¸t cña HTX Thµnh §¹t ch­a thanh to¸n 1. Hîp ®ång kinh tÕ 2. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 3. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 4. PhiÕu nhËp kho 01 458 01 01 04 02/02 Mua g¹o nÕp cña HTX Thµnh §¹t ch­a thanh to¸n 1. Hîp ®ång kinh tÕ 2. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 3. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 4. PhiÕu nhËp kho 02 510 02 02 05 03/02 Mua ®­êng cña c«ng ty §­êng Biªn Hoµ ch­a thanh to¸n 1. Hîp ®ång kinh tÕ 2. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 3. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 4. PhiÕu nhËp kho 03 530 03 03 06 03/02 Mua dÇu FO cña c«ng ty kinh doanh NVL sè 1 ch­a thanh to¸n 1. Hîp ®ång kinh tÕ 2. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 3. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 4. PhiÕu nhËp kho 04 238 04 04 07 03/02 XuÊt kho s¾n l¸t cho s¶n xuÊt 1. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 2. PhiÕu xuÊt kho 01 01 08 03/02 XuÊt kho g¹o nÕp cho s¶n xuÊt 1. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 2. PhiÕu xuÊt kho 02 02 09 04/02 Chi mua VPP b»ng tiÒn göi ng©n hµng 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 2. Uû nhiÖm chi 256 N01 10 05/02 Mua h­¬ng liÖu cña HTX Thµnh §¹t ch­a thanh to¸n 1. Hîp ®ång kinh tÕ 2. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 3. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 4. PhiÕu nhËp kho 05 589 05 05 11 05/02 XuÊt quÇn ¸o BHL§ cho bé phËn b¸n hµng 1. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 2. PhiÕu xuÊt kho 04 04 12 08/02 XuÊt s¬n dÇu mì cho bé phËn s¶n xuÊt chung 1. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT -HH 2. PhiÕu xuÊt kho 05 05 13 09/02 XuÊt quÇn ¸o BHL§ cho bé phËn s¶n xuÊt chung 1. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT -HH 2. PhiÕu xuÊt kho 06 06 14 09/02 Mua m¸y nghiÒn nguyªn liÖu b»ng TGNH 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 2. Biªn b¶n giao nhËn TSC§ 3. Uû nhiÖm chi 142 01 N02 15 10/02 Vay ng¾n h¹n Ng©n hµng NH&PTNT B¸ch khoa 1. Hîp ®ång tÝn dông 2. PhiÕu thu 251 03 16 11/02 T¹m øng cho NguyÔn V¨n Hoµ b»ng tiÒn mÆt 1. GiÊy ®Ò nghÞ t¹m øng 2. PhiÕu chi 02 04 17 13/02 Thanh to¸n tiÒn hµng b»ng chuyÓn kho¶n 1. Uû nhiÖm chi N03 18 16/02 Vay ng¾n h¹n cña NH NN&PTNT 1. Hîp ®ång tÝn dông 2. PhiÕu thu 452 05 19 18/02 Cöa hµng KDCÇu GiÊy thanh to¸n tiÒn hµng = TGNH 1. Uû nhiÖm thu C01 20 24/02 Khèi l­îng x©y l¾p hoµn thµnh 1. PhiÕu x¸c nhËn s¶n phÈm hoÆc c«ng viÖc hoµn thµnh 02 21 27/02 Kh¸ch hµng tr¶ nî = TGNH 1. Uû nhiÖm thu C03 22 29/02 Kh¸ch hµng tr¶ l¹i 1733 chai Lóa Míi cty thanh to¸n tiÒn = TGNH 1. Biªn b¶n kiÖm nghiÖm 2. PhiÕu nhËp kho 3. Uñy nhiÖm chi 10 10 N16 23 30/02 Mua 1 xe TOYOTA b»ng TM 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn 2) 2. Biªn b¶n giao nhËn TSC§ 3. PhiÕu chi 239 03 13 ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị Địa Chỉ :Thanh Xuân- HN QuyÓn sè: 01 Sè: 01 PhiÕu chi Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Nî TK: 141 Cã TK: 111 Hä, tªn ng­êi nhËn tiÒn: Ph¹m V¨n S¬n §Þa chØ: Phßng kÕ ho¹ch vËt t­ Lý do chi : Chi mua nguyªn vËt liÖu Sè tiÒn (*): 57.325.152 (®) (viÕt b»ng ch÷): N¨m m­¬i b¶y triÖu ba tr¨m hai l¨m ngh×n mét tr¨m n¨m hai ®ång ch½n KÌm theo: 01 chøng tõ gèc. Thñ tr­ëng ®¬n vÞ KÕ to¸n tr­ëng Ng­êi lËp biÓu (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· nhËn ®ñ sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): N¨m m­¬i b¶y triÖu ba tr¨m hai l¨m ngh×n mét tr¨m n¨m hai ®ång ch½n Ngµy 02 th¸ng 01 n¨m 2005 Thñ quü Ng­êi nhËn tiÒn (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký * Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng, b¹c, ®¸ quý): ......................................................................... * Sè tiÒn quy ®æi:......................................................................................................... §¬n vÞ: Nhà M áy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh xuân- HN QuyÓn sè: 01 Sè: 02 PhiÕu chi Ngµy 11 th¸ng 02 n¨m 2005 Nî TK: 141 Cã TK: 111 Hä, tªn ng­êi nhËn tiÒn: NguyÔn V¨n Hoµ §Þa chØ: Phßng kÕ ho¹ch vËt t­ Lý do chi : Chi mua nguyªn vËt liÖu Sè tiÒn (*): 63.674.710 (®) (viÕt b»ng ch÷) S¸u m­¬i ba triÖu s¸u tr¨m b¶y t­ ngh×n b¶y tr¨m m­êi ®ång ch½n KÌm theo: 01 chøng tõ gèc. Thñ tr­ëng ®¬n vÞ KÕ to¸n tr­ëng Ng­êi lËp biÓu (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä ) §· ký §· ký §· ký §· nhËn ®ñ sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): S¸u m­¬i ba triÖu s¸u tr¨m b¶y t­ ngh×n b¶y tr¨m m­êi ®ång ch½n. Ngµy 11 th¸ng 02 n¨m 2005 Thñ quü Ng­êi nhËn tiÒn (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký * Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng, b¹c, ®¸ quý): ......................................................................... * Sè tiÒn quy ®æi:........................... §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC H ữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh xu ân- HN QuyÓn sè: 01 Sè: 03 PhiÕu chi Ngµy 12 th¸ng 02 n¨m 2005 Nî TK: 211, 133(2) Cã TK: 111 Hä, tªn ng­êi nhËn tiÒn: NguyÔn Huy Hoµng §Þa chØ: Phßng kÕ to¸n tµi chÝnh Lý do chi: Tr¶ tiÒn mua xe «t« TOYOTA Sè tiÒn (*): 437.945.523 (viÕt b»ng ch÷): Bèn tr¨m ba m­¬i b¶y triÖu chÝn tr¨m bèn l¨m ngh×n n¨m tr¨m hai m­¬i ba ®ång ch½n KÌm theo: 02 chøng tõ gèc. Thñ tr­ëng ®¬n vÞ KÕ to¸n tr­ëng Ng­êi lËp biÓu (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä §· ký §· ký §· ký §· nhËn ®ñ sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Bèn tr¨m ba m­¬i b¶y triÖu chÝn tr¨m bèn l¨m ngh×n n¨m tr¨m hai m­¬i ba ®ång ch½n Ngµy 12 th¸ng 02 n¨m 2005 Thñ quü Ng­êi nhËn tiÒn (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký * Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng, b¹c, ®¸ quý): ......................................................................... §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC H ữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh xu ân- HN QuyÓn sè: 01 Sè: 01 PhiÕu thu Ngµy 26 th¸ng 02 n¨m 2005 Nî TK: 111 iii Cã TK: 311 Hä, tªn ng­êi nép tiÒn: Ng« Quang TiÕn §Þa chØ: Phßng kÕ to¸n tµi chÝnh Lý do nép: Vay ng¾n h¹n ng©n hµng NN&PTNT B¸ch khoavÒ nhËp quü tiÒn mÆt Sè tiÒn (*): 351.335.410 (®) (viÕt b»ng ch÷): Ba tr¨m n¨m m­¬i mèt triÖu ba tr¨m ba m­¬i l¨m ngh×n bèn tr¨m m­êi ®ång ch½n KÌm theo:01 chøng tõ gèc. KÕ to¸n tr­ëng Ng­êi lËp biÓu (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· nhËn ®ñ sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Ba tr¨m n¨m m­¬i mèt triÖu ba tr¨m ba m­¬i l¨m ngh×n bèn tr¨m m­êi ®ång ch½n Ngµy 26 th¸ng 02 n¨m 2005 Thñ quü (Ký, hä tªn) §· ký *Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng, b¹c, ®¸ quý): * Sè tiÒn quy ®æi: §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu xuÊt kho Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 01 Nî TK: 621 Cã TK: 152 Hä, tªn ng­êi nhËn hµng: §Æng Duy TuÊn §Þa chØ (bé phËn): Ph©n x­ëng r­îu Lý do xuÊt kho: XuÊt kho phôc vô cho s¶n xuÊt XuÊt t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Yªu cÇu Thùc xuÊt A B C D 1 2 3 4 01 S½n l¸t C01 Kg 423.944,12 423.944,12 1.603,985 680.000.000 Céng 423.944,12 423.944,12 1.603,985 680.000.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): S¸u tr¨m t¸m m­¬i triÖu ®ång ch½n XuÊt, ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch bé phËn sö dông Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi nhËn Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuan- HN PhiÕu xuÊt kho Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 02 Nî TK: 621 Cã TK: 152 Hä, tªn ng­êi nhËn hµng: §Æng Duy TuÊn §Þa chØ (bé phËn): Ph©n x­ëng r­îu Lý do xuÊt kho: XuÊt kho phôc vô cho s¶n xuÊt XuÊt t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Yªu cÇu Thùc xuÊt A B C D 1 2 3 4 01 G¹o nÕp C02 Kg 531.562,553 531.562,55 4.444,444 2.362.500.000 Céng 531.562,553 531.562,55 4.444,444 2.362.500.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Hai tû ba tr¨m s¸u m­¬i hai triÖu n¨m tr¨m ngh×n ®ång ch½n XuÊt, ngµy 08 th¸ng 01 n¨m 2004 Phô tr¸ch bé phËn sö dông Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi nhËn Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ:Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu xuÊt kho Ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 03 Nî TK: 641 Cã TK: 153 Hä, tªn ng­êi nhËn hµng: NguyÔn §øc V©n §Þa chØ (bé phËn): Bé phËn b¸n hµng Lý do xuÊt kho: Ph¸t ®ång phôc míi cho c¸n bé c«ng nh©n viªn XuÊt t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Yªu cÇu Thùc xuÊt A B C D 1 2 3 4 01 QuÇn ¸o b¶o hé L§ D02 Bé 200 200 40.000 8.000.000 Céng 200 200 40.000 8.000.