Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh Thăng Long

n . Bên cạnh đó , ngân hàng còn là công cụ hữu hiệu của Nhà Nước trong việc thực hiên chính sách tiền tệ để phù hợp với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế . Vì vậy bên cạnh đổi mới cơ chế quản lý , Chính Phủ cũng rất quan tâm tới việc đổi mới và hiện đại hoá hệ thống ngân hàng . Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng , trong đó Ngân Hàng Thương Mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản , thị phần và số lượng các ngân hàng . Là một trong những mắt xính quan trọng của bất kỳ một nền kinh tế nào , trung gian tài chính , một nhân vật không thể thiếu trong nền kinh tế quốc dân . Với vị trí quan trọng như vậy các Ngân hàng Thương Mại cần phải vươn cao hơn nữa về mọi mặt để thích nghi nhanh chóng với tính chất đầy biến động của nền kinh tế thị trường nhằm bảo toàn vốn cho bản thân và hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp . Qua đó tác động tích cực đến sự phát triển của doanh nghiệp , nhất là trong điều kiện hiện nay khi vốn tín dụng chiếm tới hơn 70% tổng tài sản có của ngân hàng và lợi nhuận ngân hàng phần lớn có được vẫn chủ yếu là từ hoạt động tín dụng . Các nhà quản trị ngân hàng phải làm thế nào để vốn tín dụng hoạt động hữu hiệu nhất , theo đó vốn tín dụng phải được luân chuyển liên tục , nghĩa là luôn gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hoá . Có thể nói vốn là tiền đề , là cơ sở đầu tiên để các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh và đổi mới công nghệ . Các doanh nghiệp có thể tạo vốn bằng nhiều cách khác nhau , nhưng ổn định và có lợi thế nhất là nguồn vốn trung và dài hạn từ các Ngân hàng Thương Mại . Nguồn vốn trung và dài hạn đóng vai trò quyết định trong việc đầu tư phát triển nề kinh tế - xã hội . Nhưng hiện nay nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàng còn nhiều hạn chế . Do vậy mối quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng Thương Mại Việt nam hiện nay là tìm ra các biện pháp tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn về cả quy mô lẫn chất lượng để góp phần phục vụ đắc lực cho sự nghiệp chung của cả nước trong công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước . Tại chi nhánh Ngân Hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thăng Long , hoạt động tín dụng trung và dài hạn cũng đã được quan tâm phát triển và đã đạt được những kết quả tốt , tuy nhiên cũng còn có một số hạn chế. Vì vậy mà trong quá trình thực tập tại chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Thăng Long , tôi đã quyết định chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh Thăng Long ” kết cấu được chia làm 3 phần chính : Chương I : Lý luận chung về tín dụng và tín dụng trung , dài hạn . Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh Thăng Long . Chương III : Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ ®Ó n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông trung - dµi h¹n t¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT Thăng Long Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Trần Trọng Nguyên và các cán bộ NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long đã nhiệt tình giúp đỡ em trong quá trình thực tập và hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này . CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG TRUNG,DÀI HẠN I . HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG TRUNG , DÀI HẠN 1 . Tín dụng ngân hàng 1.1. Khái niệm : Tín dụng là một phạm trù kinh tế của nền kinh tế hàng hoá , nó phản ánh quan hệ kinh tế giữa người sở hữu với người sử dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lợi tức khi đến hạn . Theo Mac : Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị ( dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật ) từ người sở hữu sang người sử dụng , sau một thời gian nhất định sẽ thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu . Quan hệ tín dụng có thể diễn ra trực tiếp giữa người cho vay vốn với người vay vốn . Tuy vậy trên thực tế hai đối tượng này khó có thể phù hợp với nhau về nhu cầu vay vốn và quy mô vốn cho vay , về thời gian cho vay và thời gian sử dụng vốn , hoặc nếu có thể thì thường cũng sẽ tốn kém chi phí lớn . Do đó , cần có đối tượng thứ ba đứng ra để tập trung số vốn muốn cho vay trong xã hội , sau đó phân phối số vốn tập trung được cho những người có nhu cầu vốn . Khi đối tượng thứ ba đó là ngân hàng thì quan hệ nói trên được gọi là tín dụng ngân hàng , nói cách khác tín dụng ngân hàng là quan hệ trong đó ngân hàng là người cho vay . 1.2. Đối tượng của tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường , đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân . Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hàng hoá , trang trải chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản như xây dựng các xí nghiệp mới , các cơ sở kinh tế hạ tầng , cải tiến và đổi mới kỹ thuật . Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu vốn tín dụng tiêu dùng của cá nhân 1.3 . Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục. Ngoài ra tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển. Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động và vốn cố định cho doanh nghiệp, vì vậy tín dụng động viên hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng khoa học, kỹ thuật tiến bộ vào trong quá trình sản xuất. Riêng trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cân đối, lạm phát và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn, thông qua đầu tư tín dụng góp phần sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý. Mặt khác thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và nguyên liệu hợp lý thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội. 1.3.2 Thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Hoạt động của các trung gian tài chính là tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, mà vốn này nằm phân tán khắp mọi nơi, trong tay các nhà doanh nghiệp, các cơ quan Nhà nước và cá nhân, trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế và từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển . 1.3.3 Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn. Trong điều kiện nước ta, nông nghiệp là ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội đang trong quá trình Công nghiệp hóa và là ngành chịu ảnh hưởng nhiều nhất trong điều kiện nước ta hiện nay, trong giai đoạn trước mắt Nhà nước phải tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội đồng thời tạo điều kiện để phát triển các ngành kinh tế khác. Bên cạnh đó Nhà nước còn tập trung tín dụng để tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn, mà phát triển các ngành này sẽ tạo cơ sở và lôi cuốn các ngành kinh tế khác phát triển như sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dầu khí. 1.3.4 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức. Nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích sử dụng vốn và sử dụng có hiệu quả. Khi sử dụng vốn vay ngân hàng doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, tức phải là hoàn trả nợ vay đúng hạn và tôn trọng các điều kiện khác đã ghi trong hợp đồng tín dụng, bằng các tác động như vậy đòi hỏi doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay của vốn tạo điều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp. 1.3.5 Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp nước ngoài. Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một quốc gia gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế “ đóng ” đã nhường bước cho kinh tế “mở”, tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền nền kinh tế các nước với nhau. Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế. 2. Tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại 2.1 Khái niệm : Tín dụng trung - dài hạn là một bộ phận của tín dụng Ngân hàng phân theo thời hạn. Tín dụng trung - dài hạn là các khoản cho vay có thời gian lớn hơn 1 năm dùng để đáp ứng các nhu cầu của doanh nghiệp về mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến khoa học kĩ thuật, mua công nghệ...Với sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ, để tồn tại và phát triển nhu cầu vốn trung - dài hạn của các doanh nghiệp ngày càng cao. Tuy nhiên, thời hạn cho vay không vượt quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn vay. ở mỗi nước khác nhau thì quy định về thời gian của tín dụng trung - dài hạn cũng khác nhau, đối với Việt Nam khoản vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm là tín dụng trung hạn và thời hạn từ 5 năm trở lên là tín dụng dài hạn. Chất lượng hiệu quả của công tác tín dụng được nhìn nhận từ ba phía: các nhà ngân hàng, các doanh nghiệp và từ phía kinh tế. Nếu xét theo quan điểm của các nhà ngân hàng thì hoạt động tín dụng trung và dài hạn được xem là có hiệu quả khi nó đảm bảo được ba yếu tố: Khả năng thu nợ, khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi đúng hạn và khả năng thanh khoản từ phía nguồn. Điều này có nghĩa là khi ngân hàng tiến hành cho vay trung- dài hạn thì khoản vay đó phải đảm bảo được trang trải được chi phí trả cho lãi suất huy động hoặc đi vay, chi phí cho hoạt động ngân hàng và lãi dự tính. Song không phải cứ ngân hàng cho vay nhiều là đem lại lợi nhuận cao vì nếu chỉ cho vay ra mà không thu hồi được vốn cho vay hoặc khoản vay không cân xứng với nguồn huy động được thì sớm hay muộn ngân hàng cũng rơi vào tình trạng thua lỗ rồi dẫn đến phá sản. 2.2. Đặc điểm của tín dụng trung - dài hạn : - Rủi ro lớn: Trong nền kinh tế thị trường luôn có sự biến động không ngừng, rất đa dạng và phức tạp, mà những biến động đó dù nhỏ đến đâu cũng ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động ngân hàng nhất là hoạt động tín dụng. Mà thời hạn tín dụng thường là rất lớn, do vậy nó luôn tiềm ẩn những rủi ro không thể lường trước được cho dù các nhà ngân hàng tài ba thế nào đi chăng nữa cũng khó có thể đoán trước được các thay đổi trong nền kinh tế. - Lãi suất cao: Do các khoản tín dụng trung- dài hạn có rủi ro lớn nên để bù đắp cho các khoản rủi ro lớn mà ngân hàng phải chịu thì lãi suất tín dụng trung - dài hạn cũng phải cao hơn so với lãi suất của các khoản vay ngắn hạn. Bên cạnh đó nguồn vốn sử dụng cho tín dụng trung- dài hạn lại đắt và khan hiếm, dẫn đến giá cả đầu ra cũng phải tương ứng với chi phí đầu vào. - Mục đích của tín dụng trung - dài hạn: Để phục vụ đầu tư mở rộng sản xuất, mua sắm máy móc, thiết bị, TSCĐ, xây dựng cơ sở hạ tầng...những tài sản này có thời gian sử dụng dài, thời gian hoàn thành lâu, thời gian thu hồi vốn dài. Do đó, chúng ta chưa thấy ngay được hiệu quả sử dụng của khoản vay, việc quản lý khoản tiền ứng trước gặp nhiều khó khăn hơn. 2.3. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn của NHTM. - Tín dụng trung - dài hạn là nguồn tài trợ giúp cho doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường. Đó là mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp. Bất cứ doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng thị trường hoạt động của mình, muốn vậy phải mở rộng sản xuất. Thế nhưng mở rộng sản xuất đâu phải là hoạt động mà doanh nghiệp có thể tiến hành một sớm một chiều mà đó là hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn để có thể đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp. Nhưng vấn đề vốn đó lấy ở đâu? Đây vẫn là nỗi băn khoăn lo lắng của nhiều doanh nghiệp. Vì vậy, tín dụng trung - dài hạn là cứu cánh tốt nhất cho các doanh nghiệp khi mà việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu trên thị trường chứng khoán của nước ta chưa thực sự phát triển. Như vậy, tín dụng trung - dài hạn trở thành người trợ thủ đắc lực, giúp doanh nghiệp có thêm nhiều cơ hội kinh doanh, tăng khối lượng sản phẩm, chiếm lĩnh thị trường, thu lợi nhuận từ vay vốn của ngân hàng cũng được hoàn trả cả gốc và lãi. - Tín dụng trung - dài tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, thay đổi cơ cấu sản xuất. Điều này giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường cũng như đặc thù của chính doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn. Về dài hạn, các doanh nghiệp luôn chú trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng mua sắm máy móc, đổi mới công nghệ để không ngừng nâng cao năng suất, chất lượng sản phẩm và giảm chi phí đến mức tối thiểu. Đặc biệt đối với nền kinh tề Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn xây dựng cơ bản là rất lớn trong khi các nhà kinh doanh chưa tích luỹ được nhiều vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn hạn chế. Vì thế việc vay vốn ở các ngân hàng thương mại sẽ giúp cho các doanh nghiệp tự chủ và có khả năng kiểm soát được độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình mà không phải chia quyền kiểm soát với các cổ đông khác nếu huy động vốn bằng cách phát hành cổ phiếu. - Tín dụng trung - dài còn là trợ thủ đắc lực của doanh nghiệp trong việc thoả mãn và chớp cơ hội kinh doanh. Khi có cơ hội kinh doanh các doanh nghiệp có thể chủ động vay vốn của ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường. Khi doanh nghiệp đi vay vốn trung - dài hạn của ngân hàng thì có thể điều chỉnh được kì hạn nợ, nghĩa là họ có thể trả nợ sớm hơn thời gian đến hạn trả nợ khi họ không cần sử dụng vốn trung - dài hạn nữa. Và khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ trong một thời gian nhất định nào đó thì doanh nghiệp có thể xin ngân hàng gia hạn nợ. Việc trả nợ ngân hàng doanh nghiệp cũng chủ động hơn. 2.3.2. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn đối với nền kinh tế - Tín dụng trung - dài hạn thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, điều hoà lượng cung cầu về vốn của nền kinh tế. Với chức năng là trung gian tín dụng, NHTM tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay các đối tượng có nhu cầu, điều này thể hiện rõ trong hoạt động tín dụng trung - dài của ngân hàng, nó giúp các doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung hoạt động một cách liền mạch không ngắt quãng và là một kênh truyền dẫn có hiệu quả. Thông qua cho vay trung - dài hạn mà xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ và góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển nền kinh tế, thúc đẩy quá trình chu chuyển vốn. - Tín dụng trung - dài hạn có vai trò quan trọng trong sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn, tăng tỷ trọng các ngành sản xuất vật chất là nền tảng cho phát triển kinh tế đất nước. Đầu tư cho vay trung - dài hạn góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm cho người lao động, kiềm chế lạm phát, nâng cao đời sống nhân dân, phát triển lực lượng lao động và giúp tăng trưởng nền kinh tế. - Tín dụng trung - dài hạn tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại. Trong điều kiện hiện nay sự phát triển của mỗi quốc gia luôn gắn với thị trường thế giới và tín dụng trung - dài hạn đã trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau dưới các hình thức như: tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ... 