Báo cáo thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội (HabuBank) - Báo cáo thử việc

hàng, đồng thời tôi cũng xin cảm ơn cảm ơn Bà Nguyễn Thu Hằng - Phó phòng TCKT, Bµ Trịnh Thanh Huyền , Bµ Bạch Minh Ngọc cùng toàn thể các anh chị trong Dự án đã giúp đỡ nhiệt tình và tạo điều kiện tốt nhất cho tôi học tập và làm việc trong thời gian qua. Trong thời gian thử việc vừa qua với sự hướng dẫn nhiệt tình của các anh chị trong đội dự án t ôi đ ã đ ư ợc h ọc v à th ực h ành qua c ác ph ần h ành k ế to án theo phần mềm kế toán mới như: kế toán tiết kiệm, kế toán tiền gửi, kế toán tiền vay. Dưới đây là báo cáo của tôi qua thời gian 2 tháng thử việc tại Dự án Core. Mặc dù đã có cố gắng nhưng do thời gian còn hạn chế nên Báo cáo của tôi không tránh khỏi nhưng thiếu sót. Tôi rất mong đựợc sự đóng góp ý kiến chỉ bảo của các anh chị trong phòng TCKT để tôi được trau dồi, tích lũy thêm nhiều kiến thức, kinh nghiệm trong quá trình làm việc. Tôi xin chân thành cảm ơn! GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ HÀ NỘI Habubank là ngân Thương mại Cổ phần đầu tiên ở Việt Nam thành lập từ năm 1989 theo Quyết định số 6719/QĐ của Uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội và chính thức đi vào hoạt động ngày 02/01/1989. Habubank đã trở thành một trong những Ngân hàng Cổ phần phát triển hoạt động ổn định và có những đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Trong thời gian qua, Habubank đã không ngừng phát triển dịch vụ, mở rộng quy mô, đảm bảo hoạt động của ngân hàng ổn định phát triển bền vững. Hiện nay Habubank tại có mặt tại Hà Nội, Hồ Chí Minh, Bắc Ninh cùng với 15 chi nhánh và phòng giao dịch. Để phát triển tầm hoạt động của mình Habubank vẫn tiếp tục mở rộng mạng lưới ra các vùng kinh tế trọng điểm của cả nước. Bên cạnh đó, một hệ thống gồm 150 Ngân hàng đại lý đã thể hiện sự đánh giá ngày càng cao của các đồng nghiệp quốc tế với Habubank như một Ngân hàng có uy tín và hợp tác hiệu quả đến nay sau 16 năm tồn tại và phát triển, Habubank đã gặt hái nhiều thành công từ số vốn điều lệ ban đầu chỉ là 5 tỷ đồng đến nay đã tăng lên thành hơn 500 tỷ đồng. 7 năm liên tục đựơc Ngân hàng Nhà nước xếp loại A và được công nhận là Ngân hàng phát triển toàn diện với hoạt động ổn định, an toàn hiệu quả. Biểu tượng của Habubank là “Giá trị tích luỹ niềm tin” do vậy Habubank luôn giữ vững niềm tin của khách hàng bằng chất lượng sản phẩm dịch vụ, phong cách nhiệt tình và chuyên nghiệp của tất cả các nhân viên. A. KẾ TOÁN TIẾT KIỆM Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền gửi của cá nhân (kể cả nước ngoài ) được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm và được hưởng lãi suất hiện hành do HBB áp dụng cho từng kì hạn và từng loại hình, được Bảo Hiểm Tiền Gửi bảo hiểm theo quy định của pháp luật. Huy động vốn đầu vào là vấn đề thiết yếu của các Ngân hàng. Trong đó, việc huy động tiền gửi nhàn rỗi trong dân cư gửi vào tiết kiệm đóng một vai trò quan trọng, thúc đẩy quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Để có được nguồn tiền nhàn rỗi gửi vào tiết kiệm thì Ngân hàng phải tìm hiểu được nhu cầu tâm lý của khách hàng. Nắm bắt được tình hình đó HBB đã có rất nhiều chương trình chăm sóc khách hàng và một trong những chương trình đang được áp dụng hiện nay đó là:“Cảm ơn đâu chỉ dùng lời”. Đồng thời, HBB cũng đa dạng hóa nhiều loại hình tiết kiệm khác nhau đáp ứng được nhu cầu của khách. Các loại hình tiết kiệm Tiết kiệm VNĐ Tiết kiệm USD Tiết kiệm EUR Các kỳ hạn gửi tiết kiệm Tiết kiệm không kỳ hạn: Khách hàng có thể rút từng phần gốc hoặc gửi nhiều lần vào cùng một sổ tiết kiệm mà không cần phải đổi sổ. Tiết kiệm có kỳ hạn Tiết kiệm kỳ hạn 1 tuần, 2 tuần, 3 tuần (VNĐ) Tiết kiệm 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 18 tháng, 24 tháng (VNĐ, USD, EUR) Tiết