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): T¸m triÖu ®ång ch½n XuÊt, ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch bé phËn sö dông Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi nhËn Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy KCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu xuÊt kho Ngµy 08 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 04 Nî TK: 627 Cã TK: 152 Hä, tªn ng­êi nhËn hµng: TrÇn ThÞ T©m §Þa chØ (bé phËn): Bé phËn s¶n xuÊt chung Lý do xuÊt kho: B¶o d­ìng m¸y mãc XuÊt t¹i kho: 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Yªu cÇu Thùc xuÊt A B C D 1 2 3 4 01 S¬n dÇu mì L01 LÝt 193.096,93 193.096,93 2.000 386.193.865 Céng 193.096,93 193.096,93 2.000 386.193.865 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Ba tr¨m t¸m m­¬i s¸u triÖu mét tr¨m chÝn m­¬i ba ngh×n t¸m tr¨m s¸u m­¬i l¨m ®ång ch½n XuÊt, ngµy 08 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch bé phËn sö dông Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi nhËn Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ:._. Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 01 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: TrÇn Linh Chi Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 01 ngµy 03 th¸ng 01 n¨m 2004 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 92 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 S¾n l¸t C01 Kg 3.975.155,28 3.975.155,28 1.610 6.400.000 Céng 3.975.155,28 3.975.155,28 1.610 6.400.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): S¸u triệu bèn tr¨m triÖu ®ång ch½n Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi giao hµng Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 02 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: TrÇn Linh Chi Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 02 ngµy 06 th¸ng 02 n¨m 2005 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 92 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 G¹o nÕp C02 Kg 1.000 1.000 4.000 4.000.000 Céng 1.000 1.000 4.000 4.000.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Bèn trăm ®ång ch½n Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi giao hµng Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 03 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: TrÇn Linh Chi Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 03 ngµy 06 th¸ng 01 n¨m 2004 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 §­êng C03 Kg 80.000 80.000 6.250 500.000.000 Céng 80.000 80.000 6.250 500.000.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): N¨m tr¨m triÖu ®ång ch½n Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi giao hµng Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 06 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 04 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: Lª Quúnh Nga Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 04 ngµy 06 th¸ng 01 n¨m 2004 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 DÇu FO L02 LÝt 180.350 180.350 4.000 721.400.000 Céng 180.350 180.350 4.000 721.400.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): B¶y tr¨m hai m­¬i mèt triÖu bèn tr¨m ngh×n ®ång ch½n Ngµy 06 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi giao hµng Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 05 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: NguyÔn Minh Hoµ Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 05 ngµy 13 th¸ng 02 n¨m 2005 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 H­¬ng liÖu P01 Kg 796.205,16 796.205,16 955 760.375.931 Céng 796.205,16 796.205,16 955 760.375.931 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): B¶y tr¨m s¸u m­¬i triÖu ba tr¨m b¶y m­¬i l¨m ngh×n chÝn tr¨m ba m­¬i mèt ®ång ch½n Ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi giao hµng Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN GiÊy ®Ò nghÞ t¹m øng Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 01 KÝnh göi: ¤ng Gi¸m ®èc Tªn t«i lµ: Ph¹m V¨n S¬n §Þa chØ:Phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §Ò nghÞ cho t¹m øng sè tiÒn: 57.325.152 (®) (viÕt b»ng ch÷): N¨m m­¬i b¶y triÖu ba tr¨m hai l¨m ngh×n mét tr¨m n¨m hai ®ång ch½n Lý do t¹m øng: Mua nguyªn vËt liÖu phôc vô s¶n xuÊt Thêi h¹n thanh to¸n: 3 th¸ng ( hÕt ngµy 02/04/2005) Phô tr¸ch bé phËn Ng­êi ®Ò nghÞ t¹m øng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký KÕ to¸n tr­ëng Thñ tr­ëng ®¬n vÞ (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN GiÊy ®Ò nghÞ t¹m øng Ngµy 11 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 02 KÝnh göi: ¤ng Gi¸m ®èc Tªn t«i lµ: NguyÔn V¨n Hoµ §Þa chØ: Phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §Ò nghÞ cho t¹m øng sè tiÒn: 63.674.710 (®) (viÕt b»ng ch÷): S¸u m­¬i ba triÖu s¸u tr¨m b¶y t­ ngh×n b¶y tr¨m m­êi ®ång ch½n Lý do t¹m øng: Mua nguyªn vËt liÖu phôc vô s¶n xuÊt Thêi h¹n thanh to¸n: 3 th¸ng ( hÕt ngµy 01/05/2005 ) Phô tr¸ch bé phËn Ng­êi ®Ò nghÞ t¹m øng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký KÕ to¸n tr­ëng Thñ tr­ëng ®¬n vÞ (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Sè: 01 Biªn b¶n kiÓm nghiÖm (VËt t­, s¶n phÈm, hµng ho¸) Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 - C¨n cø: Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng...............sè: 458.................ngµy 03 th¸ng 01 n¨m 2004 cña: Hîp t¸c x· Thµnh §¹t..................................................................................................................... Ban kiÓm nghiÖm gåm: ¤ng, bµ: Ph¹m Huy Ph­¬ng Tr­ëng ban ¤ng, bµ: Lª DiÖu Thuý .. Uû viªn ¤ng, bµ: NguyÔn CÈm v©n Uû viªn §· kiÓm nghiÖm c¸c lo¹i: Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch vËt t­ (s¶n phÈm, hµng hãa) M· sè Ph­¬ng thøc kiÓm ngiÖm §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng theo chøng tõ KÕt qu¶ kiÓm nghiÖm Ghi chó Sè l­¬ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt Sè l­îng kh«ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt A B C D E 1 2 3 F 01 S¾n l¸t C01 Toµn diÖn Kg 3.975.155,28 3.975.155,28 0 ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm: VËt t­ ®Çy ®ñ sè l­îng, chÊt l­îng ®¶m b¶o §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Sè: 02 Biªn b¶n kiÓm nghiÖm (VËt t­, s¶n phÈm, hµng ho¸) Ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 C¨n cø: Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng...............sè: 510.................ngµy 06 th¸ng 01 n¨m 2004 cña: Hîp t¸c x· Thµnh §¹t..................................................................................................................... Ban kiÓm nghiÖm gåm: ¤ng, bµ: Ph¹m Huy Ph­¬ng Tr­ëng an ¤ng, bµ: Lª DiÖu Thuý .. Uû viªn ¤ng, bµ: NguyÔn CÈm v©n Uû viªn §· kiÓm nghiÖm c¸c lo¹i: Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch vËt t­ (s¶n phÈm, hµng hãa) M· sè Ph­¬ng thøc kiÓm ngiÖm §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng theo chøng tõ KÕt qu¶ kiÓm nghiÖm Ghi chó Sè l­¬ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt Sè l­îng kh«ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt A B C D E 1 2 3 F 01 G¹o nÕp C02 Toµn diÖn Kg 1.000.000 1.000.000 0 ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm: VËt t­ ®Çy ®ñ sè l­îng, chÊt l­îng ®¶m b¶o §¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Tr­ëng ban §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Số:03 Biªn b¶n kiÓm nghiÖm (VËt t­, s¶n phÈm, hµng ho¸) Ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 C¨n cø: Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng...............sè: 238.................ngµy 06 th¸ng 01 n¨m 2004 cña: C«ng ty kinh doanh nhiªn liÖu sè 1 ......................................... Ban kiÓm nghiÖm gåm: ¤ng, bµ: Ph¹m Huy Ph­¬ng Tr­ëng ban ¤ng, bµ: Lª DiÖu Thuý .. Uû viªn ¤ng, bµ: NguyÔn CÈm v©n Uû viªn §· kiÓm nghiÖm c¸c lo¹i: Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch vËt t­ (s¶n phÈm, hµng hãa) M· sè Ph­¬ng thøc kiÓm ngiÖm §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng theo chøng tõ KÕt qu¶ kiÓm nghiÖm Ghi chó Sè l­¬ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt Sè l­îng kh«ng ®óng quy c¸ch phÈm chÊt A B C D E 1 2 3 F 01 