2.3.3. Vai trò của tín dụng trung - dài hạn đối với ngân hàng - Tín dụng trung - dài hạn mang lại thu nhập chủ yếu của ngân hàng, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng, thu hút khách hàng về phía ngân hàng của mình. Tín dụng trung - dài hạn là hoạt động mang tính chiến lược của các NHTM. Với những khoản tín dụng có quy mô lớn và lãi suất cao, tín dụng trung - dài hạn đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Đồng thời tín dụng trung - dài còn tạo điều kiện cho tín dụng ngắn hạn phát triển, nguồn vốn trung - dài hạn sẽ được các doanh nghiệp đầu tư vào xây dựng, mở rộng sản xuất, dẫn tới sản xuất kinh doanh phát triển. - Tín dụng trung - dài hạn còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi NHTM. Đồng thời còn là cách để ngân hàng gọi vốn từ nền kinh tế đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp. Vì vậy cần phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn để giải quyết vấn đề huy động và sử dụng vốn có hiệu quả để thu được lợi nhuận và qua đó phát triển hoạt động của mình, tăng cường cạnh tranh với các ngân hàng khác. 3. Các Hình thức tín dụng 3.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng. Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, tín dụng dài hạn được sử dụng để cấp vốn cho các doanh nghiệp vào các vấn đề như: xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng ở giữa hai kỳ hạn trên, loại tín dụng này được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. 3.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng. 3.2.1 Tín dụng vốn lưu động. Là loại tín dụng được dùng hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho dự trữ hàng hóa đối với các doanh nghiệp thương nghiệp; cho vay để mua phân bón, giống, thuốc trừ sâu đối với các hộ sản xuất nông nghiệp. Tín dụng lưu động thường được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, loại tín dụng này thường được chia ra làm các loại sau: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu thương phiếu. 3.2.2 Tín dụng vốn cố định. Là loại tín dụng được dùng hình thành tài sản cố định. Loại tín dụng này thường được đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới, thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này là trung hạn và dài hạn. 3.3 Mục đích sử dụng vốn. Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa : Là loại tín dụng dành cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa. Tín dụng tiêu dùng : Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng : mua sắm nhà cửa, xe cộ,…Tín dụng tiêu dùng được thể hiện bằng hình thức tiền hoặc bán chịu hàng hóa, việc cấp tín dụng bằng tiền thường do các ngân hàng, quỹ tiết kiệm, Hợp tác xã tín dụng và các tổ chức tín dụng khác cung cấp. Bên cạnh hình thức tín dụng bằng tiền còn có hình thức tín dụng được biểu hiện dưới hình thức bán hàng trả góp do các công ty, cửa hàng thực hiện. 3.4. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng. 3.4.1 Tín dụng thương mại. Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. Nguyên nhân của sự xuất hiện tín dụng thương mại là do sự cách biệt giữa sản xuất và tiêu thụ, đặc điểm thời vụ trong sản xuất và mua hoặc bán sản phẩm, vì vậy có hiện tượng một số nhà doanh nghiệp muốn bán sản phẩm trong lúc đó có một số nhà doanh nghiệp muốn mua nhưng không có tiền. Trong trường hợp này nhà doanh nghiệp với tư cách là người muốn bán thực hiện được sản phẩm họ có thể bán chịu hàng hóa cho người mua. Mua bán chịu hàng hóa là hình thức tín dụng vì: Người bán chuyển giao cho người mua được sử dụng vốn tạm thời trong một thời gian nhất định. Đến thời hạn đã được thỏa thuận người mua hoàn lại vốn cho người bán dưới hình thức tiền tệ và lợi tức. 3.4.2 Tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng , các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế , ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian , vì vậy trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân , ngân hàng vừa là người cho vay , đồng thời là người đi vay . Với tư cách là người đi vay , ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi , trái phiếu để huy động vốn trong xã hội . Trái lại với tư cách là người cho vay , ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân . 3.4.3 Tín dụng nhà nước. Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng trong đó nhà nước biểu hiện là người đi vay. 4. Hiệu quả hoạt động tín dụng. Cho vay là một trong những hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng thương mại song không phải tất cả các Ngân Hàng Thương Mại nào cũng thực hiện tốt hoạt động cho vay này . Một số ngân hàng gặp khó khăn trong việc quản lý , thu hồi nợ , một số khác lại gặp khó khăn trong việc không thể tìm được dự án thích hợp để đầu tư cho vay hoặc khó khăn trong việc huy động vốn . Chính vì thế mà hiệu quả hoạt động tín dụng cần được xem xét một cách cẩn thận . Nhất là đối với việc cho vay trung và dài hạn ,nó giúp các ngân hàng có thể đánh giá lại hoạt động cho vay của mình . Để từ đó đưa ra những giải pháp nhằm khắc phục những tồn tại thiếu xót và đẩy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay . Hoạt động tín dụng trung và dài hạn được coi là có hiệu quả khi nó đảm bảo được ba yếu tố : Khả năng sinh lợi cho ngân hàng Khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn Khả năng thanh toán từ phía nguồn vốn Điều này có nghĩa là khi nói đến hiệu quả hoạt động cho vay các ngân hàng phải tính đến khả năng trả nợ của khách hàng và sự cân xứng từ phía nguồn vốn . 5. Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng Doanh số cho vay : là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó , không kể khoản cho vay đó đã thu về hay chưa . Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng , quĩ , năm . Doanh số thu nợ : là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó . Dư nợ tín dụng : là chỉ tiêu phản ánh tại một thời gian xác định nào đó ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu , và đây cũng là khoản ngân hàng cần thu về . Dư nợ Doanh số Doanh số Doanh số = Tín dụng + Cho - Thu nợ Tín dụng Trong kỳ Vay kỳ trước Trong kỳ Nợ quá hạn : là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn . Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hành . Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động và tổng nguồn vốn Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động. Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn. Thông thường khi nguồn vốn huy động ở ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động. Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì không hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được. Do vậy, tỷ lệ này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động ngân hàng, khi đó ngân hàng sử dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được. Ta có công thức: Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động = Dư nợ / Vốn huy động * 100% Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn. Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của Ngân hàng so với tổng nguồn vốn, hay là dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng. Ta có công thức : Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn = Dư nợ / Tổng nguồn vốn * 100% chỉ tiêu lợi nhuận : Gồm lợi nhuận từ hoạt động tín dụng và tổng lợi nhuận . Chỉ tiêu này phản ánh vai trò , vị trí của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động tín dụng ngân hàng . 6. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại 6.1. Các nhân tố về phía ngân hàng : 6.1.1. Chiến lược kinh doanh Chiến lược kinh doanh là nhân tố ảnh hưởng đầu tiên tới hiệu quả tín dụng. Như bất cứ một doanh nghiệp nào khác, NHTM cần có chiến lược kinh doanh nếu không muốn rơi vào thế bị động trong hoạt động kinh doanh của mình. Trên cơ sở chiến lược kinh doanh dài hạn đúng đắn, NHTM mới có thể có những kế hoạch bộ phận đúng đắn cho từng thời kỳ để bảo đảm thực hiện mục tiêu đề ra; đặc biệt có các kế hoạch bộ phận ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng như: kế hoạch Marketing, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực, kế hoạch tăng trưởng tín dụng,... 6.1.2. Công tác tổ chức ngân hàng Để tạo điều kiện cho việc nâng cao hiệu quả tín dụng, cần có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, có sự đoàn kết thống nhất từ trên xuống dưới, từ ban lãnh đạo đến toàn bộ cán bộ công nhân viên của NHTM. Công tác tổ chức Ngân hàng được thực hiện tốt chính là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh. Hơn nữa, thực hiện tốt công tác này Ngân hàng đã làm cho guồng máy hoạt động của mình được uyển chuyển, nhịp nhàng, linh hoạt. Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động Ngân hàng nên chú trọng mặt này để ngày càng hoàn thiện, phát triển toàn bộ hoạt động của mình và tạo điều kiện cho việc nâng cao hiệu quả tín dụng. 6.1.3 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng của một NHTM là một hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định của NHTM đó. Chính sách tín dụng là kim chỉ nam bảo đảm cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của hoạt động tín dụng nói riêng và toàn bộ hoạt động của một NHTM nói chung. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, bảo đảm khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối, chính sách của nhà nước và bảo đảm công bằng xã hội. Điều đó cũng có nghĩa là bất cứ Ngân hàng nào muốn có hiệu quả tín dụng được cao đều phải có chính sách tín dụng phù hợp trước khi tính đến những bước đi cụ thể trong hoạt động tín dụng của mình. 6.1.4. Thông tin tín dụng Cấp tín dụng không phải là một vấn đề đơn giản. Trên thực tế không phải khách hàng nào cũng sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích và có hiệu quả, ngoài ra còn có những khách hàng chủ định lừa ngân hàng để chiếm đoạt tài sản (như dùng 1 tài sản để thế chấp vay vốn tại nhiều ngân hàng với số tiền vay lớn hơn giá trị tài sản, thành lập các công ty "ma"…) gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng .Vì vậy, hoạt động tín dụng muốn tăng trưởng, đảm bảo an toàn vốn, đạt hiệu quả cao đòi hỏi phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Nắm bắt kịp thời, chính xác các luồng thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét, phân tích nhằm tìm ra những cơ hội tốt trong kinh doanh cũng như để đề phòng những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động vủa mỗi NHTM. Trên thương trường, với nhiều đối thủ cạnh tranh, người nào nắm bắt được những thông tin cần thiết một cách nhanh nhất, chính xác nhất sẽ nắm được đa phần thắng. Rõ ràng việc xây dựng hoàn chỉnh một hệ thống thông tin tín dụng với nhiều kênh, nhiều nguồn cung cấp cùng với việc đào tạo đội ngũ cán bộ có đủ năng lực có chọn lọc, xử lý thông tin kịp thời là một trong những điều kiện quyết định sự thành công trong công tác kinh doanh và thực hiện nâng cao hiệu quả tín dụng của NHTM. 6.1.5 Vấn đề kiểm tra, giám sát, thanh tra Mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, tăng cường cho vay mà không tính đến những rủi ro, bất trắc có thể xảy ra thì sụp đổ và phá sản là những mối đe dọa thường trực đối với mỗi NHTM. Một trong những nghiệp vụ hoạt động nhằm mục đích giúp cho Ngân hàng tránh được rủi ro trên là công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm soát. Công tác này không chỉ thực hiện đối với khách hàng (như kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay) mà còn được thực hiện với bản thân Ngân hàng (chẳng hạn kiểm tra quá trình thực hiện cho vay xem để đảm bảo đúng quy trình tín dụng), kiên quyết loại trừ những cán bộ mất phẩm chất, tiêu cực, tham ô, tham nhũng gây thất thoát tài sản làm mất uy tín của ngân hàng. Nâng cao hoạt động tín dụng cũng đồng thời là việc đòi hỏi ngân hàng phải kịp thời ngăn chặn, phát hiện được những hành vi vi phạm pháp luật có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng nói riêng và tất cả các mặt hoạt động nói chung của ngân hàng cũng như bảo vệ được tài sản, đội ngũ cán bộ, uy tín của Ngân hàng. Muốn vậy, việc bố trí những cán bộ có năng lực, trình độ và trách nhiệm cao, phẩm chất tốt, trung thực, khách quan thực hiện công tác kiểm tra, thanh tra giám sát là vấn đề mà không một ngân hàng nào được coi nhẹ. 6.1.6 Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng Nh©n tè con ng­êi lµ nh©n tè trung t©m trong mäi ho¹t ®éng. Con ng­êi lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh b¹i trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM còng nh­ viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông. ChÊt l­îng nh©n sù ngµy cµng ®­îc ®ßi hái ca®Ó cã thÓ ®¸p øng kÞp thêi cã hiÖu qu¶ thÝch øng víi sù thay ®æi nhanh chãng cña m«i tr­êng kinh doanh tõ ®ã t¸c ®éng ®Õn sù thay ®æi cña ho¹t ®éng tÝn dông. Thùc tÕ cho thÊy, hiÖu qu¶ tÝn dông cao hay thÊp phô thuéc kh¸ nhiÒu vµo viÖc tuyÓn chän vµ ®µo t¹o c¸n bé cña mçi NHTM. Mét NHTM víÝ ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n viªn cã tr×nh ®é nghiÖp vô chuyªn m«n cao, phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt th× viÖc qu¶n lý, thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô ng©n hµng nãi chung vµ nghÖp vô tÝn dông nãi riªng sÏ trë nªn cã hÖ thèng vµ ®¹t ®­îc kÕt qu¶ cao. H¬n n÷a, nã cßn gióp cho ng©n hµng tr¸nh ®­îc nh÷ng rñi ro cã thÓ x¶y ra do tr×nh ®é cña c¸n bé, nhê ®ã mµ hiÖu qu¶ tÝn dông lu«n ®­îc ®¶m b¶o. 6.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng Nh÷ng nh©n tè b¾t nguån tõ phÝa kh¸ch hµng ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng th­¬ng m¹i nh­ sau: - Do n¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh, tr×nh ®é qu¶n lý cña kh¸ch hµng yÕu, ch­a ®ñ søc ®Ó c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng, dÉn ®Õn t×nh tr¹ng kh«ng tr¶ ®­îc hoÆc kh«ng tr¶ ®ñ nî cho ng©n hµng, hoÆc ng©n hµng ph¶i co côm trong ®Çu t­. Ngoµi ra, nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n cña kh¸ch hµng trong viÖc vay vèn nÕu qu¸ thÊp còng cã thÓ g©y khã kh¨n, thËm chÝ ®Èy ng©n hµng vµo t×nh thÕ tiÕn tho¸i l­ìng nan (nh­ trong nh÷ng mãn vay mµ mét sè NHTM ViÖt Nam ®· cung cÊp cho ng­êi d©n ë mét sè v._.