kiệm kỳ hạn 36 tháng, 48 tháng, 60 tháng (USD) Căn cứ các hình thức trả lãi Tiết kiệm trả lãi cuối kỳ áp dụng đối với VNĐ, USD, EUR Tiết kiệm trả lãi tháng (AD với VNĐ có kỳ hạn 2 tháng trở lên) Tiết kiệm trả lãi 3 tháng 1 lần (AD với VNĐ kỳ hạn 6T, 9 T, 12T, 18T, 24T và USD từ 6 đến 60 tháng. Tiết kiệm lãi suất bậc thang 100 tr đến 500tr với kỳ hạn cuối kỳ tăng lãi suất 0,01% và 500tr trở lên tăng 0,02% (Không áp dụng với TKGG, Tk rút gốc linh hoạt, TK 3G, tiết kiệm trả lãi trước) Các loại hình tiết kiệm khác Tiết kiệm rút gốc linh hoạt: Khách hàng đăng ký kỳ hạn 24 tháng và bắt đầu từ 3 tháng trở lên khách có nhu cầu rút toàn bộ tiền vào thời gian nào thì được tính lãi suất vào thời điểm đó. Trường hợp này khách hàng không được rút một phần gốc trước hạn mà phải tất toán toàn bộ sổ tiết kiệm. Tiết kiệm 3G (Gốc rút linh hoạt, gửi đa tiền tệ, giữ sinh lời cao): Khách đăng ký kỳ hạn 24 tháng và có thể rút ra từng phần gốc khi có nhu cầu mà vẫn hưởng lãi suất cao theo thời gian thực gửi trên từng phần gốc ra. 5. Giao dịch gửi tiền tiết kiệm - Khi KH có nhu cầu gửi tiết kiệm kế toán hướng dẫn KH điền đầy đủ thông tin vào phiếu gửi tiền Sau đó hướng dẫn khách sang quỹ nộp tiền trước. 5.1 M ở s ổ ti ết ki ệm: - Tra m ã C IF theo đ ư ờng d ẫn: Enquiries/Customer enquiries (fast path:1000) hoÆc trªn Host vµo ®­êng dÉn: Customer maintenance/ customers/ detailed .NÕu kh¸ch hµng ch­a cã m· CIF cÇn më míi kh¸ch hµng. + Trªn WB : Customer/ customer addition (Fast Path :8888). + Trªn Host : Customer Maintenance/ Customers/ Detailed - §èi víi lo¹i h×nh tiÕt kiÖm cã kú h¹n, (lo¹i trõ tiÕt kiÖm göi gãp) + Më trªn WB: NÕu KH göi TK b»ng tiÒn mÆt ®­êng dÉn TD account -> opening by cash Göi tiÕt kiÖm b»ng chuyÓn kho¶n tõ TKTG Göi tiÕt kiÖm b»ng GL (TDGL). + Më trªn Host: Customer Accoount/ Customer Account/Details. §èi víi TK cã kú h¹n chóng ta tiÕn hµnh nép tiÒn ngay t¹i mµn h×nh nµy trong phÇn Deposit - §èi víi lo¹i h×nh tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n: + Trªn WB: Saving/ Account opening (FP: 8889). Sau đó, chóng ta vµo mµn h×nh(nép tiÒn mÆt): 1401. + Trªn Host: Gièng nh­ c¸ch më TK TK cã kú h¹n, nh­ng khi nép tiÒn chóng ta sÏ vµo ®­êng dÉn: Teller/Retail Teller/Details - Sau khi ®­îc KiÓm so¸t viªn duyÖt c¸c b­íc trªn, kÕ to¸n in phiÕu giao dÞch, in sæ tiÕt kiÖm, ký tªn, kÑp chøng tõ råi chuyÓn qua kiÓm so¸t viªn duyÖt, sau ®ã ®­a sang quy ®Ó göi sæ tk cho kh¸ch hµng. 6. Giao dịch rút tiền tiết kiệm - Khi KH có nhu cầu rút tiết kiệm kế toán hướng dẫn KH điền đầy đủ thông tin trên phiếu lĩnh tiÒn tiÕt a. Tr­êng hîp KH tÊt to¸n sæ TK cã kú h¹n - TÊt to¸n b»ng tiÒn mÆt: Path: TD/Online Redemption/Redemption by cash Fast path: 1310 - TÊt to¸n b»ng chuyÓn kho¶n sang TK GL Path: TK/Online Redemption/ Redemption by GL Fast path:1318 - TÊt to¸n b»ng chuyÓn kho¶n sang TK Saving Path: TK/Online Redemption/ Redemption by Saving Fast path: 1312 b. Tr­êng hîp KH tÊt to¸n sæ TK kh«ng kú h¹n - TÊt to¸n b»ng tiÒn mÆt Path: Close out withdrawal by cash Fast path: 1301 - TÊt to¸n b»ng chuyÓn kho¶n sang Saving hoÆc GL Path: Close out withdrawal by trasfer Fast path: 1320 c. Tr­êng hîp kh¸ch hµng chØ rót l·i tiÕt kiÖm KÕ to¸n viªn kiÓm tra xem cã ®óng thêi h¹n kh«ng, nÕu ®óng tiÕn hµnh c¸c thao t¸c trªn m¸y nh­ sau: - Vµo mµn h×nh Customer account/details ->F7->gâ sè TK tiÕt kiÖm vµo tr­êng Account No -> F8 ->Interest -> T×m TK tr¶ l·i ®Þnh kú cña sæ tiÕt kiÖm -> ®äc sè tiÒn l·i ®Ó KH ghi vµo phiÕu lÜnh tiÒn tiÕt kiÖm. - TiÕn hµnh rót tiÒn tõ TK tr¶ l·i nh­ rót tiÒn tõ TK tiÒn göi KKH . d. Tr­êng hîp kh¸ch hµng rót mét phÇn Gèc sæ tiÕt kiÖm 3G C¸c b­íc thùc hiÖn t­¬ng tù nh­ tÊt to¸n sæ tiÕt kiÖm cã kú h¹n. Tuy nhiªn trong phÇn lùa chän ph­¬ng thøc tÊt to¸n th× khi tÊt to¸n sæ tiÕt kiÖm sÏ chän lµ “Full