DÇu FO L02 Toµn diÖn LÝt 180.350 180.350 0 ý kiÕn cña ban kiÓm nghiÖm: VËt t­ ®Çy ®ñ sè l­îng, chÊt l­îng ®¶m b¶o §¹i diÖn kü thuËt Thñ kho Tr­ëng ban (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ---------------------o0o------------------- Hµ Néi, ngµy 03 th¸ng 02 n¨m 2005 GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt vËt t­ - Hµng ho¸ KÝnh göi ¤ng (bµ): Ph¹m Xu©n Tr­êng Chøc vô: Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §¬n vÞ: C«ng ty TNHH nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi Tªn t«i lµ: §Æng Duy TuÊn Chøc vô: C«ng nh©n Bé phËn:. Ph©n x­ëng r­îu C¨n cø vµo: KÕ ho¹ch s¶n xuÊt s¶n phÈm n¨m 2004 Sè: 01 §Ò nghÞ xuÊt c¸c lo¹i vËt t­ ®Ó: S¶n xuÊt s¶n phÈm STT Lo¹i vËt t­ M· sè §¬n vÞ Sè l­îng Ghi chó 01 S¾n l¸t C01 Kg 423.944,12 Céng 423.944,12 Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ---------------------o0o------------------- Hµ Néi, ngµy 13 th¸ng 02 n¨m 2005 GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt vËt t­ - Hµng ho¸ KÝnh göi ¤ng (bµ): Ph¹m Xu©n Tr­êng Chøc vô: Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §¬n vÞ: C«ng ty TNHH nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi Tªn t«i lµ: NguyÔn §øc V©n Chøc vô: Nh©n viªn Bé phËn:.B¸n hµng C¨n cø vµo: QuyÕt ®Þnh 02/NMR cña Ban gi¸m ®èc Sè: 02 §Ò nghÞ xuÊt c¸c lo¹i vËt t­ ®Ó: Ph¸t ®ång phôc cho CNV STT Lo¹i vËt t­ M· sè §¬n vÞ Sè l­îng Ghi chó 01 QuÇn ¸o b¶o hé L§ D02 Bé 200 Céng 200 Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ---------------------o0o------------------- Hµ Néi, ngµy 25 th¸ng 02 n¨m 2005 GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt vËt t­ - Hµng ho¸ KÝnh göi ¤ng (bµ): Ph¹m Xu©n Tr­êng Chøc vô: Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §¬n vÞ: C«ng ty TNHH nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi Tªn t«i lµ: TrÇn ThÞ T©m Chøc vô: C«ng nh©n Bé phËn:. S¶n xuÊt C¨n cø vµo: QuyÕt ®Þnh sè 03/NMR cña phßng kÕ ho¹ch vËt t­ Sè: 03 §Ò nghÞ xuÊt c¸c lo¹i vËt t­ ®Ó: B¶o d­ìng m¸y mãc STT Lo¹i vËt t­ M· sè §¬n vÞ Sè l­îng Ghi chó 01 S¬n dÇu mì L01 LÝt 193.096,93 Céng 193.096,93 Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ---------------------o0o------------------- Hµ Néi, ngµy 28 th¸ng 02 n¨m 2005 GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt vËt t­ - Hµng ho¸ KÝnh göi ¤ng (bµ): Ph¹m Xu©n Tr­êng Chøc vô: Tr­ëng phßng kÕ ho¹ch vËt t­ §¬n vÞ: C«ng ty TNHH nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi Tªn t«i lµ: TrÇn ThÞ T©m Chøc vô: C«ng nh©n Bé phËn:.S¶n xuÊt C¨n cø vµo: QuyÕt ®Þnh 02/NMR cña Ban gi¸m ®èc Sè: 04 §Ò nghÞ xuÊt c¸c lo¹i vËt t­ ®Ó: Ph¸t ®ång phôc cho CNV STT Lo¹i vËt t­ M· sè §¬n vÞ Sè l­îng Ghi chó 02 QuÇn ¸o b¶o hé L§ D02 Bé 1.250 Céng 1.250 Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ---------------------o0o------------------- Hµ Néi, ngµy 09 th¸ng 02 n¨m 2005 GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt vËt t­ - Hµng ho¸ KÝnh göi ¤ng (bµ): §inh Duy H¶i Chøc vô: Phã Gi¸m §èc kinh doanh §¬n vÞ: C«ng ty TNHH nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi Tªn t«i lµ: NguyÔn Thanh Tó Chøc vô: Tr­ëng phßng Bé phËn: B¸n hµng C¨n cø vµo: Ho¸ ®¬n b¸n hµng Sè: 05 §Ò nghÞ xuÊt c¸c lo¹i vËt t­ ®Ó: B¸n hµng cho Cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n STT Lo¹i vËt t­ M· sè §¬n vÞ Sè l­îng Ghi chó 01 Bánh Kem S01 goi 300.000 Céng 300.000 Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng Liªn 2: Giao cho kh¸ch hµng Ngµy 05 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 256 §¬n vÞ b¸n hµng: C«ng ty V¨n phßng phÈm Hång Hµ.................................................... §Þa chØ: Sè 59 – NguyÔn §×nh ChiÓu - Hµ Néi... Sè tµi kho¶n: 436101 – 000498.... §iÖn tho¹i: ( 04) 8460271...................................... MS: –— ——————— — ——— — Hä tªn ng­êi mua hµng: TrÇn Vò Ngäc.......................................................................... §¬n vÞ: C«ng ty TNHH Nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi........................................ §Þa chØ: Sè 94 - Lß §óc - Hai Bµ Tr­ng - Hµ Néi Sè tµi kho¶n: 421101 – 000055.... H×nh thøc thanh to¸n: ChuyÓn kho¶n .................... MS: –— ——————— — ——— — STT Tªn hµng ho¸ dÞch vô §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn A B C 1 2 3=1x2 01 §å dïng VP 370.000.000 Céng tiÒn hµng: 370.000.000 ThuÕ suÊt GTGT: 10 % TiÒn thuÕ GTGT: 37.000.000 Tæng céng tiÒn thanh to¸n: 407.000.000 Sè tiÒn viÕt b»ng ch÷: Bèn tr¨m linh b¶y triÖu ®ång ch½n............................................... .......................................................................................................................................... Ng­êi mua hµng KÕ to¸n tr­ëng Thñ tr­ëng ®¬n vÞ (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ®ãng dÊu, ghi râ hä tªn) §· ký §· ký §· ký vµ ®ãng dÊu Liªn 1: L­u Liªn 2: Giao cho kh¸ch hµng Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng Liªn 2: Giao cho kh¸ch hµng Ngµy 30 th¸ng 01 n¨m 2004 Sè: 589 §¬n vÞ b¸n hµng: Hîp t¸c x· Thµnh §¹t §Þa chØ: Th«n Yªn Viªn - Thanh Tr× - Hµ Néi...... Sè tµi kho¶n: 431101 – 020022.... §iÖn tho¹i: (04) 8623324....................................... MS: –— ——————— — ——— — Hä tªn ng­êi mua hµng: NguyÔn Minh Hoµ ................................................................... §¬n vÞ: C«ng ty TNHH Nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi........................................ §Þa chØ: Sè 94 - Lß §óc - Hai Bµ Tr­ng - Hµ Néi Sè tµi kho¶n: 421101 – 000055.... H×nh thøc thanh to¸n: Ký nhËn nî......................... MS: –— ——————— — ——— — STT Tªn hµng ho¸ dÞch vô §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn A B C 1 2 3=1x2 01 H­¬ng liÖu Kg 796.205,16 955 760.375.931 Céng tiÒn hµng: 760.375.931 ThuÕ suÊt GTGT: 10 % TiÒn thuÕ GTGT: 76.037.593 Tæng céng tiÒn thanh to¸n: 836.413.524 Sè tiÒn viÕt b»ng ch÷: T¸m tr¨m ba m­¬i s¸u triÖu bèn tr¨m m­êi ba ngh×n n¨m tr¨m hai m­¬i t­ ®ång ch½n...................................................................................................... Ng­êi mua hµng KÕ to¸n tr­ëng Thñ tr­ëng ®¬n vÞ (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ®ãng dÊu, ghi râ hä tªn) §· ký §· ký §· ký vµ ®ãng dÊu Liªn 1: L­u Liªn 2: Giao cho kh¸ch hµng Liªn 3: Dïng thanh to¸n Ng©n hµng: N«ng nghiÖp vµ PTNT Sè: N01 Uû nhiÖm chi ChuyÓn kho¶n, chuyÓn tiÒn th­, ®iÖn LËp ngµy: 04/02/2005 Tµi kho¶n Nî 1401311010003 Tµi kho¶n Cã 519101 PhÇn do NH ghi Tªn ®¬n vÞ tr¶ tiÒn: C«ng ty TNHHNN 1 thµnh viªn R­îu HN Sè tµi kho¶n: 421101 – 000055 T¹i Ng©n hµng: Ngo¹i Th­¬ng TØnh, TP: Hµ Néi......... Tªn ®¬n vÞ nhËn tiÒn: C«ng ty VPP Hång Hµ Sè tµi kho¶n: 436101 - 000498 T¹i Ng©n hµng: Ngo¹i th­¬ng TØnh, TP: Hµ Néi......... Sè tiÒn b»ng sè 407.000.000 Sè tiÒn b»ng ch÷: Bèn tr¨m linh b¶y triÖu ®ång ch½n Néi dung thanh to¸n: Thanh to¸n tiÒn hµng theo ho¸ ®¬n sè 256 ngµy 12/01/2004 §¬n vÞ tr¶ tiÒn KÕ to¸n Chñ tµi kho¶n Ng©n hµng A Ghi sæ ngµy 12/01/2004 KÕ to¸n TP kÕ to¸n Ng©n hµng B Ghi sæ ngµy 12/01/2004 KÕ to¸n TP kÕ to¸n §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký Ng©n hµng: N«ng nghiÖp vµ PTNT Sè: N03 Uû nhiÖm chi ChuyÓn kho¶n, chuyÓn tiÒn th­, ®iÖn LËp ngµy: 13/02/2005 Tµi kho¶n Nî 1401311010003 Tµi kho¶n Cã 519101 PhÇn do NH ghi Tªn ®¬n vÞ tr¶ tiÒn: C«ng ty TNHHNN 1 thµnh viªn R­îu HN Sè tµi kho¶n: 421101 – 000055 T¹i Ng©n hµng: Ngo¹i Th­¬ng TØnh, TP: Hµ Néi......... Tªn ®¬n vÞ nhËn tiÒn: C«ng ty kinh doanh NVL sè 1 Sè tµi kho¶n: 14001201.005080 T¹i Ng©n hµng: N«ng nghiÖp TØnh, TP: Hµ Néi......... Sè tiÒn b»ng sè 210.020.620 Sè tiÒn b»ng ch÷: Ba tû hai tr¨m m­êi triÖu kh«ng tr¨m hai m­¬i ngh×n s¸u tr¨m hai m­¬i ®ång ch½n Néi dung thanh to¸n: Thanh to¸n tiÒn hµng §¬n vÞ tr¶ tiÒn KÕ to¸n Chñ tµi kho¶n Ng©n hµng A Ghi sæ ngµy 12/02/2004 KÕ to¸n TP kÕ to¸n Ng©n hµng B Ghi sæ ngµy 12/02/2005 KÕ to¸n TP kÕ to¸n §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký Ng©n hµng: N«ng nghiÖp vµ PTNT Sè: C01 Uû nhiÖm THU ChuyÓn kho¶n, chuyÓn tiÒn th­, ®iÖn LËp ngµy: 18/02/2005 Tµi kho¶n Nî 519101 Tµi kho¶n Cã 1401311010003 PhÇn do NH ghi Tªn ®¬n vÞ tr¶ tiÒn: Cöa hµng Kinh doanh CÇu GiÊy Sè tµi kho¶n: 5936501 - 55896 T¹i Ng©n hµng: Ngo¹i Th­¬ng TØnh, TP: Hµ Néi......... Tªn ®¬n vÞ nhËn tiÒn: Cty TNHHNN 1 thµnh viªn R­îu HN Sè tµi kho¶n: 421101 – 000055 T¹i Ng©n hµng: Ngo¹i Th­¬ng TØnh, TP: Hµ Néi........ Sè tiÒn b»ng sè 637.565.800 Sè tiÒn b»ng ch÷: Sáu tri ệu ba tr¨m ba m­¬i b¶y n¨m tr¨m s¸u m­¬i l¨m ngh×n t¸m tr¨m ®ång ch½n Néi dung thanh to¸n: Thanh to¸n tiÒn hµng §¬n vÞ tr¶ tiÒn KÕ to¸n Chñ tµi kho¶n Ng©n hµng A Ghi sæ ngµy 28/02/2004 KÕ to¸n TP kÕ to¸n Ng©n hµng B Ghi sæ ngµy 28/02/2004 KÕ to¸n TP kÕ to¸n §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký §· ký Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam §éc lËp - Tù do - H¹nh phóc ------------------------------------------------- Hîp ®ång kinh tÕ Sè: 01 /H§KT Ngµy 02 th¸ng 02 n¨m 2005 C¨n cø vµo Ph¸p lÖnh H§KT cña Héi ®ång Nhµ n­íc, n­íc Céng hoµ XHCN ViÖt Nam, c«ng bè ngµy 29-9-1989 C¨n cø vµo nghÞ ®Þnh sè 17/ H§BT ngµy 16/01/ 1989 cña Héi ®ång Bé tr­ëng h­íng dÉn viÖc thi hµnh Ph¸p lÖnh H§KT. C¨n c­ nhu cÇu vµ kh¶ n¨ng kinh doanh cña hai bªn B£N A : Hîp t¸c x· Thµnh ®¹t ¤ng (Bµ): D­¬ng Quang Tó - Gi¸m ®èc c«ng ty lµm ®¹i diÖn §Þa chØ: Th«n Yªn Viªn - HuyÖn Thanh Tr× - Hµ Néi §iÖn tho¹i: (04) 8623324 M· sè thuÕ: 0100101548 - 1 Tµi kho¶n: 431101 – 020022 Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n Thanh Tr× - Hµ Néi B£N B : C«ng ty TNHH Nhµ n­íc 1 thµnh viªn R­îu Hµ Néi ¤ng (Bµ): Ph¹m v¨n V­¬ng - Phã Gi¸m ®èc c«ng ty lµm ®¹i diÖn §Þa chØ: Sè 94 - Lß §óc - QuËn Hai Bµ Tr­ng - Hµ Néi §iÖn tho¹i: (04)8212571 Fax : (04)8212571 M· sè thuÕ: 5600127938 Tµi kho¶n 421101 – 000055 Ng©n hµng Ngo¹i Th­¬ng Thµnh phè Hµ Néi Hai bªn thèng nhÊt ký Hîp ®ång mua b¸n s¾n l¸t nh­ sau: §iÒu 1 : khèi l­îng Bªn A b¸n cho bªn B TT Tªn hµng vµ quy c¸ch §¬n vÞ Sè l­îng (Kg) §¬n gi¸ (§ång/Kg) Thµnh tiÒn (§ång) 01 S½n l¸t Kg 3.975.155,28 Céng 3.975.155,28 §iÒu 2 : Quy c¸ch, chÊt l­îng: S½n l¸t chÊt l­îng tèt Hµng ®ãng bao hai líp, träng l­îng tÞnh 50 kg/bao §iÒu 3 : Gi¸ c¶, ph­¬ng thøc thanh to¸n: Gi¸ c¶: Theo tõng thêi ®iÓm cã sù thèng nhÊt cña hai bªn, ®­îc thÓ hiÖn trªn Ho¸ ®¬n gi¸ trÞ gia t¨ng (VAT) Ph­¬ng thøc thanh to¸n: Hai bªn thèng nhÊt gi¸ c¶ vµ thêi gian thanh to¸n, nÕu qu¸ h¹n, bªn mua ph¶i tr¶ l·i vay 0.85% th¸ng §iÒu 4 : §Þa ®iÓm, thêi gian, vËn chuyÓn, bèc xÕp, giao nhËn §Þa ®iÓm giao hµng : Giao hµng t¹i : Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Thêi gian giao hµng: Tõ ngµy 02/01/2004 ®Õn 03/01/2004 VËn chuyÓn: Bªn b¸n chÞu Bèc xÕp: Do bªn b¸n chÞu Giao nhËn: Qua c©n §iÒu 5 : §iÒu kho¶n chung Hai bªn cam kÕt thùc hiÖn ®óng, ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kho¶n ®· ghi trong hîp ®ång. NÕu bªn nµo lµm sai ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi th­êng c¸c tæn thÊt do bªn ®ã g©y ra C¸c bªn kh«ng ®­îc ®¬n ph­¬ng thay ®æi néi dung, huû bá hîp ®ång. Mäi sù thay ®æi ®Òu ph¶i ®­îc hai bªn thèng nhÊt vµ ký phô kiÖn hîp ®ång. Phô kiÖn hîp ®ång lµ mét bé phËn kh«ng t¸ch rêi hîp ®ång. NÕu cã tranh chÊp hai bªn kh«ng gi¶i quyÕt ®­îc sÏ ®­a ra toµ ¸n kinh tÕ Hµ Néi gi¶i quyÕt Hîp ®ång ®­îc lËp 04 b¶n mçi bªn gi÷ 02 b¶n cã gi¸ trÞ ph¸p lý kÕ tõ ngµy 02 th¸ng 01 n¨m 2004. §¹i diÖn bªn A §¹i diÖn bªn B (Ký, hä tªn, ®ãng dÊu) (Ký, hä tªn, ®ãng dÊu) §· ký vµ ®ãng dÊu §· ký vµ ®ãng dÊu §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Số:03 b¶ng tæng hîp chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ Tµi kho¶n: 152 - Nguyªn vËt liÖu Th¸ng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Tªn quy c¸ch vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ Sè tiÒn Tån ®Çu kú NhËp trong kú XuÊt trong kú Tån cuèi kú 01 S½n l¸t 1.440.000. 6.400.000 400.000.000 440.000.000 02 G¹o NÕp 4.050.000 4.500.000 498.000.000 52.000.000 03 §­êng 1.300.000 520.000 170.000.000 650.000.000 04 H­¬ng liÖu 471.956.031 760.375.931 221.853.447 10.478.515 05 S¬n dÇu mì 400.000.000 578.600.000 386.193.865 592.406.135 06 DÇu FO 800.000.000 721.400.000 772.387.729 749.012.271 Céng 461.956.031 480.375.931 448.435.041 493.896.921 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi lËp biÓu KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN b¶ng tæng hîp chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ Tµi kho¶n: 155 -Thµnh phÈm Tháng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Tªn quy c¸ch vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ Sè tiÒn Tån ®Çu kú NhËp trong kú XuÊt trong kú Tån cuèi kú 01 Bánh Kem 366.677.844 309.177.067 065.889.705 609.965.206 02 Bánh Quy 513.832.454 431.988.020 025.855.893 919.964.581 03 M ứt 399.28.017 398.675.703 990.422.101 807.536.619 Céng 279.793.315 139.840.790 83.167.699 337.466.406 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi lËp biÓu KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN B¶ng ph©n bæ nguyªn liÖu, vËt liÖu C«ng cô, dông cô Tháng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Ghi Cã TK §èi t­îng sö dông (Ghi Nî TK) TK 152 - NL,VL TK 153 - CC, DC H¹ch to¸n Thùc tÕ H¹ch to¸n Thùc tÕ TK 621 - CF nguyªn vËt liÖu 196.717.221 196.717.221 TK 627 - CF s¶n xuÊt chung 251.717.820 251.717.820 100.000.000 100.000.000 TK 154 - S¶n phÈm dë dang TK 641 - CF b¸n hµng 8.000.000 8.000.000 TK 642 - CF QLDN 7.000.000 7.000.000 TK 142 - CF tr¶ tr­íc TK 335 - CF ph¶i tr¶ TK 241 - X©y dùng c¬ b¶n dë dang TK 632 - Gi¸ vèn hµng b¸n Céng: 448.435.041 448.435.041 115.000.000 115.000.000 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN sæ chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ N¨m: 2005 Tµi kho¶n: 152 Tªn kho: 29 NguyÔn C«ng Trø Tªn, quy c¸ch VL, DC, SP, HH: S½n lat §¬n vÞ tÝnh: Kg - §ång Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i §¬n gi¸ NhËp XuÊt Tån Ghi chó Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn - Sè d­ ®Çu kú 1.577,78 912.671 440.000.000 03/02 01 03/01 Mua chÞu NVL 1.610 975.155,28 400.000.000 4.887.826,28 840.000.000 06/0 01 06/01 XuÊt cho s¶n xuÊt 1.603,985 423.944,12 680.000.000 4.463.882,16 160.000.000 07/02 10 07/02 XuÊt cho s¶n xuÊt 1.603,985 72.329,23 20.000.000 3.391.552,93 440.000.000 Céng 975.155,28 400.000.000 496.273,35 400.000.000 3.391.552,93 5.440.000.000 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, họ tªn) (Ký, hä tªn) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN sæ chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ N¨m: 2005 Tµi kho¶n: 152 Tªn kho: 29 NguyÔn C«ng Trø Tªn, quy c¸ch VL, DC, SP, HH: G¹o nÕp §¬n vÞ tÝnh: Kg - §ång Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i §¬n gi¸ NhËp XuÊt Tån Ghi chó Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn - Sè d­ ®Çu kú 5.070,42 798.750 4.050.000.000 06/02 02 06/01 Mua chÞu NVL 4.000 1.000 4.000.000 1.798.750 8.050.000.000 267.187,45 687.500.000 392.187,45 187.500.000 911.699,9 52.000.000 Céng 1.000 400.000 911.699,9 452.000.000 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN sæ chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ N¨m: 2005 Tµi kho¶n: 152 Tªn kho: 29 NguyÔn C«ng Trø Tªn, quy c¸ch VL, DC, SP, HH: §­êng §¬n vÞ tÝnh: Kg - §ång Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i §¬n gi¸ NhËp XuÊt Tån Ghi chó Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn - Sè d­ ®Çu kú 6.605,69 196.800 300.000.000 06/02 03 06/01 Mua chÞu NVL 6.250 80.000 500.000.000 276.800 800.000.000 Céng 80.000 500.000.000 180.000 170.000.000 100.000 650.000.000 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ §Þa chØ: Thanh Xu©n- HN sæ chi tiÕt vËt liÖu, s¶n phÈm, hµng ho¸ N¨m: 2004 Tµi kho¶n: 152 Tªn kho: 29 NguyÔn C«ng Trø Tªn, quy c¸ch VL, DC, SP, HH: H­¬ng liÖu §¬n vÞ tÝnh: Kg - §ång Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i §¬n gi¸ NhËp XuÊt Tån Ghi chó Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn Sè l­îng Thµnh tiÒn - Sè d­ ®Çu kú 955 494.191,79 471.956.031 05/02 05 13/01 Mua chÞu NVL 955 796.205,16 760.375.931 1.290.396,95 1.232.331.962 Céng 796.205,16 760.375.931 1.221.853.447 10.969,257 10.478.515 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ §Þa chØ: Thanh Xu©n- HN Sæ quü tiÒn mÆt Ngµy th¸ng ghi sæ Sè phiÕu DiÔn gi¶i Sè tiÒn Ghi chó Thu Chi Thu Chi Tån Sè d­ ®Çu kú 818.970.696 02/02 01 Chi t¹m øng 57.325.152 761.645.544 09/02 09 Chi thuëng L§ giái 10.000.000 494.122.281 Céng chuyÓn trang sau 67.325.152 872.650.804 - Sæ nµy cã 02 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 02 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ §Þa chØ: Thanh Xu©n- HN Sæ quü tiÒn mÆt Ngµy th¸ng ghi sæ Sè phiÕu DiÔn gi¶i Sè tiÒn Ghi chó Thu Chi Thu Chi Tån Sè trang tr­íc chuyÓn sang 67.325.152 872.65.804 23/02 13 Mua xe «t« 437.945.523 346.448.533 28/02 14 Nép tiÒn mÆt vµo NH 353.380.126 949.273.855 Céng cuèi kú 791.325.649 382.988.192 - Sæ nµy cã 02 