ïng s©u vïng xa thêi gian võa qua) - Cã nh÷ng kh¸ch hµng cè t×nh cung cÊp th«ng tin kh«ng chÝnh x¸c, kh«ng trung thùc cho ng©n hµng. §iÒu nµy g©y khã kh¨n cho ng©n hµng trong viÖc n¾m b¾t t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh còng nh­ viÖc theo dâi, gi¸m s¸t, qu¶n lý vèn vay cña kh¸ch hµng ®Ó tõ ®ã cã thÓ ®­a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh ®Çu t­ ®óng ®¾n, hoÆc ®Ó cã thÓ cã nh÷ng biÖn ph¸p t×nh thÕ kÞp thêi. - Cã nh÷ng tr­êng hîp kh¸ch hµng kinh doanh cã l·i nh­ng hä vÉn kh«ng tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n. Hä ch©y × víi hy väng cã thÓ quþt nî hoÆc sö dông vèn vay cµng l©u cµng tèt. - Sö dông vèn ®óng môc ®Ých lµ mét trong nh÷ng yªu cÇu c¬ b¶n cña ng©n hµng ®èi víi kh¸ch hµng khi cho vay, vµ ng©n hµng nµo còng cã nh÷ng biÖn ph¸p ®Ó gi¸m s¸t môc ®Ých sö dông vèn cña kh¸ch hµng. Tuy vËy, viÖc nµy vÉn cã thÓ x¶y ra vµ ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông cña ng©n hµng. Ch¼ng h¹n kh¸ch hµng doanh nghiÖp sö dông vèn ng©n hµng kh«ng ®óng ®èi t­îng kinh doanh, kh«ng ®óng víi ph­¬ng ¸n, môc ®Ých khi xin vay, thËm chÝ cã kh¸ch hµng sö dông vèn vay ng¾n h¹n sö dông ®Çu t­ vµo tµi s¶n cè ®Þnh hoÆc kinh doanh bÊt ®éng s¶n,…§©y lµ nh÷ng nguy c¬ lín cho viÖc hä kh«ng tr¶ ®­îc nî ®óng h¹n, thËm chÝ bÞ ph¸ s¶n, kh«ng tr¶ ®­îc nî cho ng©n hµng. - C¸c doanh nghiÖp chiÕm dông vèn lÉn nhau trong ®ã cã vèn vay Ng©n hµng, thËm chÝ cßn lõa ®¶o råi bá trèn lµm cho doanh nghiÖp vay vèn Ng©n hµng kh«ng tr¶ ®­îc nî. 6.3. Các nhân tố bên ngoài 6.3.1. Môi trường pháp lý : M«i tr­êng ph¸p lý t¹o hµnh lang cho kinh doanh tÝn dông Ng©n hµng, Ng©n hµng ho¹t ®éng trong hµnh lang hÑp ®­îc kiÓm so¸t chÆt chÏ bëi Nhµ n­íc v× ®©y lµ lÜnh vùc quan träng vµ nh¹y c¶m cÇn ph¶i kiÓm so¸t hËu qu¶ cña nã, tuy vËy kh«ng ph¶i lµ kh«ng cÇn cßn nhiÒu bÊt cËp. HiÖn nay, ®iÒu kiÖn cho vay ®Æc biÖt ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh gÇn nh­ b¾t buéc lµ ph¶i thÕ chÊp tµi s¶n trong khi ®ã chóng ta ch­a cã LuËt vÒ së h÷u nªn kh«ng cã c¬ quan nµo chÞu tr¸ch nhiÖm cÊp chøng th­ së h÷u tµi s¶n vµ qu¶n lý qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch së h÷u tµi s¶n. V× thÕ trong nhiÒu tr­êng hîp Ng©n hµng khã cã thÓ x¸c ®Þnh chÝnh x¸c chñ së h÷u cña tµi s¶n ®ã, hoÆc ph¶i lÊy chøng nhËn cña c¬ quan nµo vÒ nguån gèc tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè hoÆc nguån gèc sè tiÒn tr¶ nî lµ hîp ph¸p. MÆt kh¸c, ph¸p luËt cho phÐp c¸c doanh nghiÖp thÕ chÊp gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt nh­ng l¹i ph¶i cã ®iÒu kiÖn g¾n víi tµi s¶n thuéc quyÒn së h÷u cña chÝnh m×nh cho nªn quy ®Þnh nµy khã cã thÓ ®­îc ¸p dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc. C¸c qui ®Þnh cña ph¸p luËt vµ c¸c yªu cÇu gi¶i quyÕt c¸c tranh chÊp tè tông vÒ hîp ®ång kinh tÕ, hîp ®ång d©n sù ph¸t m¹i tµi s¶n, b¸n ®Êu gi¸ cßn ch­a râ rµng, cô thÓ. Thêi gian khëi kiÖn vô ¸n kinh tÕ qu¸ dµi, tè tông vÒ hîp ®ång kinh tÕ, hîp ®ång d©n sù th× r­êm rµ, phøc t¹p. Quy ®Þnh vÒ viÖc v« hiÖu hîp ®ång qu¸ réng, c¸c biÖn ph¸p c­ìng chÕ d©n sù ®Ó thu håi tµi s¶n tr¶ cho ng©n hµng cßn ch­a ®Çy ®ñ vµ tÝnh kh¶ thi trong thùc tÕ cßn ch­a cao. §Æc biÖt lµ ph¸p luËt cßn ch­a quy ®Þnh râ cô thÓ tr¸ch nhiÖm cña ng­êi trùc tiÕp cÇm tiÒn, ng­êi sö dông tiÒn vay ®Ó ng¨n chÆn hµnh vi lõa ®¶o, lÉn lén gi÷a tr¸ch nhiÖm cña ng­êi vay víi tr¸ch nhiÖm cña c¸n bé ng©n hµng, ®ång thêi cßn rÊt khã ph©n biÖt gi÷a kinh tÕ víi d©n sù, h×nh sù, lÉn lén tr¸ch nhiÖm hµnh chÝnh, h×nh sù. ViÖc qu¶n lý cña Nhµ n­íc, qu¶n lý kinh doanh cña NHNN ®èi víi ng©n hµng cÊp d­íi, c¸c ng©n hµng cæ phÇn cßn ch­a chÆt chÏ, ®Çy ®ñ ®óng víi chøc n¨ng lµ ng©n hµng cña c¸c ng©n hµng. 6.3.2. Môi trường kinh tế : M«i tr­êng kinh doanh cßn ch­a æn ®Þnh. C¸c chÝnh s¸ch vµ c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ vÜ m« cña Nhµ n­íc ta ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi vµ hoµn thiÖn, ®ßi hái ph¶i thËt n¨ng ®éng, nhiÒu doanh nghiÖp ch­a ®iÒu chØnh kÞp kÕ ho¹ch kinh doanh víi sù thay ®æi cña chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« hoÆc cã tr­êng hîp ngé nhËn nhu cÇu thÞ tr­êng dÉn ®Õn ph¸t triÓn trµn lan qu¸ møc. V× thÕ nhiÒu doanh nghiÖp bÞ ph¸ s¶n do kh«ng theo kÞp víi chÝnh s¸ch qu¶n lý kinh tÕ mµ hËu qu¶ lµ ng©n hµng cho vay ph¶i g¸nh chÞu. Sù biÕn ®éng vÒ chÝnh trÞ, thay ®æi vÒ chÝnh quyÒn còng t¸c ®éng tíi niÒm tin cña d©n chóng cña c¸c nhµ ®Çu t­ qua ®ã ¶nh h­ëng tíi chÊt l­îng tÝn dông ng©n hµng. H¬n n÷a nhu cÇu tÝn dông còng phô thuéc rÊt nhiÒu vµo sù t¨ng tr­ëng kinh tÕ. Mét nÒn kinh tÕ ®ang trong giai ®o¹n t¨ng tr­ëng æn ®Þnh, m«i tr­êng kinh doanh thuËn lîi, nhu cÇu tiªu dïng cña d©n c­ t¨ng lµ c¬ héi rÊt tèt cho c¸c doanh nghiÖp më réng s¶n xuÊt, do ®ã nhu cÇu tÝn dông cña ng©n hµng còng t¨ng cao. Tr¸i l¹i trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng kÐm ph¸t triÓn th× nhu cÇu vÒ tÝn dông còng gi¶m. Ngoµi ra, t×nh h×nh kinh tÕ bªn ngoµi n­íc còng ¶nh h­ëng rÊt lín tíi c«ng t¸c tÝn dông ng©n hµng, ®Æc biÖt ë c¸c thÞ tr­êng xuÊt nhËp khÈu truyÒn thèng lµm cho ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu gi¶m sót, c¸c doanh nghiÖp kinh doanh xuÊt nhËp khÈu kh«ng b¸n ®­îc hµng, chÞu thua lç ¶nh h­ëng tíi viÖc tr¶ nî ng©n hµng. 6.3.3. Môi trường chính trị xã hội Môi trường chính trị xã hội thuận lợi sẽ giúp doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư vốn , đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh . Khi nhà nước muốn phát triển các ngành nghề phục vụ cho các mục tiêu chính trị x ã hội thì sẽ có ưu đãi về mặt thời gian ,số lượng lãi suất cho các doanh nghiệp này vay vốn ngân hàng . Ngược lại , nếu môi trường kinh tế bất ổn định thì không có một doanh nghiệp nào dám mạnh dạn đầu tư mà chỉ duy trì v ới mức lãi suất giản đơn . Để đảm bảo an toàn vốn người dân thường có xu hướng tiết kiệm tiền hơn là gửi ngân hàng . Mặt khác về mặt xã hội , tín dụng là sự vay mượn trên cơ sở niềm tin . Ngân hàng ngày càng có tín nhiệm cao thì thu hút khách hàng ngày càng lớn và ngược lại khách hàng có tín nhiệm với ngân hàng thì mới được vay vốn dễ dàng với lãi suất ưu đãi h ơn . Qua phân tích về môi trường kinh tế - chính trị - xã hội các ngân hàng sẽ xây dựng chiến lược phát triển cho riêng mình nhằm đảm bảo thực hiện mục tiêu gia tăng lợi nhuận cho chính bản thân ngân hàng mà vẫn đảm bảo độ an toàn tín dụng cao đối với đồng vốn kinh doanh . CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐÔNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNN & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG I. KHÁI QUÁT VỀ NHNN & PTNT THĂNG LONG 1. sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của NHNN & PTNN chi nhánh Thăng Long . Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam (NHNN & PTNT ViÖt Nam ) chi nh¸nh Th¨ng Long ®­îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 15 TCCB ngµy 16/03/1991 cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp ViÖt Nam , ho¹t ®éng theo LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông ®­îc Quèc héi th«ng qua ngµy 12/12/1997 vµ ®iÒu lÖ ph¸t triÓn cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam ®­îc ban hµnh kÌm theo quyÕt ®Þnh sè 390 / QD – NHNN ngµy 22/11 /1997 cña Thèng ®èc Ng©n hµng nhµ nøoc ViÖt Nam . Sè ®¨ng ký kinh doanh 310458 . Lµ lo¹i h×nh doanh nghiÖp nhµ n­íc , cã trô së chÝnh ®Æt tai : Sè 4 ®­êng Ph¹m Ngäc Th¹ch , Ph­êng Trung Tù , QuËn §èng §a Hµ Néi . NHNN & PTNT ViÖt Nam chi nh¸nh Th¨ng Long mÆc dï ra ®êi muén nh­ng ®· kh¼ng ®Þnh ®­îc vÞ trÝ phï hîp trong tæ chøc , tÝnh hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng kinh doanh , ®¶m b¶o chÊt l­îng vµ n¨ng lùc ®iÒu hµnh cña mét së t¸c nghiÖp thuéc Ng©n hµng N«ng nghiÖp ViÖt nam . H¬n m­êi n¨m ho¹t ®éng vµ cïng víi sù tr­ëng thµnh , ph¸t triÓn cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam , chi nh¸nh Th¨ng Long ®· tr¶i qua rÊt nhiÒu khã kh¨n , thö th¸ch ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng . TËp thÓ l·nh ®¹o vµ c«ng nh©n viªn ®· quyÕt t©m phÊn ®Êu thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ c¸c chøc n¨ng vµ nhiÖm vô mµ cÊp trªn giao phã . §Õn nay chi nh¸nh Th¨ng Long ®· kh¼ng ®Þnh ®­îc vÞ trÝ,vai trß cña m×nh trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng , ®øng v÷ng vµ ph¸t triÓn trong c¬ chÕ míi , chñ ®éng më réng m¹ng l­íi giao dÞch , ®a d¹ng ho¸ dÞch vô ng©n hµng , th­êng xuyªn t¨ng c­êng c¬ së vËt chÊt kü thuËt ®Ó tõng b­íc ®æi míi c«ng nghÖ , hiÖn ®¹i ho¸ ng©n hµng . ChÝnh nhê cã ®­êng lèi ®óng ®¾n vµ kÕt qu¶ kinh doanh cña chi nh¸nh Th¨ng Long lu«n cã l·I , ®ãng gãp lîi Ých cho Nhµ n­íc , ®êi sèng c¸n bé c«ng nh©n viªn ®­îc n©ng cao . Thu ®­îc kÕt qu¶ nh­ vËy , chi nh¸nh Th¨ng Long ®É cñng cè vµ x©y dùng ®­îc mét hÖ thèng tæ chøc t­¬ng ®èi hîp lý , phï hîp víi kh¶ n¨ng vµ tr×nh ®é qu¶n lý , ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh . HiÖn nay ®Þa bµn ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh Th¨ng Long ®· ®­îc më réng ra c¶ ®Þa bµn ngo¹i thµnh Hµ Néi . Chi nh¸nh Th¨ng Long ®· më ra c¸c chi nh¸nh ng©n hµng cÊp 4 vµ c¸c phßng giao dÞch nh»m chiÕm lÜnh thÞ tr­êng thñ ®« vµ thuËn lîi cho viÖc giao dÞch víi kh¸ch hµng . lµ mét ng©n hµng th­¬ng m¹i , chi nh¸nh Th¨ng Long mang ®Çy ®ñ chøc n¨ng cña mét ng©n hµng th­¬ng m¹i , ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng ng©n hµng . Ho¹t ®éng ng©n hµng lµ ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô ng©n hµng víi néi dung th­êng xuyªn vµ nhËn tiÒn göi , cho vay vµ cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n . Chi nh¸nh Th¨ng Long lµ ®¬n vÞ nhËn kho¸n víi NHNN & PTNT ViÖt Nam , thùc hiÖn chÕ ®é h¹ch to¸n kinh doanh ®Çy ®ñ , tù c©n ®èi thu chi , ph©n phèi tiÒn l­¬ng , trÝch lËp c¸c quü ( theo quyÕt ®Þnh kho¸n tµi chÝnh cña NHNN ViÖt Nam t¹i v¨n b¶n 946A ngµ 01/01/1994 ) . Tõ n¨m 1991 ®Õn cuèi n¨m 1994 : Chi nh¸nh Th¨ng Long ra ®êi kh«ng nh»m môc ®Ých chÝnh lµ kinh doanh tiÒn tÖ nh­ hiÖn nay mµ chØ lµ n¬i thö nghiÖm c¸c v¨n b¶n , thÓ lÖ , chÕ ®é nghiÖp vô míi cña trung ­¬ng ®Ó tõ ®ã rót kinh nghiÖm , h­íng dÉn thùc hiÖn trung trong toµn hÖ thèng . Tõ n¨m 1995 ®Õn nay : Chi nh¸nh Th¨ng Long ®· më réng thªm c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh ®ång thêi cung cÊp thªm c¸c dÞch vô cho kh¸ch hµng nh­ : + Trùc tiÕp kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông trªn ®Þa bµ Hµ Néi. + Tæ chøc h¹ch to¸n vµ theo dâi vèn c¸c quü tËp trung cña NHNN & PTNT ViÖt Nam víi n­íc ngoµi nh­ c¸c dù ¸n ®Çu t­ vèn cña Ng©n hµng ThÕ giíi ( WB ) , vèn cña céng ®ång ch©u ©u ( EC ) … + Tæ chøc h¹ch to¸n ®iÒu hµnh vèn trong toµn hÖ thèng ,lµm ®Çu mèi thanh to¸n bï trõ cña c¸c chi nh¸nh trong hÖ thèng c¸c Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam víi c¸c NHTM kh¸c trong Hµ Néi . Tõ th¸ng 7/1998 , chi nh¸nh Th¨ng Long thùc hiÖn thªm mét nghiÖp vô n÷a lµ thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh c¸c dÞch vô ng©n hµng nh­ chuyÓn tiÒn , b¶o l·nh … II. Bộ máy quản lý của NHNN & PTNT chi nhánh Thăng Long . 1. S¬ ®å bé m¸y qu¶n lý cña NHNN&PTNT chi nh¸nh Th¨ng Long. Gi¸m ®èc Phã G§ phô tr¸ch TÝn dông Phã G§ phô tr¸ch KÕ to¸n Phã G§ phô tr¸ch Thanh to¸n quèc tÕ Phßng TÝn dông Phßng hµnh chÝnh nh©n sù Phßng Thanh to¸n Quèc tÕ Phßng kÕ ho¹ch Phßng thÈm ®Þnh C¸c chi nh¸nh vµ phong giao dÞch Phßng kiÓm tra kiÓm to¸n néi bé Phßng vi tÝnh Phßng KÕ to¸n 2. Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña c¸c phßng ban, c¸c Chi nh¸nh vµ c¸c Së giao dÞch. 2.1. NhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña Ban gi¸m ®èc NHNNN & PTNT Chi nh¸nh Th¨ng Long - Trùc tiÕp tæ chøc ®iÒu hµnh nhiÖm vô cña chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n, chØ ®¹o ®iÒu hµnh theo ph©n cÊp ñy quyÒn cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n víi c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n trùc thuéc trªn ®Þa bµn. - Thùc hiÖn nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña m×nh theo ñy quyÒn cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n vÒ c¸c mÆt nghiÖp vô liªn quan ®Õn kinh doanh; chÞu tr¸ch nhiÖm tr­íc ph¸p luËt vµ Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n vÒ c¸c quyÕt ®Þnh cña m×nh. - Quy ®Þnh nhiÖm vô cho c¸c phßng nghiÖp vô, néi quy lao ®éng, lÒ lèi lµm viÖc thuéc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n nh­ng kh«ng ®­îc tr¸i víi néi dung quy chÕ nµy. - QuyÕt ®Þnh nh÷ng vÊn ®Ò vÒ tæ chøc, c¸n bé vµ ®µo t¹o - §­îc ký c¸c hîp ®ång: TÝn dông, thÕ chÊp tµi s¶n vµ hîp ®ång kh¸c liªn quan ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng theo quy ®Þnh. - Thùc hiÖn c¬ chÕ l·i suÊt, tû lÖ hoa hång, lÖ phÝ vµ tiÒn th­ëng, tiÒn ph¹t ¸p dông tõng thêi kú cho kh¸ch hµng phï hîp víi quan hÖ cung cÇu trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ phï hîp víi quy ®Þnh cña ng©n hµngNhµ n­íc, Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n. - Thay mÆt Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n lµm viÖc víi c¸c c¬ quan §¶ng, Nhµ n­íc t¹i ®Þa ph­¬ng vµ c¸c kh¸ch hµng n­íc ngoµi ®Õn lµm viÖc cã liªn quan ®Õn Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n khi ®­îc uû quyÒn. - Tæ chøc viÖc thùc hiÖn h¹ch to¸n kinh tÕ; ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh doanh, ho¹t ®éng tµi chÝnh; ph©n phèi tiÒn l­¬ng, th­ëng vµ phóc lîi ®Õn ng­êi lao ®éng theo kÕt qu¶ kinh doanh, phï hîp víi chÕ ®é kho¸n tµi chÝnh vµ quy ®Þnh kh¸c cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n. - ChÊp hµnh chÕ ®é giao ban th­êng xuyªn t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n; lËp b¸o c¸o ®Þnh kú, ®ét xuÊt theo chÕ ®é göi vÒ Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n theo quy ®Þnh. 2.2. Phßng kÕ ho¹ch kinh doanh vµ thanh to¸n quèc tÕ. - Nghiªn cøu, ®Ò xuÊt chiÕn l­îc kh¸ch hµng, chiÕn l­îc huy ®éng vèn t¹i ®Þa ph­¬ng. - X©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh ng¾n h¹n, trung vµ dµi h¹n theo ®Þnh h­íng kinh doanh cña ng©n hµng n«ng nghiÖp. - Tæng hîp, theo dâi c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch kinh doanh vµ quyÕt to¸n kÕ ho¹ch ®Õn c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam trªn ®Þa bµn. - Tæng hîp ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh doanh quý, n¨m. Dù th¶o c¸c b¸o c¸o s¬ kÕt, tæng kÕt. - §Çu mèi thùc hiÖn th«ng tin phßng ngõa rñi ro, xö lý rñi ro tÝn dông. - Tæng hîp b¸o c¸o chuyªn ®Ò theo quy ®Þnh. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam giao. 2.3. Phßng tÝn dông. - Nghiªn cøu x©y dùng chiÕn l­îc kh¸ch hµng tÝn dông, ph©n lo¹i kh¸ch hµng vµ ®Ò xuÊt c¸c chÝnh s¸ch ­u ®·i ®èi víi tõng lo¹i kh¸ch hµng nh»m më réng theo h­íng ®Çu t­ tÝn dông khÐp kÝn: s¶n xuÊt, chÕ biÕn tiªu thô, xuÊt khÈu vµ g¾n tÝn dông s¶n xuÊt, l­u th«ng vµ tiªu dïng. - Ph©n tÝch kinh tÕ theo ngµnh, nghÒ kü thuËt, danh môc kh¸ch hµng lùa chän biÖn ph¸p cho vay an toµn vµ ®¹t hiÖu qu¶ cao. - ThÈm ®Þnh vµ ®Ò xuÊt cho vay c¸c dù ¸n tÝn dông theo ph©n cÊp ñy quyÒn. - ThÈm ®Þnh c¸c dù ¸n, hoµn thiÖn hoµn thiÖn hå s¬ tr×nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n n«ng nghiÖp cÊp trªn theo ph©n cÊp ñy quyÒn. - TiÕp nhËn vµ thùc hiÖn c¸c ch­¬ng tr×nh dù ¸n thuéc nguån vèn trong n­íc, n­íc ngoµi. Trùc tiÕp lµm dÞch vô ñy th¸c nguån vèn thuéc ChÝnh phñ, Bé, ngµnh kh¸c vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong vµ ngoµi n­íc. - X©y dùng vµ thùc hiÖn c¸c m« h×nh tÝn dông thÝ ®iÓm, thö nghiÖm trong ®Þa bµn ®ång thêi theo dâi, ®¸nh gi¸, s¬ kÕt, tæng kÕt, ®Ò xuÊt Tæng Gi¸m §èc cho phÐp nh©n réng. - Th­êng xuyªn ph©n lo¹i d­ nî, ph©n tÝch nî qu¸ h¹n, t×m nguyªn nh©n vµ ®Ò xuÊt h­íng gi¶i quyÕt. - Gióp gi¸m ®èc chi nh¸nh chØ ®¹o, kiÓm tra ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam trùc thuéc trªn ®Þa bµn. - Tæng hîp b¸o c¸o vµ kiÓm tra chuyªn ®Ò theo quy ®Þnh. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam giao. 2.4. Phßng KÕ to¸n - Ng©n quü. - Trùc tiÕp h¹ch to¸n kÕ to¸n, h¹ch to¸n thèng kª vµ thanh to¸n theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam, Ng©n hµng Nhµ n­íc. - X©y dùng chØ tiªu kÕ ho¹ch tµi chÝnh, quyÕt to¸n kÕ ho¹ch thu, chi tµi chÝnh, quü tiÒn l­¬ng ®èi víi c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam trªn ®Þa bµn tr×nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam cÊp trªn phª duyÖt. - Qu¶n lý vµ sö dông c¸c quü chuyªn dïng theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp trªn ®Þa bµn. - Tæng hîp, l­u tr÷ hå s¬ tµi liÖu vÒ h¹ch to¸n, kÕ to¸n, quyÕt to¸n vµ c¸c b¸o c¸o theo quy ®Þnh. - Thùc hiÖn c¸c kho¶n nép ng©n s¸ch Nhµ n­íc theo quy ®Þnh. - Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n trong vµ ngoµi n­íc. - ChÊp hµnh quy ®Þnh vÒ an toµn kho quü vµ ®Þnh møc tån quü theo quy ®Þnh. - Qu¶n lý sö dông thiÕt bÞ th«ng tin, ®iÖn to¸n phôc vô nghiÖp vô kinh doanh theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n. - ChÊp hµnh chÕ ®é b¸o c¸o, thèng kª vµ kiÓm tra chuyªn ®Ò. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam giao. 2.5. Phßng hµnh chÝnh - X©y dùng ch­¬ng tr×nh c«ng t¸c hµng th¸ng, quý cña chi nh¸nh vµ cã tr¸ch nhiÖm th­êng xuyªn ®«n ®èc viÖc thùc hiÖn ch­¬ng tr×nh ®· ®­îc Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam phª duyÖt. - X©y dùng vµ triÓn khai ch­¬ng tr×nh giao ban néi bé chi nh¸nh vµ chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - T­ vÊn ph¸p chÕ trong viÖc thùc thi c¸c nhiÖm vô cô thÓ vÒ giao kÕt hîp ®ång, ho¹t ®éng tè tông, tranh chÊp d©n sù, h×nh sù, kinh tÕ, lao ®éng, hµnh chÝnh liªn quan ®Õn c¸n bé, nh©n viªn vµ tµi s¶n cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - Thùc thi ph¸p luËt cã liªn quan an ninh trËt tù, phßng ch¸y, næ t¹i c¬ quan. - L­u tr÷ c¸c v¨n b¶n Ph¸p luËt cã liªn quan ®Õn Ng©n hµng vµ v¨n b¶n ®Þnh chÕ c¶ Ng©n hµng n«ng nghiÖp. - §Çu mèi giao tiÕp víi kh¸ch ®Õn lµm viÖc, c«ng t¸c t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - Trùc tiÕp qu¶n lý con dÊu cña chi nh¸nh; thùc hiÖn c«ng t¸c hµnh chÝnh v¨n th­, lÔ t©n, ph­¬ng tiÖn giao th«ng, b¶o vÖ, y tÕ cña chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - Thùc hiÖn c«ng t¸c c¬ b¶n, söa ch÷a, TSC§, mua s¾m c«ng cô lao ®éng, qu¶n lý nhµ tËp thÓ, nhµ kh¸ch nhµ nghØ cña c¬ quan. - Thùc hiÖn c«ng t¸c th«ng tin, tuyªn truyÒn qu¶ng c¸o tiÕp thÞ theo chØ ®¹o cña ban l·nh ®¹o chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - §Çu mèi trong viÖc ch¨m lo ®êi sèng vËt chÊt, v¨n ho¸ tinh thÇn vµ th¨m hái èm ®au, hiÕu, hû c¸n bé, nh©n viªn. - Thùc hiÖn nhiÖm vô kh¸c ®­îc gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp & ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam giao. 2.6. Phßng tæ chøc c¸n bé. - X©y dùng quy dÞnh lÒ lèi lµm viÖc trong ®¬n vÞ vµ mèi quan hÖ víi tæ chøc §¶ng, C«ng ®oµn, Chi nh¸nh trùc thuéc trªn ®Þa bµn. - §Ò xuÊt më réng m¹ng l­íi kinh doanh trªn ®Þa bµn. - §Ò xuÊt ®Þnh møc lao ®éng, giao kho¸n quü tiÒn l­¬ng ®Õn c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp & ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam trùc thuéc theo quy chÕ kho¸n tµi chÝnh cña Ng©n hµng n«ng nghiÖp & ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam. - Thùc hiÖn c«ng t¸c quy ho¹ch c¸n bé, ®Ò xuÊt cö c¸n bé, nh©n viªn ®i c«ng t¸c, häc tËp trong vµ ngoµi n­íc. Tæng hîp theo dâi th­êng xuyªn c¸n bé, nh©n viªn ®­îc quy ho¹ch, ®µo t¹o. - §Ò xuÊt, hoµn thiÖn vµ l­u tr÷ hå s¬ theo ®óng quy ®Þnh cña Nhµ n­íc, §¶ng, ngµnh Ng©n hµng trong vÞªc bæ nhiÖm, miÔn nhÞªm, khen th­ëng kû lô©t c¸n bé nh©n viªn trong ph¹m vi ph©n cÊp uû quyÒn cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - Trùc tiÕp qu¶n lý hå s¬ c¸n bé trùc thuéc Chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam qu¶n lý vµ hoµn tÊt hå s¬, chÕ ®é ®èi víi c¸n bé nghØ h­u, nghØ chÕ ®é theo quy ®Þnh cña Nhµ n­íc, cña ngµnh Ng©n hµng. - Thùc hiÖn c«ng t¸c thi ®ua khen th­ëng cña chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - ChÊp hµnh c«ng t¸c b¸o c¸o thèng kª, kiÓm tra chuyªn ®Ò. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam giao. 2.7. Phßng KiÓm tra kiÓm to¸n néi bé. - KiÓm tra c«ng t¸c ®iÒu hµnh cña chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam vµ c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc theo nghÞ quyÕt cña Héi ®ång qu¶n trÞ vµ chØ ®¹o cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng N«ng nghiÖp & ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - KiÓm tra gi¸m s¸t viÖc chÊp hµnh quy tr×nh nghiÖp vô kinh doanh theo quy ®Þnh cña Ph¸p luËt, Ng©n hµng n«ng nghiÖp. - Gi¸m s¸t viÖc chÊp hµnh c¸c quy ®Þnh cña kh¸ch hµng Nhµ n­íc vÒ ®¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dÞch vô Ng©n hµng. - KiÓm tra ®é chÝnh x¸c cña b¸o c¸o tµi chÝnh, b¸o c¸o c©n ®èi kÕ to¸n viÖc tu©n thñ c¸c quy t¾c chÕ ®é chÝnh s¸ch kÕ to¸n theo quy ®Þnh cña Nhµ n­íc, ngµnh Ng©n hµng. - B¸o c¸o Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam, Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam kÕt qu¶ kiÓm tra vµ ®Ò xuÊt biÖn ph¸p xö lý, kh¾c phôc khuyÕt ®iÓm, tån t¹i. - Gi¶i quyÕt ®¬n th­, khiÕu tè liªn quan ®Õn ho¹t ®éng cña chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam trªn ®Þa bµn trong ph¹m vi ph©n cÊp ñy quyÒn cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam . - Thùc hiÖn b¸o c¸o chuyªn ®Ò vµ c¸c nhiÖm vô kh¸c do Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam, tr­ëng ban kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé giao. 2.8. NhiÖm vô cña phßng giao dÞch. - Huy ®éng vèn trong n­íc c¶ néi tÖ vµ ngo¹i tÖ (khi ®­îc Tæng gi¸m ®èc cho phÐp) cña mäi tæ chøc d©n c­, c¸ nh©n thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ theo quy ®Þnh vÒ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn trong hÖ thèng Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam ban hµnh theo quyÕt ®Þnh sè 404/H§QT_KHTH ngµy 10/10/2001 cña chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam. - Nghiªn cøu, t×m hiÓu, giíi thiÖu kh¸ch hµng, ph©n lo¹i kh¸ch hµng. - H­íng dÉn kh¸ch hµng x©y dùng dù ¸n, ph­¬ng ¸n. TiÕp nhËn vµ thÈm ®Þnh hå s¬ xin vay cña kh¸ch hµng tr×nh cho Së giao dÞch, Chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n trùc tiÕp qu¶n lý, xÐt duyÖt cho vay. - Tæ chøc gi¶i ng©n, thu nî, thu l·i theo hîp ®ång tÝn dông ®· ®­îc Gi¸m ®èc Së giao dÞch hoÆc chi nh¸nh Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n qu¶n lý trùc tiÕp phª duyÖt. - Theo dâi chÆt chÏ c¸c kho¶n d­ nî, ph©n tÝch nî qu¸ h¹n ®Ó chñ ®éng thu vµ ®Ò xuÊt ph­¬ng ¸n xö lý nî qu¸ h¹n. - Më tµi kho¶n tiÒn göi vµ lµm dÞch vô chuyÓn tiÒn. - Thùc hiÖn thu chi tiÒn mÆt. - §¶m b¶o an toµn quü tiÒn mÆt, c¸c lo¹i chøng tõ cã gi¸, thÎ phiÕu tr¾ng c¸c hå s¬ l­u vÒ kh¸ch hµng vµ qu¶n lý tèt tµi s¶n trang thiÕt bÞ lµm viÖc. - Tuyªn truyÒn, gi¶i thÝch c¸c quy ®Þnh vÒ huy ®éng vèn vµ thñ tôc cho vay cña NHNo&PTNT ViÖt Nam. Thu thËp ý kiÕn ®ãng gãp cña kh¸ch hµng vÒ ho¹t ®éng Ng©n hµng ph¶n ¸nh kÞp thêi cho gi¸m ®èc Së giao dÞch, chi nh¸nh NHNo trùc tiÕp qu¶n lý. - Tæng hîp, b¸o c¸o thèng kª, theo quy ®Þnh cña Gi¸m ®èc Së giao dÞch. - Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Gi¸m ®èc Së giao dÞch giao. 3 . VÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña NHNN & PTNT ViÖt Nam chi nh¸nh Th¨ng Long Trong ho¹t ®éng huy ®éng vèn : Khai th¸c vµ cung øng ®èi víi mäi thµnh phÇn huy ®éng vèn trong n­íc vµ n­íc ngoµi cña mäi tæ chøc , d©n c­ thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ bao gåm c¸c lo¹i tiÒn göi cã kú h¹n vµ kh«ng cã kú h¹n , ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi , tr¸I phiÕu , kú phiÕu … ng¾n h¹n vµ dµi h¹n tiÕp nhËn vèn tµi trî ,vèn uû th¸c ®Çu t­ tõ ng©n s¸ch nhµ n­íc , tõ c¸c tæ chøc quèc tÕ quèc gia vµ c¸ nh©n trong n­íc vµ ngoµi n­íc cho c¸c ch­¬ng