Redemption” cßn khi rót mét phÇn gèc sÏ chän lµ “Part Redemption” 7. C¸c c«ng viÖc kh¸c cña kÕ to¸n tiÕt kiÖm - CËp nhËt tû gi¸ ngo¹i tÖ ®Çu ngµy - Phong táa, gi¶ táa sæ tiÕt kiÖm theo yªu cÇu cña c¸c phßng vµ chi nh¸nh. Quy tr×nh thùc hiÖn trªn phÇn mÒn nh­ sau: - Tra cøu lÞch sö giao dÞch giao dÞch theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng. - Kh¸ch hµng th«ng b¸o mÊt sæ TK: TiÕn hµnh phong táa sæ TK vµ Fax b¶n “th«ng b¸o mÊt sæ TK” cho tÊt c¶ c¸c chi nh¸nh 8. C«ng viÖc cuèi ngµy - So quü tiÒn mÆt: Cuèi ngµy KT vµo m¸y hoµn tÊt c¸c giao dÞch trong ngµy,sau ®ã kiÓm tra sè d­ nî tµi kho¶n tiÒn mÆt trªn m¸y cã khíp víi sè d­ thùc tÕ t¹i quü kh«ng. - Vµo sæ theo dâi sæ TK sö dông trong ngµy - In b¸o c¸o gia h¹n sæ tiÕt kiÖm 9. C«ng viÖc cuèi th¸ng - Lµm b¸o c¸o sæ tiÕt kiÖm háng trong th¸ng: - In sao kª sè d­ c¸c lo¹i h×nh tiÕt kiÖm. - ChÊm dù chi cuèi th¸ng - ChÊm sè d­ tõng kú h¹n víi c©n ®èi chi tiÕt. b. KÕ to¸n tiÒn göi TK tiÒn göi lµ tµi kho¶n do ng­êi sö dông më tµi kho¶n víi môc ®Ých göi, gi÷, hoÆc thùc hiÖn giao dÞch thanh to¸n qua ng©n hµng. Cã c¸c lo¹i h×nh tiÒn göi: tiÒn göi cã kú h¹n, tiÒn göi kh«ng kú h¹n, tµi kho¶n saving Vantage. 1. Më tµi kho¶n: a. Hå s¬ ®èi víi c¸ nh©n: Mét yªu cÇu më TK c¸ nh©n hoÆc ph¸t hµnh thÎ: ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c th«ng tin c¸ nh©n còng nh­ yªu cÇu cña KH, ®ñ ch÷ ký cña chñ TK, ®ång chñ TK, hoÆc ng­êi ®­îc ñy quyÒn nÕu cã, b¶n sao CMND hoÆc hé chiÕu. b. Hå s¬ ®èi víi tæ chøc kinh tÕ: - §¬n xin më TK theo mÉu (2 b¶n): ®Çy ®ñ yÕu tè, ký tªn, ®ãng dÊu - B¶n sao quyÕt ®Þnh thµnh lËp, giÊy ®¨ng ký kinh doanh, m· sè thuÕ. - B¶n sao bæ nhiÖm gi¸m ®èc, kÕ to¸n tr­ëng, quyÕt ®Þnh ñy quyÒn - B¶n sao CMND chñ tµi kháan, ng­êi ®­îc ñy quyÒn. c. C¸c b­íc më TK: ViÖc më TK tiÒn göi kh«ng kú h¹n vÒ quy tr×nh thùc hiÖn gièng nh­ më sæ tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n, l­u ý: chän Account class phï hîp (V0CNTN- c¸ nh©n, V0DNTN- doanh nghiÖp). Më TK Saving Vantage. §©y lµ h×nh thøc tù ®éng chuyÓn tiÒn tõ TK tiÒn göi KKH sang TK tiÕt kiÖm ®Ó h­ëng l·i suÊt cao h¬n. - Më TK Saving Vantage gièng quy tr×nh më TK nh­ng chän Account Class lµ V0SVCN + Product code sö dông: - SV01: §¨ng ký chuyÓn tiÒn theo ®Þnh kú SV02: §¨ng ký chuyÓn tiÒn khi sè d­ tµi kho¶n DD v­ît qu¸ sè d­ quy ®Þnh d. §ãng tµi kho¶n: B1:Gi¶i táa mèi liªn kÕt: B2:Thùc hiÖn lµm trßn nÕu sè d­ tµi kho¶n bÞ lÎ: NÕu sè d­ trªn tµi kháan vµ l·i céng dån => 50® th× tr¶ l·i thªm vµo tµi kho¶n cña kh¸ch hµng cho trßn 100®. Thùc hiÖn trªn mµn h×nh miscellanuous customer credit, NÕu sè d­ trªn tµi kho¶n vµ l·i céng dån <50® th× gi¶m l·i tõ tµi kho¶n cña kh¸ch hµng b»ng c¸ch thùc hiÖn giao dÞch trªn mµn h×nh miscellanuous customer credit (Fast path: 1008) B3: Thùc hiÖn ®ãng tµi kho¶n: + Trªn WB: - §ãng tµi kho¶n tÊt to¸n b»ng tiÒn mÆt: Path: Close out withdrawal (Fast path: 1301) - §ãng tµi kho¶n b»ng chuyÓn kho¶n: Path: Close out withdrawal (Fast path: 1320) + Trªn Host: - Thùc hiÖn nhËp l·i vµo gèc thñ c«ng: Vµo mµn h×nh Interest & Charge/Online – Liquidation ®Ó thùc hiÖn nhËp l·i vµo gèc. - Vµo mµn h×nh: Teller/ Retail teller/ Detailed: Chän Product code phï hîp (DTTM hoÆc DTGL) - Thùc hiÖn chuyÓn tr¹ng th¸i tµi kho¶n sang Close: Vµo Customer accounts/ customer accounts/detailed/actions/closed e. Quy tr×nh phong táa, gi¶i táa, thay ®æi tr¹ng th¸i tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng kú h¹n - Phong táa mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh trong tµi kho¶n tiÒn göi KKH Thùc hiÖn trªn WB: + Path: Saving/ Funds Management transactions/ Hold funds request + Fast path: 1055 Thùc hiÖn trªn Host: + Customer maintainence/ amount blocks/detail/kÝch vµo nót më míi/ ®iÒn ®Çy ®ñ th«ng tin cÇn thiÕt vµo. 2. Nộp tiền mặt vào Tài Khoản Chøng