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 02 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ §Þa chØ: Thanh Xu©n - HN Sæ tiÒn göi ng©n hµng N¬i më tµi kho¶n giao dÞch: Ng©n hµng Ngo¹i Th­¬ng Sè hiÖu tµi kho¶n t¹i: Lo¹i tiÒn göi: VN§ Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i Sè tiÒn Ghi chó Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Göi vµo Rót ra Cßn l¹i Sè d­ ®Çu kú 460.606.277 04/02 N01 12/01 Chi mua VPP 370.000.000 90.606.277 37.000.000 53.606.277 09/02 N02 20/01 Mua 1 m¸y nghiÒn 140.583.000 913.023.277 14.058.300 898.964.977 14/02 N03 12/02 Thanh to¸n tiÒn hµng Cty KDNVL sè1 210.020.620 688.944.357 HTX Thµnh §¹t 2.000.000.000 688.944.357 18/02 N05 28/02 Chi phÝ cho PXSX 755.368.312 854.494.015 22/02 N06 01/03 §Æt tr­íc tiÒn hµng HTX Trung Nam 263.472.230 591.021.785 Céng chuyÓn sang trang sau 3.637.565.800 13.507.150.292 591.021.785 Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ sæ chi tiÕt b¸n hµng N¨m: 2005 QuyÓn sè: 01 Tªn SP (hµng ho¸, dÞch vô): B¸nh Kem Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Doanh thu C¸c kho¶n tÝnh trõ Sè hiÖu Ngµy th¸ng Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn ThuÕ Kh¸c (521,531,532) 18/02 02 18/02 B¸n cho CHBH Thanh Xu©n ch­a thu tiÒn 131 300.000 10.056,47 16.941.000 21/02 06 21/02 B¸n cho CHKD CÇu GiÊy ch­a thu tiÒn 131 41.069 10.056,4 413.009.166 Céng ph¸t sinh 341.069 329.950.166 - Doanh thu thuÇn 329.950.166 - Gi¸ vèn hµng b¸n 65.889.705 - L·i gép 364.060.461 - Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ sæ chi tiÕt b¸n hµng N¨m: 2005 QuyÓn sè: 01 Tªn SP (hµng ho¸, dÞch vô): B¸nh Quy Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Doanh thu C¸c kho¶n tÝnh trõ Sè hiÖu Ngµy th¸ng Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn ThuÕ Kh¸c (521,531,532) 18/02 01 27/02 B¸n cho CHKD CÇu GiÊy ch­a thu tiÒn 131 200.000 16.534,39 306.878.000 21/02 05 15/03 B¸n cho Kièt sè 2 CH«m ch­a thu tiÒn 131 49.764 16.534,39 822.817.384 Céng ph¸t sinh 249..764 129.695.384 - Doanh thu thuÇn 129.695.384 - Gi¸ vèn hµng b¸n 25.855.893 - L·i gép 103.839.491 - Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Bé, Tæng côc: C«ng nghiÖp §¬n vÞ: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ B¶ng kª sè 1 Ghi Nî tµi kho¶n 111 - TiÒn mÆt Th¸ng 02 n¨m 2005 Sè d­ ®Çu quý : 818.970.696 §¬n vÞ tÝnh: §ång Sè TT Ngµy Ghi nî tk 111, ghi cã c¸c tµi kho¶n Sè d­ cuèi ngµy 311 336 344 411 711 Céng Nî TK111 01 351.335.410 351.335.410 02 03 04 05 Céng 351.335.410 351.335.410 .254.957.498 Sè d­ cuèi quý: 949.273.855 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m2005 Ng­êi Ghi Sæ Ký,hä tªn (®· ký) KÕ To¸n Tr­ëng Ký,hä tªn (®· ký) Gi¸m §èc Ký ,hä tªn (®· ký) Bé, Tæng côc: C«ng nghiÖp §¬n vÞ: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ B¶ng kª sè 2 Ghi Nî tµi kho¶n 112 - TiÒn göi ng©n hµng Th¸ng 2 N¨m 2005 Sè d­ ®Çu quý: 460.606.277 §¬n vÞ tÝnh: §ång Sè TT Chøng tõ DiÔn gi¶i Ghi nî tk 112, ghi cã c¸c tµi kho¶n Sè d­ cuèi ngµy Sè hiÖu Ngµy th¸ng 111 131 Céng Nî TK 112 01 C03 22.02 Kh¸ch hµng tr¶ nî 815.602.021 851.602.021 851.602.021 Céng 815.602.021 851.602.021 851.602.021 Sè d­ cuèi quý: 8.578.988.812 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi Ghi Sæ Ký,hä tªn (®· ký) KÕ To¸n Tr­ëng Ký,hä tªn (®· ký) Gi¸m §èc Ký ,hä tªn (®· ký) §¬n vÞ: Nhµ M¸y BKCC H÷u NghÞ §Þa chØ: Thanh Xu©n- HN B¶ng kª sè 11 - Ph¶i thu cña kh¸ch hµng Th¸ng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Tªn ng­êi mua Sè d­ Nî ®Çu th¸ng Ghi Nî TK 131, Ghi Cã c¸c TK Ghi cã TK 131, Ghi Nî c¸c TK Sè d­ Nî cuèi th¸ng 112 511 333 Céng Nî TK 131 112 Céng Cã TK 131 1 2 3 4 5 6 7 9 10 01 Kièt sè 2 chî H«m 348.743.246 469.617.384 46.961.738 516.579.122 582.330.047 582.330.047 82.992.321 02 Cöa hµng BH ThXu©n 407.346.245 17.635.720 1.763.572 19.399.292 87.601.785 5.487.601.785 339.143.752 03 Cöa hµng KD CÇu GiÊy 316.777.488 19.887.166 71.988.717 91.875.883 14.715.989 94.715.989 3.973.382 Céng 720.566.979 207.140.270 118.714.027 626.854.297 64.647.821 64.647.821 36.073.455 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä vµ tªn) (Ký, hä vµ tªn) ®· ký ®· ký Bé , Tæ._.409 3.254.409 03 18/02 12.000.000 120.000.000 132.000.000 04 18/02 63.674.710 63.674.710 05 19/02 63.000.000 63.000.000 06 20/02 58.530.000 58.530.000 07 21/02 4.000.000 4.000.000 08 24/02 809.493.119 809.493.119 1 2 3 4 5 7 8 9 10 13 09 25/02 10.000.000 10.000.000 10 25/02 3.520.000 3.520.000 11 26/02 4.736.748 4.736.748 12 27/02 80.000.000 80.000.000 13 27/0 43.794.552 481.740.075 14 30/02 353.380.126 2.353.380.126 Céng 353.380.126 55.794.552 4.736.748 120.999.862 809.493.119 148.530.000 183.000.000 10.774.409 4.124.654.339 Đã ghi sổ cái ngày 30 tháng 2 năm 2005 Kế Toán Tổng Hợp Ký (ký,họ tên) Kế Toán Trưởng Ký (ký,họ tên) Kế Toán Ghi Sổ Ký (ký,họ tên) Bé , Tæng côc : C«ng nghiÖp §¬n vÞ : Nh à M áy BKCC H ữu Ngh ị NhËt ký chøng tõ sè 7 PhÇn I : T©p hîp chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh toµn doanh nghiÖp Ghi Cã c¸c TK: 142, 152, 153, 154, 214, 241, 334, 335, 338, 611, 622, 627, 631 Th áng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ tÝnh: §ång Sè TT C¸c Tk ghi Cã C¸c TK ghi Nî 152 153 154 334 338 621 622 627 C¸c TK ph¶n ¸nh ë c¸c NKCT kh¸c Tæng céng chi phÝ NKCT sè 1 NKCT sè 2 NKCT sè 5 1 2 3 4 5 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 154 8.196.717.221 416.500.000 6.017.863.878 14.631.081.099 2 631 3 241 (2413) 4 621 19.717.221 8.196.717.221 5 622 35.000.000 66.500.000 416.500.000 6 627 25.717.820 10.000.000 39.534.920 6.080.000 2.755.368.312 443.444.799 6.017.863.878 7 641 8.000.000 10.202.080 19.038.395 183.000.000 1.087.650.000 60.000.000 1.509.676.252 8 642 7.000.000 10.203.000 19.038.570 10.774.409 1.074.621.386 75.000.000 1.532.245.084 9 Céng A 44.435.041 11.000.000 58.940.000 110.656.965 196.717.221 416.500.000 17.863.878 193.774.409 4.917.639.698 578.444.799 32.304.083.534 10 138 2.498.180 2.498.180 11 152 12 153 13 155 18.839.958 15.118.839.958 14 632 15 241 16 334 34.944.305 34.944.305 17 112 18 131 19 Céng B 20 Tæng céng A+B 88.435.041 39.986.180 18.839.958 189.940.000 145.601.270 196.717.221 416.500.000 17.863.878 193.774.409 4.917.639.698 578.444.799 47.460.365.977 Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã 535.524.882 Sæ c¸i tµi kho¶n 154 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 154 Th¸ng 2 Th¸ng ... NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 621 196.717.221 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 622 416.500.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 627 6.017.863.878 Céng sè ph¸t sinh Nî 631.081.099 Tæng sè ph¸t sinh Cã 118.839.958 Sè d­ cuèi th¸ng Nî 347.766.023 Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 621 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 621 Th¸ng 2 Th¸ng ... NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 152 196.717.221 Céng sè ph¸t sinh Nî 196.717.221 Tæng sè ph¸t sinh Cã 196.717.221 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 622 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 622 Th¸ng 2 Th¸ng ... NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 334 350.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 338 66.500.000 Céng sè ph¸t sinh Nî 416.500.000 Tæng sè ph¸t sinh Cã 416.500.000 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 627 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 627 Th¸ng 2 Th¸ng …. NhËt ký chøng tõ sè 5 – TK 331 443.444.799 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 152 251.717.820 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 153 100.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 214 421.718.027 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 334 39.534.920 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 338 6.080.000 Céng sè ph¸t sinh Nî 617.863.878 Tæng sè ph¸t sinh Cã 617.863.878 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 641 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 641 Th¸ng 2 Th¸ng ... NhËt ký chøng tõ sè 5 – TK 311 60.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 153 8.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 214 51.785.777 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 334 100.202.080 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 338 19.038.395 Céng sè ph¸t sinh Nî 509.676.252 Tæng sè ph¸t sinh Cã 509.676.252 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 642 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 642 Th¸ng2 Th¸ng... NhËt ký chøng tõ sè 5 – TK 311 75.