tr×nh , dù ¸n ®Çu t­ cho ph¸t triÓn kinh tÕ N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n . §èi víi ho¹t ®éng tÝn dông : cho vay ng¾n h¹n , dµi h¹n ®èi víi c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh hµng ho¸ vµ dÞch vô , cho vay trung vµ dµi h¹n víi c¸c môc tiªu hiÖu qu¶ , hoÆc môc tiªu tµi trî tuú tÝnh chÊt vµ kh¶ n¨ng nguån vèn , chiÕt khÊu th­¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ , b¶o l·nh cho kh¸ch hµng vay vèn t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c . C¸c ho¹t ®éng kinh doanh vµ dÞch vô kh¸c : lµm dÞch vô thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng ®èi ngo¹i : Thanh to¸n quèc tÕ , kinh doanh ngo¹i hèi , chi tr¶ kiÒu hèi , thùc hiÖn tÝn dông ngo¹i tÖ mua b¸n , thu ®æi ngo¹i tÖ . Mét sè ho¹t ®éng kh¸c : lµm dÞch vô thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng , cÇm cè bÊt ®éng s¶n vµ ®éng s¶n : Thu , chi tiÒn mÆt , ®¹i lý mua , b¸n tr¸I phiÕu cho chÝnh phñ …, lµm t­ vÊn vÒ tµI chÝnh , tiÒn tÖ , vÒ x©y dùng c¸c dù ¸n ®Çu t­ vµ qu¶n lý tµi s¶n theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng . Qua h¬n 10 n¨m thµnh lËp vµ ®æi míi chi nh¸nh Th¨ng Long ®· thu ®­îc nh÷ng thµnh qu¶ ®¸ng khÝch lÖ vµ biÓu d­¬ng : - Trong ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông C¸c ho¹t ®éng cho vay , huy ®éng vèn néi tÖ , ngo¹i tÖ , ng¾n h¹n , trung vµ dµI h¹n ®Òu t¨ng tr­ëng m¹nh Ho¹t ®éng tÝn dông vÉn gi÷ vai trß chñ ®¹o , quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh b¹i cña ng©n hµng , chiÕm trªn 90 % tæng thu nhËp . D­ nî cña chi nh¸nh tËp trung chñ yÕu lµ ë c¸c doanh nghiÖp Nhµ n­íc , phÇn lín lµ c¸c tæng c«ng ty 90 , 91 vµ c¸c ®¬n vÞ cã t×nh h×nh tµi chÝnh lµnh m¹nh . D­ nî lµnh m¹nh t¨ng tr­ëng nhanh . - Trong nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ vµ thanh to¸n quèc tÕ Ng©n hµng tõ mét chi nh¸nh hÇu nh­ kh«ng cã liªn quan ®Õn lÜnh vùc thanh to¸n nay ®· v­¬n lªn vÞ trÝ cao trong toµn bé hÖ thèng Ng©n hµng N«ng nghiÖp , thu ®­îc nhiÒu biÓu phÝ cho ng©n hµng . Bªn c¹nh ®ã nghiÖp vô thanh to¸n ng©n quü vµ c¸c nghiÖp vô kh¸c còng ph¸t triÓn ®ång bé , ®¸p øng yªu cÇu cña ho¹t ®éng kinh doanh . - C«ng t¸c nguån vèn Chi nh¸nh Th¨ng Long ®· t¹o ®­îc nguån vèn æn ®Þnh vµ lín dñ kh¶ n¨ng ®¸p øng ®­îc mäi nhu cÇu vÒ vèn ®èi víi mäi kh¸ch hµng ,®ång thêi cã ®ñ vèn ®Ó chuyÓn cho c¸c ng©n hµng trong cïng hÖ thèng ®ang thiÕu vèn . Nh­ vËy , chi nh¸nh Th¨ng Long ®ang ngµy cµng tôe hoµn thiÖn m×nh ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ngµy cµng cao c¶u thÞ tr­êng víi môc tiªu trë thµnh mét ng©n hµng hiÖn ®¹i ®a chøc n¨ng . III. Mét sè kÕt qu¶ trong ho¹t ®éng cña chi nh¸nh NHNNo&PTNT Th¨ng Long. 1. T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh t¹i chi nh¸nh Th¨ng Long NHNo & PTNT Huy ®éng vèn: §èi víi mét Ng©n hµng th× nguån vèn lµ yÕu tè ®Çu vµo cña qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh. Khi nguån vèn cã c¬ cÊu hîp lý, chi phÝ huy ®éng vèn thÊp th× sÏ gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. B¶g 1: T×nh h×nh huy ®éng vèn cña chi nh¸nh Th¨ng Long. §¬n vÞ: tû VN§ ChØ tiªu 2006 2007 Tæng sè Tû träng(%) Tæng sè Tû träng(%) Tæng nguån vèn Ph©n theo ®¬n vÞ tiÒn tÖ B»ng néi tÖ B»ng ngo¹i tÖ quy ®æi VN§ Ph©n theo ngµnh TiÒn göi d©n c­ TiÒn göi: TCKT; TCXH Vèn uû th¸c ®Çu t­ TiÒn göi, vay kh¸c Ph©n theo thêi h¹n Kh«ng kú h¹n Kú h¹n d­íi 12 th¸ng Kú h¹n trªn 12 th¸ng 8261.5 7092.8 1168.7 1432.6 3517.8 1363.7 1947.4 4361.5 1586 2314 100% 87 13 17 42 17 24 53 19 28 10728.9 9269 1459.9 1290.9 5495.1 1625 2317.9 4936.1 2853.5 2939.3 100% 86 14 12 51 15 22 46 27 27 Nguån vèn: 10728.9 tû VN§, t¨ng 30% so víi n¨m 2006, trong ®ã: C¬ cÊu nguån vèn theo ®ång tiÒn: Néi tÖ: 9269 tû VN§, chiÕm tû träng 86% tæng nguån vèn, t¨ng 30% so víi n¨m 2006. Ngo¹i tÖ quy ®æi theo VN§: 1459.9 tû VN§, chiÕm tû träng 14% tæng nguån vèn, t¨ng 25% so víi n¨m 2006. C¬ cÊu nguån vèn theo kú h¹n: Nguån vèn kh«ng kú h¹n: 4936.1 tû VN§, chiÕm tû träng 46% tæng nguån vèn, t¨ng 13% so víi n¨m 2006. Nguån vèn cã kú h¹n < 12 th¸ng: 2853.5 tû VN§, chiÕm tû träng 27% tæng nguån vèn, t¨ng 80% so víi n¨m 2006. Nguån vèn cã kú h¹n tõ 12 th¸ng trë lªn: 2939.3 tû VN§, chiÕm tû träng 27% tæng nguån vèn, t¨ng 26% so víi n¨m 2006. Ph©n lo¹i nguån vèn: TiÒn göi d©n c­: 1290.9 tû VN§, chiÕm tû träng 12% tæng nguån vèn, gi¶m 11% so víi n¨m 2006. TiÒn göi TCKT, TCXH: 5495.1 tû VN§, chiÕm tû träng 51% tæng nguån vèn, t¨ng 45% so víi n¨m 2006. Vèn uû th¸c ®Çu t­: 1625 tû VN§, chiÕm tû träng 15% tæng nguån vèn, t¨ng 9% so víi n¨m 2006. TiÒn göi, vay kh¸c: 2317.9 tû VN§, chiÕm tû träng 22% tæng nguån vèn, t¨ng 16% so víi n¨m 2006. Cho vay: Cho vay lµ mét chØ tiªu quan träng, quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña Ng©n hµng. Bªn c¹nh ®ã, còng dÔ ph¸t sinh rñi ro nhÊt do m«i tr­êng ph¸p lý, m«i tr­êng kinh tÕ, tÝnh chÊt kh¸ch quan phøc t¹p. Dùa vµo b¶ng sau chóng ta cã thÓ nh×n nhËn vÒ c¸c kho¶n cho vay cña chi nh¸nh: B¶ng 2: T×nh h×nh cho vay cña chi nh¸nh Th¨ng Long. §¬n vÞ: triÖu VN§ ChØ tiªu 31/12/2006 31/12/2007 Tæng sè Tû träng(%) Tæng sè Tû träng(%) 1. Doanh sè cho vay 4923651.2 100% 11781920.8 100% Ng¾n h¹n 3939332.8 80 8762812.5 74 Trung dµi h¹n 984318.4 20 3019108.3 26 2. Doanh sè thu nî 3740050.6 9835012.2 Ng¾n h¹n 3398872.1 91 7277657.4 74 Trung dµi h¹n 341178.5 9 2557354.8 26 3. Tæng d­ nî 2398860.1 4345768.7 Ng¾n h¹n 1423015.1 59 2879838 66 Trung dµi h¹n 975845 41 1465930.7 34 4. D­ nî qu¸ h¹n 42707.6 31557.5 Ng¾n h¹n 30565.6 72 23240.1 74 Trung dµi h¹n 12142 28 8317.4 26 Nh×n vµo t×nh h×nh cho vay vèn cña chi nh¸nh Th¨ng Long ta thÊy doanh sè cho vay t¨ng qua c¸c n¨m. N¨m 2007, doanh sè cho vay ®¹t 11781.9208 tû VN§ t¨ng 6858.2696 tû VN§ so víi n¨m 2006. Trong ®ã: doanh sè cho vay trung vµ dµi h¹n n¨m 2007 ®¹t 3019 tû VN§ t¨ng 2035 tû VN§ so víi n¨m 2006. XÐt vÒ doanh sè thu nî ®· ®¹t 3740 tû VN§ n¨m 2006. Trong ®ã thu nî qu¸ h¹n 42.7 tû VN§ n¨m 2006. Sang n¨m 2007 doanh sè thu nî ®¹t 9835 tû VN§ t¨ng 6095 tû VN§ so víi n¨m 2006. Trong ®ã thu nî qu¸ h¹n 31.5 tû VN§. Nguyªn nh©n ph¸t sinh nî qu¸ h¹n: nî qu¸ h¹n ph¸t sinh th­êng do c¸c ®¬n vÞ kinh doanh theo mïa vô, kh¸ch hµng thùc hiÖn ph­¬ng ¸n kinh doanh kh«ng ®óng theo tiÕn ®é dù tÝnh cña ph­¬ng ¸n. V× vËy viÖc thu håi vèn th­êng chËm so víi dù tÝnh trªn ph­¬ng ¸n. Ngoµi ra do cho vay tiªu dïng tr¶ nî b»ng l­¬ng cña kh¸ch hµng th­êng ®Þnh k× thu nî theo hµng th¸ng. V× vËy khi kh¸ch hµng gÆp khã kh¨n ®ét xuÊt hoÆc ®i c«ng t¸c dÉn ®Õn viÖc tr¶ nî kh«ng ®óng k× h¹n nªn ph¶i chuyÓn nî qu¸ h¹n. Kh¶ n¨ng thu håi nî qu¸ h¹n: chi nh¸nh Th¨ng Long sÏ cè g¾ng tËn thu tÊt c¶ c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n d­íi 360 ngµy. Chi nh¸nh lu«n chÊp hµnh quy ®Þnh vÒ chuyÓn nî qu¸ h¹n, kh«ng cã tr­êng hîp nµo ®Õn h¹n mµ kh«ng chuyÓn nî qu¸ h¹n. Tæng d­ nî ®Õn 31/12/2006 ®¹t 2398.8 tû VN§, trong ®ã: d­ nî ng¾n h¹n 1423 tû VN§ chiÕm tû träng 59%/tæng d­ nî; d­ nî trung vµ dµi h¹n 975.8 tû VN§ chiÕm tû träng 41%/tæng d­ nî. §Õn n¨m 2007, tæng d­ nî ®¹t 4345.7 tû VN§. Trong ®ã, n¨m 2007: d­ nî ng¾n h¹n 2879.8 tû VN§, chiÕm tû träng 66%/ tæng d­ nî, d­ nî trung dµi h¹n: 1165.9 tû VN§ chiÕm tû träng 34%/ tæng d­ nî. XÐt vÒ nî qu¸ h¹n ®Õn 31/12/2006 lµ 42.7 tû VN§. Sang n¨m 31/12/2007, nî qu¸ h¹n lµ 31.5 tû VN§, chiÕm 0.73%/ tæng d­ nî, gi¶m 11 tû VN§. Thanh to¸n quèc tÕ: Ho¹t ®éng Thanh to¸n quèc tÕ vµ Kinh doanh ngo¹i tÖ cña chi nh¸nh Th¨ng Long n¨m 2007 t¨ng tr­ëng m¹nh mÏ c¶ vÒ sè l­îng vµ chÊt l­îng. Víi sù ­u viÖt, ®æi míi vµ hiÖn ®¹i khi ¸p dông m¹ng Korebank trong gia._.