tõ: GiÊy nép tiÒn gåm 2 liªn, liªn 2 kh¸ch hµng gi÷, liªn 1chuyÓn lªn kÕ to¸n ®Ó h¹ch to¸n. Product code áp dụng: - NT01: ¸p dụng trong trường hợp KH nộp tiền mặt vào TK cùng tỉnh thành phố. Loại tiền tệ thực hiện giao dịch là VND hoặc ngoại tệ. - NT02: Áp dụng trong trường hợp KH nộp tiền mặt vào TK khác nơi mở TK khác tỉnh thành phố. Quy trình thực hiện: a. Trên Web Branch: - Path: Savings/ Cash transaction/ Cash deposit (FP: 1401) b. Trên Host: Vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed Bót to¸n ®Þnh kho¶n: Nợ TK tiền mặt (1011, 1012) : số tiền nộp Có TK KH (4211, 4212) : số tiền nộp 3. Chuyển tiền trong hệ thống: a. Chuyển tiền từ TK khách hàng sang TK khách hàng (DD- DD) + Product code: - FT01: CT từ DD- DD trong cùng tỉnh thành phố và không thu phí. - FT02:CT từ DD- DD khác tỉnh thành phố VND, có thu phí.Tham số phí cho Product này như sau: + Quy trình thực hiện: - Trên WB: Savings/ Fund transfer request ( Fast path: 1006) - Trên Host: Teller/ Retail Teller/ Detailed. b. Chuyển tiền cho Khách hàng nhận bằng CMT + Product code áp dụng: - CI01: Chuyển tiền trong hệ thống HBB cùng tỉnh thành phố cho người nhận bằng CMT bằng cách nộp tiền mặt, trích từ TK khách hàng hoặc từ TK GL - CI02:Chuyển tiền cho người hưởng nhận tại các chi nhánh HBB khác tỉnh thành phố. + Quy trình thực hiện: Chỉ thực hiện trên Host Vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed Tại CN thực hiện trả tiền cho KH: Sau khi kiểm tra CMT nếu đúng, vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed . Chọn Product code RT01 và chọn Transaction Account là: 4599.7 Bút toán định khoản: Nợ TK 4599.7 (mã chi nhánh chuyển) : Số tiền trả cho khách Có TK 1011 (mã chi nhánh chuyển) : Số tiền trả cho khách c. Nộp tiền mặt chuyển trả lãi vay: Chuyển tiền giữa các chi nhánh nhằm mục đích thanh toán lãi, gốc vay. + Quy trình thực hiện: Vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed , chọn Prođuct code CI03. Trường hợp này không thu phí + Bút toán định khoản: Tại CN chuyển tiền: Nợ TK 1011(mã CN chuyển tiền): Số tiền chuyển Có TK 4599.13 ( Mã CN chuyển tiền): Số tiền chuyển Tại CN thanh toán: Nợ TK 4599.13 ( Mã CN thanh toán) Có TK 1011( Mã Cn thanh toán) 4. Rót tiÒn mÆt tõ Tk b»ng giÊy rót tiÒn Khi kh¸ch hµng cã nhu cÇu rót tiÒn, viÕt giÊy rót tiÒn cïng CMT göi kÕ to¸n, kÕ to¸n kiÓm tra c¸c th«ng tin kh¸ch hµng, nÕu chÝnh x¸c thùc hiÖn rót tiÒn cho kh¸ch hµng. a. Product code: - RT01: Áp dụng cho trường hợp thực hiện giao dịch rút tiền mặt VND bằng giấy rút tiền ( từ TK VND hoặc ngoại tệ nhưng số tiền rút ra là VND) tại nơi mở TK, khác nơi mở TK cùng tỉnh thành phố hoặc khác nơi mở TK khác tỉnh thành phố mà số tiền mỗi lần rút nhỏ hon 10 triệu đồng..Trong trường hợp này không thu phí. - RT02: Áp dụng trong trường hợp rút tiền mặt từ TK khách hàng bằng giấy rút tiền khác tỉnh thành phố, số tiền rút > 10tr đồng/lần. - RT03: Áp dụng cho trường hợp khách hàng rút ngoại tệ bằng giấy rút tiền từ TK ngoại tệ.TK thực hiện rút tiền tại chi nhánh mở TK, khác CN mở TK cùng tỉnh TP, khác tỉnh TP. b. Quy trình thực hiện: Trên WB: Savings/ Cash transactions/Cash withdrawal. Fast Path (1001) Trên Host: vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed - In phiếu giao dịch kẹp cùng séc (hoặc giấy rút tiền), CMND chuyển kiểm soát duyệt rồi chuyển cho bộ phận quỹ trả tiền cho KH - Nếu chi trả ngoại tệ (với KH đủ điều kiện) thì phải thu thêm phí rút ngoại tệ mặt 5. Rút tiền mặt bằng séc a. Product code: Product code và tham số cho Product rút tiền mặt bằng séc giống như rút tiền mặt bằng giấy lĩnh tiền bao gồm: RS01: rút séc bằng VND trong Thành phố, khác TP < 10 triệu đồng RS02: rút séc bằng VND khác TP>10tr đồng RS03: rút séc từ TK ngoại tệ nhận ngoại tệ b. Quy trình thực hiện: Trên WB: Savings/ cheque transation/ cheque withdrawal ( Fast path:1013) Trên host: Vào màn hình Teller/ Retail teller/Detailed (sau đó chọn Product code phù hợp). Yêu cầu phải nhập số serri séc vào trường cheque no. 10. Các nghiệp vụ khác của kế toán tiền gửi: - Thông báo số dư cho khách: qua sổ phụ, bằng lời, điện thoại, SMS, Internet. Cần đảm bảo nguyên tắc bảo mật thông tin - Kế toán bán séc, UNT và các giấy tờ khác - Trả lương cho doanh nghiệp là KH của HBB - KÕ to¸n thÎ: sö dông phÇn mÒn TICIS, më thÎ,tr¶ thÎ cho kh¸ch hµng… 11. C«ng viÖc ®Çu ngµy: In sæ phô cho kh¸ch hµng: Ph©n lo¹i sæ phô chuyÓn tr¶ chi nh¸nh kh¸c, s¾p xÕp sæ phô cña kh¸ch hµng t¹i chi nh¸nh m×nh In l¹i sæ phô trong qu¸ khø theo yªu cÇu cÇu cña kh¸ch hµng (cã thu phÝ) 12. C«ng viÖc cuèi ngµy: C©n quü víi bé phËn quü, In nhËt ký quü. NÕu sai sãt t×m nguyªn nh©n xö lý kÞp thêi. 13. C«ng viÖc cuèi th¸ng: In vµ chÊm b¸o c¸o sao kª sè d­ tiÒn göi ho¹t kú Sæ phô th¸ng tµi kho¶n kh¸ch hµng PhiÕu tÝnh l·i §èi chiÕu sè d­ kh¸ch hµng víi sæ phô th¸ng §èi chiÕu sè d­ v¸c lo¹i tiÒn göi víi b¸o c¸o tæng hîp c©n ®èi th¸ng. C. KÕ to¸n tiÒn vay I. Më réng mét kho¶n vay- A new loan contract 1. Më míi mét tµi kho¶n B­íc 1: Tra cøu m· kh¸ch hµng §­êng dÉn: Customer maintenance/ Customer/ Summary B­íc 2: CÊp h¹n møc cho kh¸ch hµng §­êng dÉn: Customer Maintenance/ Customer/ Detailed B­íc nµy chØ lµm khi kh¸ch hµng ch­a ®­îc cÊp h¹n møc B­íc 3: Më line cho kh¸ch hµng §­êng dÉn: Limits/ line/ Detailed M· Line code lµ do user nhËp vµo, nhãm Credit t¹m quy ®Þnh m· Line code nh­ sau: Lnxxxxxxyz Trong ®ã: Ln: Loan Xxxxx: M· kh¸ch hµng Y: Ch÷ viÕt t¾t cña lo¹i tiÒn Z: sè thø tù cña line B­íc 4: Liªn kÕt gi÷a Line code víi kh¸ch hµng §­êng dÉn: Limits/Facilities/ Detailed B­íc 5: Më míi mét kho¶n vay 2. C¸c lo¹i lÞch tr¶ nî - Lo¹i vay tr¶ gãp (Amortized) - L·i nhËp gèc (Capitalized) - Th«ngth­êng (Normal): C¸c kho¶n vay kh«ng thuéc mét trong hai lo¹i lÞch trªn cã lÞch tr¶ nî th«ng th­êng. 3. C¸c ph­¬ng thøc tr¶ l·i - Bearing (Cuèi kú): L·i ®­îc thanh to¸n vµo ngµy tr¶ nî theo lÞch - Discount loan (ChiÕt khÊu): L·i ph¶i tr¶ cho kho¶n vay ®­îc khÊu trõ ngay khi khëi t¹o mét kho¶n vay. - True Discounted Loan (ChiÕt khÊu thùc sù) Sè tiÒn danh nghÜa = Gèc + Gèc * L·i suÊt * Chó ý: ChØ cã thÓ cã mét kú bullet cho mçi hîp phÇn, kh«ng chia l¹i ®­îc lÞch tr¶ nî cho kho¶n vay cã mét trong hai hîp phÇn (gèc hoÆc l·i) lµ bullet vµ ®­îc tr¶ tr­íc. ChØ cã thÓ chia l¹i lÞch tr¶ nî tÝnh tõ ngµy theo lÞch tr¶ nî tÝnh tõ ngµy theo lÞch mµ ch­a tr¶ ®­îc. Cã thÓ cã lÞch gi¶i ng©n víi ngµy gi¶i ng©n lµ trong t­¬ng lai nh­ng tÊt nhiªn vÉn ph¶i sím h¬n ngµy ®Õn h¹n hîp ®ång. Kh«ng thÓ chØnh söa lÞch gi¶i ng©n gèc víi nh÷ng kho¶n gi¶i ng©n ®· thùc hiÖn. 4. C¸c sù kiÖn cã thÓ x¶y ra ®èi víi mét hîp ®ång vay * Book: Booking of contract – më hîp ®ång * INIT: Contracst Intiation – më hîp ®ång (Vµo ngµy value date) * NOTC: Billing notice Generation: th«ng b¸o ph¶i thu * CRMG: Credit management fee- thu phÝ qu¶n lý tÝn dông * ACCR: Accrual – dù thu, x¶y ra vµo ngµy cuèi th¸ng hoÆc vµo lóc thanh to¸n. * LIQD: Liquidation – Thanh to¸n tr¶ nî gèc vay hoÆc l·i * CAMD: Contract Amenedment – Sñ ®æi trong mµn h×nh contract *VAMB: Value Date Amendment Booking * ROLL: Rollover of Contract – Gia h¹n kho¶n vay trªn mµn h×nh Contract * REVP: Reversal of Payment – Huû bá giao dÞch tr¶ nî * STCH: Status Change – chuyÓn ®æi tr¹ng th¸i - Component Interest - Component POIINT - Component POISTOP - Component POPINT Thanh to¸n – nót S * CRMGINC _ LIQD (Credit Managerment Free Liquidation) : Thu vÒ qu¶n lý tÝn dông * INTEREST_LIQD (Due Interest): L·i ph¶i thu * POIINT_LIQD (Penalty on interest Overdue): ph¹t trªn l·i qu¸ h¹n * POPINT_LIQD (Penalty on PRINCIPAL OVERDUE): Ph¹t trªn gèc qu¸ h¹n * PRINCIPPAL (Principal Amount): Sè tiÒn gèc gi¶i ng©n * PRINCIPAL_INCR (Increase principal): T¨ng sè tiÒn gèc * PRINCIPAL_LIQD (Due Principal) :Gèc ph¶i thu NÕu muèn thay ®æi tµi kho¶n thanh to¸n nh÷ng lÇn sau th× cã thÓ thay ®æi trªn mµn h×nh contract t¹i nut S trªn mµn h×nh contract online scereen II. Tu chØnh mét hîp ®ång vay 1. C¸c lo¹i tu chØnh - Söal·i suÊt - Gi¶i ng©n thªm - Söa lÞch tr¶ nî + §iÒu chØnh lÞch tr¶ nî + Gia h¹n kho¶n vay - Söa tµi kho¶n thanh to¸n. TK gi¶i ng©n - Söa ®æi kh¸c 2. Söa l·i suÊt §­êng dÉn: Loan & Deposits/Value date Changes/Detail §èi víi hîp ®ång vay thuéc l·i suÊt cè ®Þnh (Fix rate): NhËp l·i suÊt míi vµo tr­êng Final Rate, ®æi l·i suÊt ë tr­êng Rate Type §èi víi hîp ®ång vay thuéc l·i suÊt th¶ noái (Floating rate): Chän ë tr­êng Rate code lµ FLRS, nhËp biªn ®é l·i suÊt mowis vµo tr­êng Spread Chó ý : - Cã thÓ thay ®æi mét kho¶n vay tõ l·i suÊt cè ®Þnh sang l·i suÊt th¶ næi vµ ng­îc l¹i. - Khi thay ®æi l·i suÊt th× ph¶i thay ®æi c¶ l·i suÊt qu¸ h¹n ®ång thêi - Khi thay ®æi l·i suÊt th× sè tiÒn trong lÞch tr¶ nî l·i suÊt còng ®­îc tù ®éng ®Þnh nghÜa l¹i - Khi thay ®æi l·i suÊt back date qua th¸ng, qua n¨m th× bót top¸n dù thu hoÆc tho¸i thu bæ sung còng sÏ tù ®éng sinh ra víi value datelµ ngµy muèn thay ®æi l·i suÊt. - Sau ngµy ®Õn h¹n cña kkho¶n vay nÕu kh«ng rolled over kkho¶n vµy th× kh«ng thÓ söa ®­îc l·i suÊt. 3. Gi¶i ng©n thªm cho kho¶n vay - Tr­êng hîp gi¶i ng©n thªm cho mét ngµy trong qu¸ khø hoÆc ngµy hiÖn t¹i: thùc hiÖn trong mµn h×nh VAMI 4. Söa l¹i lÞch tr¶ nî - §iÒu chØh lÞch tr¶ nî: Thùc hiÖn trong mµn h×nh Contract Online - Kh«ng chia l¹i ®­îc lÞch tr¶ nî cho kho¶n vay cã mét trong hai hîp phÇn gèc hoÆc l·i suÊt bullet vµ ®­îc tr¶ tr­íc - ChØ cã chia l¹i lÞch tr¶ nî tÝnh tõ ngµy theo lÞch mµ ch­a ®­îc tr¶. - Cã thÓ cã lÞch gi¶i ng©n víi gi¶i ng©n lµ trong t­¬ng lai nh­ng tÊt nhiªn lµ vÉn ph¶i sím h¬n ngµy ®Õn h¹n cña hîp ®ång. Kh«ng thÓ chØnh söa lÞch gi¶i ng©n gèc víi nh÷ng kho¶ gi¶i ng©n ®· thùc hiÖn. - Gia h¹n kho¶n vay - Cã thÓ thay ®æi ngµy ®Õn h¹n trong hai tr­êng hîp sau: Ch­a ®Õn h¹n, sau ngµy ®Õnh¹n cña kho¶n vay. TH1:Kho¶ vay ch­a ®Õn h¹n – Thùc hiÖn trªn mµn h×nh VAMI TH2: Gia h¹nn kho¶n vay sau ngµy ®Õn h¹n cña Loan contract – Thùc hiÖn trªn mµn h×nh loan contract online sereen. - Khi gia h¹n khko¶n vay, thêi h¹n kho¶n vay, thêi h¹n míi tèi ® ph¶i tr¶ n»m trong kho¶ng cã hiÖu lùc cña line tÝn dông. - Khi gia h¹n sau ngµy ®Õn h¹n cña kho¶n vay ph¶i ®¶m b¶o r»ng l·i tÝnh ®Õn h«m nay gia h¹n ph¶i ®­îc kh¸ch hµng tr¶ hÕt. - ViÖc söa ®æi trªn mµn h×nh VAMI sau khi ®­îc duyÖt th× kh«ng thÓ reverse ®­îc. - NÕu ngµy hÖ thèng lµ ngµy ®Õn h¹n cña kh¶on vayt h× cãthÓ gia h¹n kho¶n vay trªn c¶ hai mµn h×nh Loan contract online vµ VAMI. L­u ý r»ng nÕu söa trªn mµn h×nh VAMI th× ngµy amendment date chØ cã thÓ lµ ngµy hÖ thèng. 5. Söa tµi kho¶n thanh to¸n vµ gi¶i ng©n - §èi víi tµi kho¶n thanh to¸n: + NÕu thay ®æi t¹m thêi cho mçi lÇn tr¶ nî thñ c«ng th× söa ®æi trªn mµn h×nh LD schedule payment. + Tµi kho¶n thanh to¸n míi sÏ ®­îc ¸p dông kÓ tõ sau khi thay ®æi cho ®Õn hÕt vßng ®êi cña kho¶n vay nÕu söa ®æi trªn mµn h×nh Contract onlØe III. Thanh to¸n hîp ®ång vay Mét sè thuéc tÝnh tr¶ nî cña s¶n phÈm C¸c thuéc tÝnh c¬ b¶n ®­îc hiÓn thÞ trong mµn h×nh Contract Online 1. Ph­¬ng thøc thanh to¸n - Thanh to¸n tù ®éng - Thanh to¸n thñ c«ng 2. Ph­¬ng thøc tr¶ nî - Bearing/Có«i kú: L·i ®­îc thanh to¸n vµo ngµy tr¶ nî theo lÞch - Discounted/ChiÕt khÊu: Trong ph­¬ng thøc nµy, l·i ®­îc trõ t¹i thêi ®iÓm khëi t¹o kho¶n vay. - True discounted/ ChiÕt khÊu thùc sù: Trong ph­¬ng ph¸p tr¶ l·i nµy, l·i ®­îc tÝnh theo c¸ch h¬i kh¸c so víi ph­¬ng ph¸p chiÕt khÊu. L·i suÊt ë ®©y ®­îc ¸p dông trene gèc, kh«ng ph¶i sè tiÒn trªn danh nghÜa (hiÖn nay HBB ch­a ¸p dông ph­¬ng ph¸p nµy) 3. Lo¹i h×nh tr¶ nî Normal/ Th«ng th­êng Amortized/ Tr¶ gãp Capitailized/ l·i nhËp gèc 4. Thanh to¸n mét hîp ®ång vay §­êng dÉn: Loan & Deposit/ Payment input/Detailed §èi víi kho¶n vay thuéc lo¹i Amortized, khi thanh to¸n nî gèc vµ l·i tr­íc h¹n th× ph¶i x¸c ®Þnh xem c¬ së tÝnh l·i/ Reccomputation thuéc lo¹i nµo: Recalculated tenor/TÝnh l·i kú h¹n (sè tiÒn kh«ng thay ®æi trong mçi kú h¹n mµ sè kú h¹n ®­îc gi¶m). Recalculate Installment Amount/ TÝnh l¹i sè tiÒn l·i mçi kú (sè kú h¹n kh«ng thay ®æi) NÕu mçi lÇn thanh to¸n thñ c«ng muèn söa l¹i tµi kho¶n thanh to¸n th× nhÊn nót S trªn mµn h×nh thanh to¸n ®Ó söa c¸c component cã amount tag lµ LIQD. IV. Tµi s¶n ®¶m b¶o collaterals 1. ThiÕt lËp lo¹i tµi s¶n ®¶m b¶o: §¨ng nhËp: Limits/Collateral Types/Detailed 2. Tra cøu c¸c lo¹i tµi s¶n ®¶m b¶o trong hÖ thèng a. NhËp míi mét TS§B kh«ng ®Þnh gi¸ theo thÞ tr­êng (Non-Marketable Value Based) §­êng dÉn: Limits/Collaterals/Detailed Note: Kh«ng chän tr­êng hîp Market Value Based Expiry date: Th«ng tin cËp nhËt cho TS§B sÏ tiÕp tôc cã hiÖu lùc nÕu ch­a ®Õn ngµy nay. §©y lµ ngµy TS§B ngõng tån t¹i trong hÖ thèng. Vµo ngµy hÕt h¹n b¹n ®· x¸c ®Þnh, h¹n møc tÝn dông trong line cã TS§B sÏ ®­îc gi¶m theo ®óng sè tiÒn TS§B ®ãng gãp cho line. Revision date : ngµy xem xÐt ®Ó ®¸nh gi¸ l¹i gi¸ trÞ cña TS§B (phôc vô môc ®Ých cho t¹o b¸o c¸o) b. NhËp míi mét TS§B ®Þnh gi¸ theo thÞ tr­êng (Marketable Value Based) 1. X¸c ®Þnh m· nhµ ph¸t hµnh (Issuer Code): - Môc ®Ých: thiÕt lËp h¹n møc vÒ TS§B cho mçi nhµ ph¸t hµnh ®ång thêi thiÕt lËp h¹n møc cho mçi lo¹i chøng kho¸n cña nhµ ph¸t hµnh ®ã - §¨ng nhËp : Limits/Issuer/Detailed Note: Collateral type ®­îc ®Þnh nghÜa tr­¬c ®ã trong Limits/Types/Detailed Tæng h¹n møc (limits) quy ®æi cña c¸c Collateral type cña mét nhµ ph¸t hµnh kh«ng ®­îc v­ît qu¸ Overall Limit cña nhµ ph¸t hµnh ®ã. 3. ThiÕt lËp m· chøng kho¸n cô thÓ (Security code cña mét nhµ ph¸t hµnh) - Môc ®Ých: x¸c nhËn m· duy nhÊt trong hÖ thèng cña chøng kho¸n ®ang nhËp. - §¨ng nhËp: Limits/Security/Detailed Note: + Price Increase Sensitivity (®é nh¹y c¶m víi møc t¨ng cña gi¸): ThÓ hiÖn tû lÖ phÇn tr¨m trong gi¸ trÞ (market price) mµ cã thÓ dÉn ®Õn viÖc ®¸nh gi¸ l¹i TS§B. §iÒu nµy cã nghÜa lµ nÕu gi¸ trÞ hiÖn thêi cña chøng kho¸n t¨ng so víi thÞ gi¸ cò mét tû lÖ phÇn tr¨m v­ît qu¸ tû lÖ ®· ®Þnh nghÜa trong tr­êng nµy, th× qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ lÞ gi¸ trÞ TS§B tù ®éng ®­îc kÝch ho¹t. + Price Decrease Sensitivity (®é n¹y c¶m víi møc gi¶m cña gi¸): ThÓ hiÖn tû lÖ phÇn tr¨m trong thÞ gi¸ (market price) mµ cã thÓ dÉn ®Õn viÖc ®¸nh gi¸ l¹i TS§B. §iÒu nµy cã nghÜa lµ nÕu thÞ gi¸ hiÖn thêi cña chøng kho¸n gi¶m so víi thÞ gi¸ cò mét tû lÖ phÇn tr¨m v­ît qu¸ tþ lÖ ®· ®Þnh nghÜa trong tr­êng hîp nµy, th× qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ l¹i TS§B tù ®éng kÝch ho¹t. + Normal Value Based: NÕu chän tr­êng hîp nµy cã nghÜa lµ gi¸ trÞ cña TS§B ®­îc tÝnh theo gi¸ trÞ mÖnh gi¸ mµ kh«ng tÝnh theo ®¬n vÞ. 4. NhËp míi mét TS§B (Marketable Value Based) - §¨ng nhËp : Limits/Collaterals/ Detailed L­u ý: ph¶i chän tr­êng hîp Market Value Based 5. Tra cøu tµi s¶n ®¶m b¶o - §­êng dÉn: Limits/Collaterals/Summary 6. Nhãm c¸c TS§B thµnh pool - §­êng dÉn: Limits/Pool Maintenance/ Detailed 7. Liªn kÕt mét line víi mét pool TS§B a. Liªn kÕt mét line víi mét Pool TS§B - §¨ng nhËp : Limits/Facilities/Detailed b. Tãm t¾t c¸c b­íc thùc hiÖn: B­íc 1 : NhËp míi mét TS§B trong hÖ thèng B­íc 2 : Nhãm c¸c TS§B thµnh Pool B­íc 3: Liªn kÕt mét line víi mét Pool 8. Tu chØnh tµi s¶n ®¶m b¶o a. C¸c tu chØnh cho TS§B - T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B - T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B ®ãng gãp vµo Pool - T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B tõ Pool ph©n bæ cho line tÝn dông * T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B §èi víi lo¹i TS§B kh«ng ®Þnh gi¸ theo TT - Söa gi¸ trÞ Collateral Value - Söa gi¸ trÞ Lendable Margin Gi¸ trÞ cña Limits Contribution sÏ tù ®éng cËp nhËt Note: Sau khi duyÖt sù thay ®æi nµy, gi¸ trÞ trªn tÊt c¶ c¸c mµn h×nh còng sÏ thay ®æi theo §èi víi lo¹i TS§B ®Þnh gi¸ theo thÞ tr­êng: No of units: Thay ®æi Khi Price code thay ®æi Thay ®æi capamount sÏ dÉn ®Õn thay ®æi Limits Contribution * T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B ®ãng gãp vµo Pool Söa linked % trong h×nh Col 3 Note: ChØ ®­îc söa t¨ng thªm tèi ®a b»ng % cña TS§B ®ã ch­a ®­îc liªn kÕt víi Pool nµo. * T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ cña TS§B tõ Pool ph©n bæ cho Line tÝn dông : Vµo mµn fh×nh Col 4 söa t¨ng, gi¶m gi¸ trÞ trong cét Pool % Note: ChØ ®­îc söa % t¨ng thªm tèi ®a b»ng % mµ pool ®ã ch­a ph©n bæ cho line nµo. * XuÊt mét TS§B B­íc 1: chuyÓn ®Õn mµn h×nh Facilities, xo¸ phÇn ®ãng gãp cña Pool cho line ®ã vµo nót. B­íc 2: Xo¸ TS§B trong mµn h×nh Pool Maintenance B­íc 3: Quay l¹i h×nh col 1 ®Ó ®ãng TS§B b»ng nót close trªn tool bar B­íc 4: Quay l¹i mµn h×nh facilities ®Ó ®Þnh nghÜa l¹i phÇn ®ãng gãp cña pool vµo line V. Më míi mét hîp dång b¶o l·nh 1. Më míi mét hîp ®ång b¶o l·nh §­êng dÉn: Letter of credit/contract/Detailed Trong Contract sÏ cã c¸c mµn h×nh: Main, Parties, Advices Tab advices vµ Tracer kh«ng ph¶i ®iÒn th«ng tin nh­ng vÉn ph¶i lick vµo th× hÖ thèng míi cho ghi l¹i hîp ®ång võa më - C¸c component cña hîp ®ång b¶o l·nh * BG_GRNFEE_LEQV: TK ®Ó kh¸ch hµng tr¶ phÝ b¶o l·nh * BG_ISUFEE_LEQV: TK ®Ó kh¸ch hµng tr¶ phÝ ph¸t hµng b¶o l·nh * BG_AMNFEE_LEQV: TK ®Ó kh¸ch hµng tr¶ phÝ thu chØnh, söa ch÷a b¶o l·nh * COLL_AMNDAMTEQ: TKTG cña KH ghi t¨ng h¹¬c ghi gi¶ sè tiÒn ký quü trong qu¸ tr×nh söa b¶o l·nh * COLL_AMT: TK KQBL cña KH * COLL_AMTEQ: TK n¬i lÊy tiÒn ®Ó ký quü b¶o l·nh * COLL_AVALAMT: Kh«ng ding componet nµy cho hîp ®ång b¶o l·nh - C¸c event cã thÓ x¶y ra trong mµn h×nh LC Contract- nut E: * BIS: Booking LC or Guarantee Issue – më/ ph¸t hµnh b¶o l·nh * AMND: Amendment: Söa ®æi hîp ®ång b¶o l·nh (t¨ng hoÆc gi¶m sè tiÒn ký quü b¶o l·nh) * CLOS: Closeure - §ãng hîp ®ång b¶o l·nh * EXPA: LC Expiry Advice * CANC: Cancellation of an LC – x¶y ra khi ph¸t hiÖn ra HD cã lçi sai mµ HD ®ã ®· ®­îc auth 2. Tu chØnh b¶o l·nh - T¨ng hoÆc gi¶m gi¸ trÞ cña hîp ®ång b¶o l·nh - T¨ng hoÆc gi¶m sè tiÒn ký quü - Gia h¹n b·o l·nh a. Tu chØnh hîp ®ång b¶o l·nh – T¨ng, gi¶m gi¸ trÞ b¶o l·nh B­íc 1: Ament – Thùc hiÖn söa ®æi §­êng dÉn: Lettr of Credit/ Ament Confimation/ Detail B­íc 2: Confirm – X¸c nhËn Tra cøu hîp ®ång b¶o l·nh cÇn x¸c nhËn theo ®­êng dÉn cò råi nhÊn nót Confirm trªn thanh c«ng cô b. T¨ng hoÆc gi¶m gi¸ trÞký quü b¶o l·nh §­êng dÉn: Letter of Credit/ Contract/ Detail/ nhÊn nót C Lµm t­¬ng tù nh­ khi söa t¨ng, gi¶m gi¸ trÞ b¶o l·nh 3. §ãng hîp ®ång b·o l·nh a. §ãng tù ®éng: Khi më mét hîp ®ång b¶o l·nh, chän tr­êng “Auto Closure”. Cuèi ngµy Closure date, sau khi ch¹y batch hÖ thèng tù ®ènginh event CLOS ®ãng b¶o l·nh. b. §ãng thñ c«ng - Tra cøu H§BL trªn mµn h×nh Lc Contract - Chän nót ®Ó ®ãng b¶o l·nh Trên đây là Báo cáo tổng hợp của tôi trong thời gian 2 tháng tập sự tại Dự án CORE BANKING. Được làm việc trong môi trường năng động, chuyên nghiệp đòi hỏi cá nhân tôi phải luôn luôn cố gắng học hỏi, tích luỹ kinh nghiệm áp dụng những kiến thức đã được trang bị vào trong công việc, từ đó tạo ra những giá trị góp phần nâng cao uy tín, chất lượng sản phẩm dịch vụ của HBB với khách hàng. Khi trở thành nhân viên chính thức của HBB tôi xin hứa sẽ làm việc hết mình với tất cả kiến thức và lòng nhiệt huyết vì sự phát triển bền vững của HBB. Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của ban lãnh đạo cùng toàn thể các anh chị đồng nghiệp đã giúp đỡ, hướng dẫn tạo đi._.