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 153 7.000.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 214 245.607.719 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 334 100.203.000 NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 338 19.038.570 Céng sè ph¸t sinh Nî 532.245.084 Tæng sè ph¸t sinh Cã 532.245.084 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã PHẦN V. KẾ TOÁN TIÊU THỤ VÀ XÁC ĐỊNH KẾT QUẢ I.Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh NV1 : Ngµy 10/02/2005, phiÕu thu sè 02. Ph¸t hiÖn c¸c kho¶n thu håi ®· xo¸ sæ tr­íc ®©y nay thu l¹i ®­îc lµ: 42.976.333 (®) NV2 : Ngµy 10/02/2005. Cöa Hµng Kinh Doanh CÇu GiÊy thanh to¸n tiÒn hµng b»ng TGNH lµ: 637.565.800®. §· nhËn ®­îc UNT sè C01 NV3 : Ngµy 12/02/2005, S¶n phÈm hoµn thµnh nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 09 Bánh Kem: 590.337 (goi) Bánh Quy: 440.530 (goi) Mứt : 288.840 (gói) BiÕt s¶n phÈm dë dang cuèi kú gåm: Bánh Kem: 998.300.000 (®) Bánh Quy: 1.031.432.562 (®) Mứt: 1.018.033.461(®) Chi phÝ s¶n xuÊt chung ph©n bæ cho c¸c ®èi t­îng theo chi phÝ nh©n c«ng trùc tiÕp NV 4: Ngµy 13/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 01. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng Kinh doanh CÇu GiÊy (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 17.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Bánh Quy lµ 12.114,86 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Quy goi 200.000 16.534,39 306.878.000 NV 5: Ngµy 13/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGTsè No 02. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 18.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn của Bánh Kem lµ 8.989,06 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Kem Goi 300 10.056,47 16.941.000 NV 6 : Ngµy 14/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 03. C«ng ty b¸n hµng cho kièt sè 2 Chî H«m (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 19. C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Mứt lµ 15.071,34 (®/ hộp) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Mứt Hộp 300 32.156 9.646.800 NV 7 : Ngµy 14/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 04. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 20.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Mứt 15.071,34 (®/hộp) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸ (®ång) Thµnh tiÒn Mứt hộp 3000 32.156 96.468.000 NV 8 : Ngµy15/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 05. C«ng ty b¸n hµng cho kièt sè 2 Chî H«m (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 21.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña r­îu Bánh Quy lµ 12.114,86 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Quy goi 49.764 16.534,39 822.817.384 NV 9: Ngµy 16/02/2005, Ho¸ ®¬n GTGT sè No 06. C«ng ty b¸n hµng cho cöa hµng Kinh doanh CÇu GiÊy (®¬n gi¸ ch­a thuÕ 10%), xuÊt t¹i kho cña c«ng ty theo phiÕu xuÊt kho sè 22.C«ng ty ch­a thu ®­îc tiÒn hµng. BiÕt gi¸ vèn cña Bánh Kem 8.989,06 (®/goi) Tªn SP §VT Sè l­îng §¬n gi¸(®ång) Thµnh tiÒn Bánh Kem goi 41.069 10.056,47 413.009.166 NV 10 : Ngµy 20/02/2005, Sè thuÕ tiªu thô ®Æc biÖt vµ thuÕ XNK ph¶i nép lµ: 390.936.618 (®). NV 11 : Ngµy 24/02/2005, CÊp vèn cho c¸c c¬ së ®Ó x©y dùng c¸c ®¹i lý phôc vô cho bé phËn b¸n hµng lµ: 87.650.000®. Ch­a thuÕ, thuÕ GTGT 10% b»ng TGNH ®· nhËn ®­îc UNC sè N15. NV 12 : Ngµy 25/02/2005, Kièt sè 2 Chî H«m tr¶ l¹i 1.733 chai Lóa Míi do kh«ng ®óng theo yªu cÇu, gi¸ vèn l« hµng nµy lµ: 21.000.832 (®), gi¸ b¸n cña sè hµng bÞ tr¶ l¹i lµ: 125.802.832 (®) (ch­a thuÕ GTGT 10%) hµng ®· nhËp kho theo phiÕu nhËp kho sè 10, c«ng ty ®· tr¶ l¹i tiÒn cho kh¸ch hµng b»ng TGNH vµ nhËn ®­îc UNC sè N16. NV 13 : Ngµy 29/02/2005, thanh to¸n tiÒn hµng cho HTX Thµnh §¹t b»ng TGNH sè tiÒn lµ: 828.281.166®, ®· nhËn ®­îc UNC sè N17. NV 14 : Ngµy 30/02/2005, kÕt chuyÓn thuÕ GTGT trong quý I vµ nép thuÕ b»ng TGNH sè tiÒn lµ: 834.719.916 ( ® ). §· nhËn ®­îc UNC sè N18. II. §Þnh kho¶n vµ c¸c chøng tõ cÇn lËp §Þnh kho¶n NV 1 a. Nî TK 111: Cã TK 711: b. Cã TK 004: 976.333 976.333 976.333 NV 2 Nî TK 112: Cã TK 131(KD-CG) 637.565.800 637.565.800 NV 3 a. Nî TK 154: Bánh Kem Bánh Quy Mứt Cã TK 621: Bánh Kem Bánh Quy Mứt Cã TK 622: Bánh Kem Bánh Quy Mứt Cã TK 627: Bánh Kem Bánh Quy Mứt b. Nî TK 155: Bánh Kem Bánh Quy Mứt Cã TK 154: 685.108.099 285.026.067 091.745.868 251.309.163 118.839.958 309.177.067 410.987.188 398.675.702 196.717.221 803.200.000 369.517.221 324.000.000 416.500.000 160.650.000 130.900.000 124.950.000 17.863.878 321.176.067 891.328.647 805.359.163 118.839.958 NV 4 a. Nî TK 632: Cã TK 155: b. Nî TK 131(KD-CG): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 422.972.000 637.565.800 422.972.000 306.878.000 330.687.800 NV 5 a. Nî TK 632: Cã TK 155: b. Nî TK 131(BH-TX): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 696.718.000 318.635.100 696.718.000 016.941.000 301.694.100 NV 6 a) Nî TK 632: Cã TK 155: b) Nî TK 131(Kièt sè 2): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 521.402.000 611.480.000 521.402.000 646.800.000 964.680.000 NV 7 a) Nî TK 632: Cã TK 155: b) Nî TK 131(BH-TX): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 602.883.893 100.764.192 602.883.893 100.694.720 10.069.472 NV 8 a) Nî TK 632: Cã TK 155: b) Nî TK 131(Kièt sè 2): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 497.545.185 905.099.122 497.545.185 822.817.384 82.281.738 NV 9 a) Nî TK 632: Cã TK 155: b) Nî TK 131(KD-CG): Cã TK 511: Cã TK 333(1): 369.171.705 454.310.083 369.171.705 413.009.166 41.300.917 NV 10 Nî TK 511: Cã TK 333: 190.936.618 190.936.618 NV 11 Nî TK 641: Nî TK 133(1): Cã TK 112: 87.650.000 108.765.000 196.415.000 NV 12 Nî TK 155: Cã TK 632: b. Nî TK 531: Nî TK 333: Cã TK 112: 21.000.832 125.802.832 12.580.283 21.000.832 138.383.115 NV 13 Nî TK 331(BH): Cã TK 112 828.281.166 828.281.166 NV 14 a. Nî TK 333: Cã TK 133: b. Nî TK 333: Cã TK 112: 667.567.512 834.719.916 667.567.512 834.719.916 NV 15 X¸c ®Þnh kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh KÕt chuyÓn DT hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i Nî TK 511: Cã TK 531: KÕt chuyÓn DT thuÇn vÒ tiªu thô Nî TK 511: Cã TK 911 (H§KD): KÕt chuyÓn gi¸ vèn hµng b¸n Nî TK 911 (H§KD): Cã TK 632: KÕt chuyÓn chi phÝ b¸n hµng Nî TK 911 (H§KD): Cã TK 641: KÕt chuyÓn chi phÝ QLDN Nî TK 911 (H§KD): Cã TK 642: KÕt chuyÓn kÕt qu¶ Nî TK 911 (H§KD): Cã TK 421: KÕt chuyÓn chi phÝ H§TC Nî TK 911 (H§TC): Cã TK 635: KÕt chuyÓn thu nhËp H§TC Nî TK 515: Cã TK 911 (H§TC): KÕt chuyÓn kÕt qu¶ H§TC Nî TK 421: Cã TK 911 (H§TC) 125.802.832 .809.400.820 955.828.159 509.676.252 532.245.084 787.312.617 499.225 46.639.661 29.140.436 125.802.832 809.400.820 955.828.159 509.676.252 532.245.084 787.312.617 499.225 46.639.661 29.140.436 KÕt chuyÓn chi phÝ H§BT Nî TK 911 (H§BT): Cã TK 811: KÕt chuyÓn doanh thu H§BT Nî TK 711: Cã TK 911: (H§BT): KÕt chuyÓn kÕt qu¶ H§BT Nî TK 911 (H§BT): Cã TK 421: 0 42.976.333 42.976.333 0 42.976.333 42.976.333 Chøng tõ gèc B¶ng liÖt kª chøng tõ gèc NV Ngµy th¸ng Néi dung Chøng tõ Sè hiÖu 1 10/02 Thu ®­îc c¸c kho¶n thu håi ®· xo¸ sæ 1. PhiÕu thu 02 2 10/02 Chi phÝ kh¸c b»ng tiÒn phôc vô ph©n x­ëng s¶n xuÊt 1. Uû nhiÖm chi N05 3 12/02 S¶n phÈm hoµn thµnh nhËp kho 1. PhiÕu x¸c nhËn SP hoÆc CV hoµn thµnh 2. Biªn b¶n kiÓm nghiÖm 3. PhiÕu nhËp kho 01 09 09 4 13/02 B¸n hµng cho cöa hµng KD CÇu GiÊy 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 01 17 17 5 13/02 B¸n hµng cho cöa hµng BH Thanh Xu©n 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 02 18 18 6 14/02 B¸n hµng cho kièt sè 02 chî H«m 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 03 19 19 7 14/02 B¸n hµng cho cöa hµng BH Thanh Xu©n 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 04 20 20 8 16/02 B¸n hµng cho kièt sè 02 chî H«m 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 05 21 21 9 20/02 B¸n hµng cho cöa hµng KD CÇu GiÊy 1. Ho¸ ®¬n GTGT (liªn1) 2. GiÊy ®Ò nghÞ xuÊt VT - HH 3. PhiÕu xuÊt kho 06 22 22 10 24/02 Sè thuÕ TT§B& XNK ph¶i nép 11 25/02 CÊp vèn cho c¬ së = TGNH 1. Uû nhiÖm chi N15 12 29/02 Kh¸ch hµng tr¶ l¹i 1733 chai Lóa Míi cty thanh to¸n tiÒn = TGNH 1. Biªn b¶n kiÖm nghiÖm 2. PhiÕu nhËp kho 3. Uñy nhiÖm chi 10 10 N16 13 30/02 Nép tiÒn mÆt vµo ng©n hµng 1. PhiÕu chi 2. GiÊy nép tiÒn 14 01 14 30/02 Thanh to¸n tiÒn hµng cho HTX Thµnh §¹t = TGNH 1. Uû nhiÖm chi N17 15 30/02 Nép thuÕ b»ng TGNH 1. Uû nhiÖm chi N18 §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuan- HN PhiÕu xuÊt kho Ngµy 13 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 18 Nî TK: 632 Cã TK: 155 Hä, tªn ng­êi nhËn hµng: Ph¹m V¨n Ph­¬ng §Þa chØ (bé phËn): Bé phËn b¸n hµng Lý do xuÊt kho: B¸n hµng cho Cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n XuÊt t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Yªu cÇu Thùc xuÊt A B C D 1 2 3 4 01 Bánh Kem S01 goi 300 300 8.989,06 696.718.000 Céng 300 300 8.989,06 696.718.000 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Sáu trăm chín sáu triệu bảy trăm mười tám nghìn dồng chẵn. XuÊt, ngµy 13 th¸ng 02 n¨m 2005 Phô tr¸ch bé phËn sö dông Phô tr¸ch cung tiªu Ng­êi nhËn Thñ kho (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· ký §· ký §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN PhiÕu nhËp kho Ngµy 12 th¸ng 02 n¨m 2005 Sè: 09 Nî TK: 152, 133(1) Cã TK: 331 Hä vµ tªn ng­êi giao hµng: §inh Mü Hµ Theo Biªn b¶n kiÓm nghiÖm sè 09 ngµy 26 th¸ng 02 n¨m 2004 cña Ban kiÓm nghiÖm NhËp t¹i kho: Kho 29 NguyÔn C«ng Trø Sè TT Tªn, nh·n hiÖu, quy c¸ch, phÈm chÊt vËt t­ (sp, hµng ho¸) M· sè §¬n vÞ tÝnh Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn Theo chøng tõ Thùc nhËp A B C D 1 2 3 4 01 Bánh Kem S01 Gói 5.937 5.937 8.993,47 39.177.067 02 Bánh Quy S02 Gói 4.530 4.530 12.282,9 41.987.188 03 Mứt S03 Hộp 2.840 2.840 15.228,76 39.675.702 Céng 319.707 319.707 118.839.958 Tæng sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Một trăm mười tám triệu tám trăm ba chín nghìn chín trăm năm tám đồng chẵn. Ngµy 12 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng ư ời Ph ụ Tr ách cung Ti êu (K ý,h ọ tên) Ng ư ời Giao h àng (k ý,h ọ t ên) Th ủ Kho (k ý,h ọ t ên) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN QuyÓn sè: 01 Sè: 02 PhiÕu thu Ngµy 12 th¸ng 0 n¨m 2005 Nî TK: 111 Cã TK: 711 Hä, tªn ng­êi nép tiÒn: Vò Kim HuÖ §Þa chØ: Phßng thÞ tr­êng Lý do nép: Nép tiÒn thu håi c¸c kho¶n nî tr­íc ®©y ®· xo¸ sæ Sè tiÒn (*): 42.976.333 (®) (viÕt b»ng ch÷): Bèn m­¬i hai triÖu chÝn tr¨m b¶y m­¬i s¸u ngh×n ba tr¨m ba m­¬i ba ®ång ch½n KÌm theo: 0 chøng tõ gèc. KÕ to¸n tr­ëng Ng­êi lËp biÓu (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) §· ký §· ký §· nhËn ®ñ sè tiÒn (viÕt b»ng ch÷): Bèn m­¬i hai triÖu chÝn tr¨m b¶y m­¬i s¸u ngh×n ba tr¨m ba m­¬i ba ®ång ch½n Ngµy 10 th¸ng 01 n¨m 2004 Thñ quü (Ký, hä tªn) §· ký *Tû gi¸ ngo¹i tÖ (vµng, b¹c, ®¸ quý):……………………………… * Sè tiÒn quy ®æi: ………………………………………………… Doanh nghiÖp: Nh à Máy BKCC Hữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Sæ chi tiÕt thanh to¸n víi ng­êi mua (ng­êi b¸n) Tµi kho¶n: 131 §èi t­îng: Cöa hµng kinh BH Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Thêi h¹n ®­îc chiÕt khÊu Sè ph¸t sinh Sè d­ Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Nî Cã Nî Cã 1. Sè d­ ®Çu kú Sè ph¸t sinh 20/02 01 20/02 B¸n s¶n phÈm 511 306.878.000 22/02 01 20/02 ThuÕ GTGT 333(1) 330.687.800 25/02 C01 25/02 Tr¶ nî tiÒn hµng b»ng TGNH 112 .637.565.800 25/02 06 25/02 B¸n s¶n phÈm 511 13.009.166 26/02 06 26/02 ThuÕ GTGT 333(1) 41.300.917 28/02 C03 28/02 Tr¶ nî tiÒn hµng b»ng TGNH 112 .357.150.189 Céng sè ph¸t sinh .691.875.883 691.875.88383 Sè d­ cuèi kú 413.973.382 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị §Þa chØ: Thanh Xu ân-HN Sæ chi tiÕt thanh to¸n víi ng­êi mua ( ng­êi b¸n) Tµi kho¶n: 131 §èi t­îng: Kièt sè 2 chî H«m Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Thêi h¹n ®­îc chiÕt khÊu Sè ph¸t sinh Sè d­ Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Nî Cã Nî Cã Sè d­ ®Çu kú 348.743.246 Sè ph¸t sinh 16/02 03 16/02 B¸n s¶n phÈm 511 646.800.000 19/02 03 19/02 ThuÕ GTGT 333(1) 964.680.000 20/02 C02 20/02 Tr¶ nî tiÒn hµng b»ng TGNH 112 611.480.000 26/02 05 26/02 B¸n s¶n phÈm 511 22.817.384 26/02 05 26/02 ThuÕ GTGT 333(1) 12.281.738 27/02 C03 27/02 Tr¶ nî tiÒn hµng b»ng TGNH 112 970.850.047 Céng sè ph¸t sinh 516.579.122 .582.330.047 Sè d­ cuèi kú 282.992.321 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nh à M áy BKCC H ữu Ngh ị Hn §Þa chØ: Thanh Xu ân- HN Sæ chi tiÕt thanh to¸n víi ng­êi mua ( ng­êi b¸n) Tµi kho¶n: 131 §èi t­îng: Cöa hµng B¸ch ho¸ Thanh Xu©n Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Thêi h¹n ®­îc chiÕt khÊu Sè ph¸t sinh Sè d­ Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Nî Cã Nî Cã 1. Sè d­ ®Çu kú 1.407.346.245 Sè ph¸t sinh 24/02 02 24/02 B¸n s¶n phÈm 511 16.941.000 25/02 02 25/02 ThuÕ GTGT 333(1) 11.694.100 25/02 04 25/02 B¸n s¶n phÈm 511 694.720 26/02 04 26/02 ThuÕ GTGT 333(1) 369.472 26/02 C03 26/02 Tr¶ nî tiÒn hµng b»ng TGNH 112 487.601.785 Céng sè ph¸t sinh 19.399.292 487.601.785 Sè d­ cuèi kú 339.143.752 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhà M áy BKCC Hữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh Xu ân- HN Sæ chi tiÕt thanh to¸n víi ng­êi b¸n (ng­êi mua) Tµi kho¶n: 331 §èi t­îng: Hîp t¸c x· Thµnh §¹t Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Thêi h¹n ®­îc chiÕt khÊu Sè ph¸t sinh Sè d­ Sè hiÖu Ngµy, th¸ng Nî Cã Nî Cã 1. Sè d­ ®Çu kú 2.100.308.000 Sè ph¸t sinh 24/02 458 24/02 Mua chÞu nguyªn vËt liÖu 152 400.000.000 25/02 458 25/02 ThuÕ GTGT 133(1) 640.000.000 26/02 510 26/02 Mua chÞu nguyªn vËt liÖu 152 4.000.000.000 26/02 510 26/02 ThuÕ GTGT 133(1) 400.000.000 27/02 589 27/02 Mua chÞu nguyªn vËt liÖu 152 760.375.931 28/02 589 28/02 ThuÕ GTGT 133(1) 76.037.593 Céng chuyÓn sang trang sau .276.413.524 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị sæ chi tiÕt b¸n hµng N¨m: 2005 QuyÓn sè: 01 Tªn SP (hµng ho¸, dÞch vô): Bánh Kem Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Doanh thu C¸c kho¶n tÝnh trõ Sè hiÖu Ngµy th¸ng Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn ThuÕ Kh¸c (521,531,532) 18/02 02 18/02 B¸n cho CHBH Thanh Xu©n ch­a thu tiÒn 131 300.000 10.056,47 16.941.000 26/02 06 26/02 B¸n cho CHKD CÇu GiÊy ch­a thu tiÒn 131 41.069 10.056,47 413.009.166 Céng ph¸t sinh 341.069 .429.950.166 - Doanh thu thuÇn .429.950.166 - Gi¸ vèn hµng b¸n .065.889.705 - L·i gép 364.060.461 - Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng ư ời Ghi S ổ (k ý,h ọ t ên) K ế To án Tr ư ởng (k ý,h ọ t ên) Gi ám Đ ốc (k ý,h ọ t ên) Doanh nghiÖp:Nhà Máy BKCC Hữu Nghị sæ chi tiÕt b¸n hµng N¨m: 2005 QuyÓn sè: 01 Tªn SP (hµng ho¸, dÞch vô): Bánh Quy Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Doanh thu C¸c kho¶n tÝnh trõ Sè hiÖu Ngµy th¸ng Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn ThuÕ Kh¸c (521,531,532) 27/02 01 27/02 B¸n cho CHKD CÇu GiÊy ch­a thu tiÒn 131 200.000 16.534,39 306.878.000 28/02 05 28/02 B¸n cho Kièt sè 2 CH«m ch­a thu tiÒn 131 49.764 16.534,39 822.817.384 Céng ph¸t sinh 249764 129.695.384 - Doanh thu thuÇn 129.695.384 - Gi¸ vèn hµng b¸n 025.855.893 - L·i gép 103.839.491 - Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Người Ghi sô (ký,họ tên) Kế Toán Trưởng (ký,họ tên) Giám Đốc (ky,họ tên) Doanh nghiÖp: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị sæ chi tiÕt b¸n hµng N¨m: 2005 QuyÓn sè: 01 Tªn SP (hµng ho¸, dÞch vô): M ứt Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Doanh thu C¸c kho¶n tÝnh trõ Sè hiÖu Ngµy th¸ng Sè l­îng §¬n gi¸ Thµnh tiÒn ThuÕ Kh¸c (521,531,532) 26/02 03 26/02 B¸n cho Kièt sè 2 CH«m ch­a thu tiÒn 131 300.000 32.156 .646.800.000 28/02 04 28/02 B¸n cho CHBH Thanh Xu©n ch­a thu tiÒn 131 31.120 32.156 1.000.694.720 Céng ph¸t sinh 331.120 .647.494.720 - Doanh thu thuÇn .647.494.720 - Gi¸ vèn hµng b¸n .990.422.101 - L·i gép 657.072.619 - Sæ nµy cã 01 trang, ®¸nh sè tõ trang 01 ®Õn trang 01 - Ngµy më sæ: 01/02/2005 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Người ghi sổ (ký,họ tên) Kế Toán trưởng (ký,họ tên) Giám Đốc (ký,họ tên) Doanh nghiÖp: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị HN §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Sæ chi tiÕt c¸c tµi kho¶n Tªn tµi kho¶n: Gi¸ vèn hµng b¸n Sè hiÖu: 632 Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Sè ph¸t sinh Sè d­ Ghi chó Sè hiÖu Ngµy th¸ng Nî Cã Nî Cã Sè d­ ®Çu kú Sè ph¸t sinh 27/02 01 27/02 B¸n hµng cho CHKD CÇu GiÊy 155 .22.972.000 28/02 02 28/02 B¸n hµng cho CHBH ThXu©n 155 .96.718.000 28/02 03 28/02 B¸n hµng cho Kièt sè 2 chî H«m 155 .21.402.000 29/02 04 29/02 B¸n hµng cho CHBH ThXu©n 155 69.020.101 30/02 05 30/02 B¸n hµng cho Kièt sè 2 chî H«m 155 2.883.893 Céng chuyÓn sang trang sau .210..995.994 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp: Nhà M áy BKCC Hữu Nghị HN §Þa chØ: Thanh Xuân- HN Sæ chi tiÕt c¸c tµi kho¶n Tªn tµi kho¶n: Gi¸ vèn hµng b¸n S ố hi ệu TK: 642 Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Sè ph¸t sinh Sè d­ Ghi chó Sè hiÖu Ngµy th¸ng Nî Cã Nî Cã Sè trang tr­íc chuyÓn sang 712.995.994 Sè ph¸t sinh 24/02 06 24/02 B¸n hµng cho CHKD CÇu GiÊy 155 369.171.705 25/02 10 25/02 NhËp kho thµnh phÈm bÞ tr¶ l¹i 155 21.000.832 30/02 30/02 K/C Gi¸ vèn hµng b¸n 911 .61.166.867 Céng sè ph¸t sinh .061.166.867 61.166.867 Sè d­ cuèi kú Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp :Nh à M áy BKCC H ữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh Xu ân- HN Sæ chi tiÕt c¸c tµi kho¶n Tªn tµi kho¶n: X¸c ®Þnh kÕt qu¶ kinh doanh Sè hiÖu: 911 Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Sè ph¸t sinh Sè d­ Ghi chó Sè hiÖu Ngµy th¸ng Nî Cã Nî Cã Sè d­ ®Çu kú Sè ph¸t sinh 30/02 30/02 K/C Doanh tu thuÇn vÒ tiªu thô 511 639.400.820 30/02 30/02 K/C Gi¸ vèn hµng b¸n 632 61.166.867 30/02 30/02 K/C Chi phÝ b¸n hµng 641 .59.676.252 30/02 30/02 K/C Chi phÝ QLDN 642 .38.245.084 30/02 30/02 K/C KÕt qu¶ H§KD 421 481.312.617 Céng chuyÓn sang trang sau .639.400.820 639.400.820 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (ký,họ tên ) (Ký, hä tªn) Doanh nghiÖp :Nh à M áy BKCC H ữu Ngh ị §Þa chØ: Thanh Xu ân- HN Sæ chi tiÕt c¸c tµi kho¶n Tªn tµi kho¶n: Lîi nhuËn ch­a ph©n phèi S ố hi ệu TK:421 §¬n vÞ: §ång Ngµy th¸ng ghi sæ Chøng tõ DiÔn gi¶i TK ®èi øng Sè ph¸t sinh Sè d­ Ghi chó Sè hiÖu Ngµy th¸ng Nî Cã Nî Cã Sè d­ ®Çu kú Sè ph¸t sinh 30/02 31/03 K/C KÕt qu¶ H§KD 911 481.312.617 30/02 31/03 K/C KÕt qu¶ H§TC 911 29.140.436 30/02 31/03 K/C KÕt qu¶ H§ kh¸c 911 42.976.333 Céng sè ph¸t sinh 524.288.950 29.140.436 Sè d­ cuèi kú 495.148.514 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Ng­êi ghi sæ KÕ to¸n tr­ëng Gi¸m ®èc (Ký, hä tªn) (ký,họ tên ) (Ký, hä tªn) Bé , Tæng côc : C«ng nghiÖp §¬n vÞ : Nhà Máy BKCC Hữu Nghị B¶ng kª sè 4 TËp hîp chi phÝ s¶n xuÊt theo ph©n x­ëng, dïng cho c¸c TK 154, 631, 621, 622, 627 Tháng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ : §ång Sè TT C¸c TK ghi Cã C¸c TK ghi Nî 152 153 334 338 C¸c TK ph¶n ¸nh ë c¸c NKCT kh¸c Céng chi phÝ thùc tÕ trong th¸ng NKCT sè 1 NKCT sè 2 NKCT sè 5 1 2 4 5 9 11 16 17 18 20 1 TK 154 hoÆc TK631 - ph©n x­ëng - ph©n x­ëng 2 TK 621 “chi phÝ NVL” 8.196.717.221 8.196.717.221 - ph©n x­ëng - ph©n x­ëng 3 TK 622 “chi phÝ NCTT” 350.000.000 66.500.000 416.500.000 - ph©n x­ëng - ph©n x­ëng 4 TK 627 “chi phÝ s¶n xuÊt chung” .251.717.820 100.000.000 39.534.920 6.080.000 2.755.368.312 443.444.799 6.017.863.878 - ph©n x­ëng - ph©n x­ëng Céng 10.448.435.041 100.000.000 389.534.920 72.580.000 2.755.368.312 443.444.799 14.631.081.099 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 Kế Toán Trưởng (ký,họ tên) Người Ghi Sổ (ký,họ tên) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị HN §Þa chØ: Thanh Xuân- HN B¶ng kª sè 11 - Ph¶i thu cña kh¸ch hµng Tháng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Tªn ng­êi mua Sè d­ Nî ®Çu th¸ng Ghi Nî TK 131, Ghi Cã c¸c TK Ghi cã TK 131, Ghi Nî c¸c TK Sè d­ Nî cuèi th¸ng 112 511 333 Céng Nî TK 131 112 Céng Cã TK 131 1 2 3 4 5 6 7 9 10 01 Kièt sè 2 chî H«m 348.743.246 469.617.384 046.961.738 .516.579.122 582.330.047 582.330.047 1.282.992.321 02 Cöa hµng BH ThXu©n 407.346.245 017.635.720 401.763.572 419.399.292 487.601.785 487.601.785 339.143.752 03 Cöa hµng KD CÇu GiÊy 316.777.488 719.887.166 371.988.717 091.875.883 .994.715.989 .994.715.989 413.973.382 Céng 972.566.979 207.140.270 820.714.027 .027.854.297 .064.647.821 64.647.821 2.036.073.455 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä vµ tªn) (Ký, hä vµ tªn) §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị HN §Þa chØ: Thanh Xuân- HN NHẬT KY CHỨNG TỪ SỐ 7 PhÇn II - Chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh tÝnh theo yÐu tè Tháng 2 n¨m 2005 Sè TT Tªn c¸c tµi kho¶n chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh YÕu tè chi phÝ s¶n xuÊt kinh doanh Tæng céng chi phÝ Nguyªn vËt liÖu TiÒn l­¬ng vµ c¸c kho¶n phô cÊp BHXH, BHYT, kinh phÝ C§ KhÊu hao TSC§ Chi phÝ dÞch vô mua ngoµi Chi phÝ kh¸c Céng 1 2 3 5 6 7 8 9 11 1 TK 154 2 TK 631 3 TK 142 4 TK 335 5 TK 621 196.717.221 8.196.717.221 8.196.717.221 6 TK 622 350.000.000 66.500.000 416.500.000 416.500.000 7 TK 627 251.717.820 39.534.920 6.080.000 421.718.027 443.444.799 755.368.312 6.017.863.878 6.017.863.878 8 TK 641 100.202.080 19.038.395 51.785.777 60.000.000 270.650.000 1.509.676.252 1.509.676.252 9 TK 642 100.203.000 19.038.570 245.607.719 75.000.000 185.395.795 1.532.245.084 1.532.245.084 11 Céng trong th¸ng 448.435.041 589.940.000 10.656.965 719.111.523 578.444.799 111.414.107 17.673.002.435 17.673.002.435 12 Luü kÕ tõ ®Çu n¨m Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä vµ tªn) (Ký, hä vµ tªn) Bé, Tæng côc: C«ng NghiÖp §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị NhËt ký chøng tõ sè 8 Ghi Cã c¸c TK : 155, 156, 157, 159, 131, 511, 512, 531, 532, 632, 641, 642, 711, 721, 811, 821, 911 Tháng 2 n¨m 2005 §¬n vÞ: §ång Sè TT Sè hiÖu TK ghi Nî C¸c TK ghi Cã C¸c TK ghi Nî 155 131 511 531 632 641 642 911 Céng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 01 111 TiÒn mÆt 42.976.333 02 112 TiÒn göi ng©n hµng 64.647.821 22.064.647.821 03 131 Ph¶i thu cña kh¸ch hµng 207.140.270 18.207.140.270 04 138 Ph¶i thu kh¸c 05 155 Thµnh phÈm 21.000.832 21.000.832 06 421 Lîi nhuËn ch­a ph©n phèi 29.140.436 29.140.436 07 511 Doanh thu b¸n hµng 125.802.832 14.890.400.820 15.016.203.652 08 515 Doanh thu H§ tµi chÝnh 17.499.225 17.499.225 09 632 GÝa vèn hµng b¸n 82.167.699 11.082.167.699 10 711 Thu nhËp kh¸c 42.976.333 42.976.333 11 911 KÕt qu¶ ho¹t ®éng 11.061.166.867 1.509.676.252 1.532.245.084 14.103.088.203 Céng 82.167.699 64.647.821 207.140.270 125.802.832 11.082.167.699 1.509.676.252 1.532.245.084 14.980.016.814 80.626.840.804 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä vµ tªn) (Ký, hä vµ tªn)  Bé, Tæng côc: C«ng NghiÖp §¬n vÞ: Nhà Máy BKCC Hữu Nghị NhËt ký chøng tõ sè 10 Ghi Cã c¸c tµi kho¶n : 121, 128, 129, 136, 138, 139, 141, 144, 161, 221, 222, 228, 229, 244 333, 336, 338, 344, 411, 412, 413, 414, 415, 421, 431, 441, 451, 461 Th áng 2 N¨m 2005 Đơn vị: đ ồng Sè TT DiÔn gi¶i Sè d­ ®Çu th¸ng Ghi Nî tµi kho¶n 421 , ghi Cã c¸c tµi kho¶n Ghi Cã tµi kho¶n 421 , ghi Nî c¸c tµi kho¶n Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã 911 Céng Nî TK 911 Céng Cã TK Nî Cã 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 01 K/C kÕt qu¶ H§TC 29.140.436 29.140.436 02 K/C KÕt qu¶ H§KD 787.312.617 787.312.617 03 K/C KÕt qu¶ H§K 42.976.333 42.976.333 Céng 29.140.436 29.140.436 830.288.950 830.288.950 801.148.514 Ngµy 30 th¸ng 02 n¨m 2005 KÕ to¸n tr­ëng KÕ to¸n ghi sæ (Ký, hä vµ tªn) (Ký, hä vµ tªn) Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã 279.793.315 Sæ c¸i tµi kho¶n 155 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 155 Th¸ng 2 Th¸ng ... NhËt ký chøng tõ sè 7 – TK 154 118.839.958 NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 632 21.000.832 Céng sè ph¸t sinh Nî 139.840.790 Tæng sè ph¸t sinh Cã 082.167.699 Sè d­ cuèi th¸ng Nî 337.466.406 Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 511 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK Th¸ng 2 ... NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 531 125.802.832 NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 911 1890.400.820 NhËt ký chøng tõ sè 10 – TK 333 190.936.618 Céng sè ph¸t sinh Nî 207.140.270 Tæng sè ph¸t sinh Cã 207.140.270 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 632 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 632 Quý I Qóy ... NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 155 82.167.699 Céng sè ph¸t sinh Nî 82.167.699 Tæng sè ph¸t sinh Cã 82.167.699 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã Sè d­ ®Çu n¨m Nî Cã Sæ c¸i tµi kho¶n 911 Ghi Cã c¸c TK, ®èi øng Nî TK 911 Quý I Qóy ... NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 632 61.166.867 NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 641 509.676.252 NhËt ký chøng tõ sè 8 – TK 642 532.245.084 NhËt ký chøng tõ sè 10 – TK 421 830.288.950 NhËt ký chøng tõ sè 10 – TK 635 46.639.661 Céng sè ph¸t sinh Nî 980.016.814 Tæng sè ph¸t sinh Cã 980.016.814 Sè d­ cuèi th¸ng Nî Cã ._.